银行从业资格银行业专业实务《个人理财》考试卷（附答案）

银行从业资格银行业专业实务《个人理财》考试卷（附答

案）

一、单项选择题（共50题，每题1分）。

1、下列选项中，关于合伙人出资的表述，错误的是（）O

A、合伙人可以用货币、实物、知识产权出资，不可以用土地使用权出资

B、合伙人以实物、知识产权或者其他财产权利出资，需要评估作价的，

可以由全体合伙人协商确定，也可以由全体合伙人委托法定评估机构评估

C、合伙人以劳务出资的，其评估办法由全体合伙人协商确定，并在合伙

协议中载明

【参考答案】：A

【解析】：根据《中华人民共和国合伙企业法》第16条的规定，合伙人

可以用货币、实物、知识产权、土地使用权或者其他财产权利出资，也可以

用劳务出资。合伙人以实物、知识产权、土地使用权或者其他财产权利出资,

需要评估作价的.可以由全体合伙人协商确定，也可以由全体合伙人委托法

定评估机构评估。合伙人以劳务出资的，其评估办法由全体合伙人协商确定。

并在合伙协议中载明。

2、下列关于个人理财业务与信托业务、商业银行储蓄业务的不同点，表

述错误的是（）。

A、个人理财业务中资金的运用是按照合同约定；储蓄资金的运用是按照

银行需要

B、个人理财业务的受益人和信托业务的受益人都只能是委托人本人

C、个人理财业务中客户的资产不与商业银行其他资产严格区分相互独立;

而信托中财产性质是登记并与受托人的财产严格区分的

【参考答案】：B

【出处】2013年上半年《个人理财》真题

【解析】根据《信托法》第四十三条的规定，受益人是在信托中享有信

托受益权的人。受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他组织。委托

人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人；受托人可以是受益人，

但不得是同一信托的唯一受益人。

3、下列所得中，属于个人所得税的征税对象的是()o

A、国债利息

B、股息所得

C、救济金

【参考答案】：B

【解析】：利息、股息、红利所得需要交纳个人所得税。

4、关于理财规划服务涉及的内容，下列说法中错误的是()o

A、涉及财务、法律、投资

B、不涉及债务管理

C、涉及家庭财务、非财务状况

【参考答案】：B

【解析】：理财规划服务涉及的内容非常广泛，它包括但不仅限于财务、

法律、投资和债务管理、保险、税务等，理财师在作相关判断和规划时还要

求能够兼顾客户家庭财务、非财务状况以及不同时期变化的需求。

5、商业银行在经营活动中要坚持的“三性”原则不包括()。

A、安全性

B、效益性

C、波动性

【参考答案】：C

【解析】：“三性”原则，即安全性原则、流动性原则和效益性原则。

6、个人理财业务管理部门的内部调查监督，应重点检查()。

A、业务人员操守与胜任能力

B、是否存在错误销售和不当销售

C、是否配备必要的人员

【参考答案】：B

【出处】2013年上半年《个人理财》真题

【解析】根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第十四条第1款

的规定，个人理财业务管理部门的内部调查监督，应在审查个人理财顾问服

务的相关记录、合同和其他材料等基础上，重点检查是否存在错误销售和不

当销售情况。个人理财业务管理部门的内部调查监督人员，应采用多样化的

方式对个人理财顾问服务的质量进行调查。销售每类理财产品(计划)时，

内部调查监督人员都应亲自或委托适当的人员，以客户的身份进行调查。

7、一般而言，下列属于人民币理财产品特点的是()o

A、期限固定，收益稳定

B、高收益，高风险

C、期限不固定，收益波动较大

【参考答案】：A

【出处】2013年下半年《个人理财》真题

【解析】人民币理财产品、信托产品投资期限固定，收益稳定，适合有

较大数额闲置资金的投资者购买。

8、保证收益理财计划或相关产品中高于同期()的保证收益，应是对客

户有附加条件的保证收益。

A、贷款利率

B、储蓄存款利率

C、市场利率

【参考答案】：B

【解析】：保证收益理财计划或相关产品中高于同期储蓄存款利率的保

证收益，应是对客户有附加条件的保证收益。

9、理财产品的销售起点不得低于()万元人民币(或等值外币)。

A、5

B、15

C、20

【参考答案】：A

【解析】：商业银行应根据理财产品的风险状况和潜在客户群的风险偏

好和风险承受能力，设置适当的销售起点金额.理财产品的销售起点金额不

得低于5万元人民币(或等值外币)。

10、当前大多退休人士退休后的收入来源主要为()O

A、企业年金收入

B、社会养老保险

C、商业养老保险

【参考答案】：B

【解析】：当前大多退休人士退休后的收入来源主要为社会养老条

险.部分人有企业年金收入。

11、保险合同的履行，从程序上看，不包括()环节。

A、诉讼

B、理赔

C、代位求偿

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。从程序土看，保险合同的履行包括索赔、理赔、代

位求偿等环节，不包括诉讼环节。

12、下列关于个人理财业务与信托业务、商业银行储蓄业务的不同点，

表述错误的是()。

A、・个人理财业务中资金的运用是按照合同约定；储蓄资金的运用是按照

银行需要

B、个人理财业务的受益人和信托业务的受益人都只能是委托人本人

C、个人理财业务中客户的资产不与商业银行其他资产严格区分相互独立;

而信托中财产性质是登记并与受托人的财产严格区分的

【参考答案】：B

【解析】：根据《信托法》第四十三条的规定，受益人是在信托中享有

信托受益权的人。受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他组织。委

托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人；受托人可以是受益人,

但不得是同一信托的唯一受益人。

13、一张5年期，票面利率10%,市场价格950元，面值1000元的债券,

若债券发行人在发行1年后将债券赎回，赎回价格为1100元，且投资者在赎

回时获得当年的利息收入，则提前赎回收益率为()O

A、10%

B、26.3%

C、20%

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。根据可赎回收益率的计算公式，

950=(1000X10%+1100)(1+r),r即为提前赎回的收益率。r=(12004-950-

1)X100%~26.3%o

14、下列选项中，不属于期初年金的是()o

A、生活费支出

B、房租支出

C、房贷支出

【参考答案】：c

【解析】：D项属于期末年金。

15、•个人理财过程分为下列五•个步骤，这五,个步骤排序依次是（）o①

监控执行进度和再评估②执行个人理财规划③制订个人理财规划④评估理财

环境和个人条件⑤制订个人理财目标

A、③②①⑤④

B、③④②⑤①

C、④⑤③②①

【参考答案】：C

【出处】2013年下半年《个人理财》真题

【解析】个人理财过程大致可分为五个步骤：步骤一：评估理财环境和

个人条件。理财环境的信息范围较广，包括经济和社会发展情况、个人所处

的社会地位等。个人条件的评估包括对个人资产（如住房、车、收藏、股票、

存款等）、负债（如信用卡还款、银行贷款、抵押物等）以及收入（包括预期

收入）的评估（实际上主要评估财产）；步骤二：制定个人理财目标。个人理

财目标具有多重性，对一个个体来说可以同时有好几个理财目标，包括一些

短期目标和一些长期目标，一些重点目标

16、以下关于金融后场特点的叙述，错误的是（）。

A、市场交易活动的分散性

B、交易主体角色的可变性

C、市场交易价格的一致性

【参考答案】：A

【解析】：金融市场的特点包括：①市场商品的特殊性；②市场交易价

格的一致性；③市场交易活动的集中性；④交易主体角色的可变性。

17、下列选项中，入属于金融市场主体的是（）o

A、无民事行为人

B、中央银行

C、企业

【参考答案】：A

【解析】：参与金融市场交易的当事人是金融市场的主体，包括企业、

政府及政府机构、中央银行、金融机构、居民个人。

18、大华集团在未呆7年内，每年都有一笔10万元的租金需要支付，大

华集团现在需要投资一笔钱，保证未来现金流的支付，如果该投资的回报率

为6%,那么大华集团现在需要投资()万元。(通过系数表计算)

A、55.82

B、55.67

C、56.78

【参考答案】：A

【解析】：根据题意可知，本题考查的是年金现值系数。通过查表可得

(n=7,r=6%)的交叉点为5.582,则FVM0X5.582=55.82万元。

19、下列关于个人理财业务与信托业务、商业银行储蓄业务的不同点，

表述错误的是()o

A、个人理财业务中资金的运用是按照合同约定的，储蓄资金的运用是按

照银行需要的

B、个人理财业务信托业务的受托人可以是受益人，但不得是同一信托的

唯一受益人

C、个人理财业务中客户的资产不与商业银行其他资产严格区分相互独立;

而信托中财产性质是登记并与受托人的财产严格区分的

【参考答案】：C

【解析】：教材311页，商业银行应当将我行资产与客户资产分开管理

20、对于保证收益理财计划，风险提示的内容应包括的语句是()o

A、本理财计划有投资风险，您只能获得产品实际运作的收益，您应充分

认识投资风险，谨慎投资

B、本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确承诺的收益，您应充分

认识投资风险，谨慎投资

C、本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确指明的收益，您应充分

认识投资风险，谨慎投资

【参考答案】：B

【解析】：对于保证收益理财计划和保本浮动收益理财计划，风险提示

的内容至少包括以下语句：“本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确

承诺的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资。”

21、下列行为中，符合理财产品政策监管要求的是（）o

A、银行根据理财产品的风险状况，设置了销售期限和销售起点金额

B、银行将一般储蓄存款单独当作理财产品销售

C、小王在向银行客户介绍某投资产品过程中，着重讲述了产品的收益性,

对产品潜在的风险进行：弱化

【参考答案】：A

【出处】2013年下半年《个人理财》真题

【解析】关于理财产品（计划）的政策监管：（1）商业银行销售的理财

计划中包括结构性存款产品的，其结构性存款产品应将基础资产与衍生交易

部分相分离，基础资产应按照储蓄存款业务管理，衍生交易部分应按照金融

衍生产品业务管理。（2）商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当做理财计

划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售。（3）商业银

行不得无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率。商业银行不

得承诺或变相承诺除保证收

22、财富积累主要讨论的是（）o

A、家庭收支与债务管理

B、教育和养老的资金需求和投资规划

C、税务安排和遗产分配

【参考答案】：A

【解析】：（1）财富积累，主要讨论的是家庭收支与债务管理；（2）财富

保障，主要指针对人身、财产保障等的保险计划；（3）财富增值，主要解决的

财务问题是教育和养老的资金需求和投资规划；（4）财富分配，包含税务安排

和遗产分配。

23、个人理财业务最先在（）兴起并发展成熟。

A、美国

B、法国

C、日本

【参考答案】：A

【解析】：个人理财业务最早是在美国兴起，并首先在美国发展成熟。

24、对个人结汇和境内个人购汇的年度总额为每人每年等值（）。

A、1万美元

B、5万美元

C、10万美元

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。《个人外汇管理办法实施细则》第二条规定，对个

人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理。年度总额分别为每人每年等值5

万美元。

25、个人理财业务口违反法律、法规应承担的法律责任不包括Oo

A、道义责任

B、民事责任

C、行政责任

【参考答案】：A

【解析】：个人理财业务中违反法律、法规应承担的法律责任主要有刑

事责任、民事责任和行政责任。

26、债券型理财产品的目标客户主要为()较低的投资者。

A、预期收益

B、安全性要求

C、风险承受能力

【参考答案】：C

【解析】：债券型理财产品的目标客户主要为风险承受能力较低的投资

者，适合保守型和稳健型客户投资。

27、商业银行对理财客户进行的产品适合度评估应以()方式进行。

A、营业网点面谈

B、电话

C、邮寄调查问卷

【参考答案】：A

【解析】：商业银行对理财客户进行的产品适合度评估应在营业网点当

面进行，不得通过网络或电话等手段进行客户产品适合度评估。

28、某公司本年起每年年末存入银行一笔固定金额的款项，若采用最简

便算法计算n年后的本利和，则应选用的时间价值系数是()o

A、复利终值系数

B、普通年金终值系数

C、普通年金现值系数

【参考答案】：B

【解析】：每年年末存入银行一笔固定金额的款项，是期末普通年金的

形式，求12年

后的本利和，就是求期末普通年金的终值，用普通年金终值系数是最简

便的计算方法。

29、期权的持有者只有在期权到期日才能执行期权的是()o

A、美式期权

B、看涨期权

C、欧式期权

【参考答案】：c

30、在出现某些突发和重大情况时，需要对理财方案进行不定期评估和

调整，下列选项中不需要进行评估的情形是()O

A、宏观经济政策、法规等发生重大改变

B、客户自身情况的突然变动

C、理财师变更

【参考答案】：C

【解析】：不定期的理财方案或建议评估，以及随后的调整发生在出现

某些突发和重大情况时，譬如：①宏观经济政策、法规等发生重大改变。②

金融市场的重大变化。③客户自身情况的突然变动。

31、债务人或者第三人有权处分的下列权利中不可以出质的是()o

A、仓单、提单

B、应收账款

C、名誉权

【参考答案】：C

【解析】：《物权法》第223条规定，债务人或者第三人有权处分的下

列权利可以出质：①汇票、支票、本票。②债券、存款单。③仓单、提单。

④可以转让的基金份额、股权。⑤可以转让的注册商标专用权、专利权、著

作权等知识产权中的财产权。⑥应收账款。⑦法律、行政法规规定可以出质

的其他财产权利。

32、基金管理人、代销机构应当建立健全档案管理制度，保管基金份额

持有人的开户资料和与销售业务有关的资料的保存期不得少于()年。

A、20

B、15

C、5

【参考答案】：B

【解析】：基金管理人、代销机构应当建立健全档案管理制度，果管基

金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的资料的保存期不得少于15年。

33、以下市场不属亍资本市场的是()o

A、债券回购市场

B、股票市场

C、公司债券市场

【参考答案】：A

【出处】2013年下半年《个人理财》真题

【解析】资本市场是指提供长期(一年以上)资本融通和交易的市场，

包括股票市场、中长期债券市场和证券投资基金市场。

34、决定信托产品收益和风险的主要因素是()o

A、国家宏观经济状况

B、信托公司的资产规模

C、投资项目的方向

【参考答案】：C

【解析】：答案为Do投资项目的方向决定了该信托产品的收益率和风险,

即使是同类投资产品，若其投资方向不同，获得的收益和承受的风险也不同。

35、某客户2008年年初以每股18元的价格购买了100股某公司股票，

2008年每股得到0.30元的红利.若年底时该公司股票价格为每股21元，则该

笔投资的持有期收益率为0。

A、15.7%

B、18.3%

C、21.3%

【参考答案】：B

【解析】：持有期收益率二(股息+资本利得)/购入价格二(0.30+21-18)

/18X100%=18.3%o

36、一般而言，按预期收益率从低到高顺序排列正确的是()o

A、股票、国债、企业债券

B、股票、企业债券、国债

C、国债、企业债券、股票

【参考答案】：C

【解析】：按预期收益率从低到高顺序排列对的是国债、企业债券、股

票。

37、一般来说，市场利率上升会引起债券价格_____,股票价格_____,

房地产市场价格o()

A、上升；上升；走低

B、上升；下降；走高

C、下降；下降；走低

【参考答案】：C

【解析】：一般来说，市场利率上升会引起债券类固定收益产品价格下

降，股票价格下跌，房地产市场走低；反之，市场利率下降会引起债券类固

定收益产品价格上升，股票价格上涨，房地产市场走高。

38、()是指由客户内在因素如年纪、教育、信仰、性格、家庭等决定

的属性，以此来作为客户细分和需求分析的依据。

A、内在属性

B、消费属性

C、风险属性

【参考答案】：A

39、下列关于QDH的说法，错误的是()o

A、QDH即合格境内机构投资者

B、QDII意味着允许内地居民使用人民币投资境外资本市场

C、QDH将通过中国政府认可的机构来实施

【参考答案】：B

【解析】：QDII即合格境内机构投资者，它是在一国境内设立的，经中

国有关部门批准从事境外证券市场的股票、债卷等有价证券业务的证券投资

基金。QDII意味着允许内地居民使用外汇投资境外资本市场。

40、在个人理财顾问服务的风险管理中，()应提供独立的风险评估报

告，并定期召集相关人员对个人理财顾问服务的风险状况进行分析与评估。

A、外部审计部门

B、业务部门

C、内部审计部门

【参考答案】：C

【解析】：商业银行高级管理层应充分认识建立银行内部监督审核机制

对于降低个人理财顾问服务法律风险、操作风险和声誉风险等的重要性，应

至少建立个人理财业务管理部门内部调查和审计部门独立审计两个层面的内

部监督饥制，并要求内部审计部门提供独立的风险评估报告，定期召集相关

人员对个人理财顾问服务的风险状况进行分析评估。

41、下列各项中，不属于在制订保险规划前应考虑的因素的是()o

A、适应性

B、客户风险承受能力

C、选择性

【参考答案】：B

【解析】：分析客户保险需要是制定保险规划的原则，在制订保险规划

前应考虑以下三个因素：一是适应性。根据客户需要保障的范围来考虑购买

的险种。二是客户经济支付能力。三是选择性。在有限的经济能力下，为成

人投保比为儿女投保更实际，特别是对家庭的“经济支柱”来讲更是如此。

42、《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》中规定，商业银

行进行境外理财投资,其用于境外投资的全部资产应当()。

A、由银监会进行保管

B、委托有托管资格的其他境内商业银行托管

C、委托有托管资格的其他境外商业银行托管

【参考答案】：B

【解析】：商业银行境外理财投资，应当委托经银监会批准具有托管业

务资格的其他境内商业银行作为托管人托管其用于境外投资的全部资产。

43、个人理财业务管理部门的内部调查监督，应重点检查()o

A、业务人员操守与胜任能力

B、是否存在错误销售和不当销售

C、是否配备必要的人员

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第十

四条规定可知，个人理财业务管理部门的内部调查监督，应在审查个人理财

顾问服务的相关记录、合同和其他材料等基础上，重点检查是否存在错误销

售和不当销售。

44、股票是由股份公司发行，表明投资者投资份额及其权利、义务的()

凭证。

A、所有权

B、债务

C、优先受偿权

【参考答案】：A

【解析】：股票是由股份公司发行，表明投资者投资份额及其权利、义

务的所有权凭证。

45、以下不属于债券市场功能的是()o

A、融资功能

B、社会管理功能

C、宏观调控功能

【参考答案】：B

【解析】：债券市场的功能主要包括：融资功能、价格发现功能、宏观

调控功能。C项，社会管理是保险市场的功能。

46、关于商业银行的理财工作人员必须具备下列资格要求，其中错误的

是()。［2014年6月真题］

A、具备相应的学历水平和工作经验

B、理财业务人员每年的培训时间应不少于50小时，并取得相应理财师

职称

C、遵守监管部门和商业银行制定的个人理财业务人员职业道德标准或守

则

【参考答案】：B

【解析】：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第五十四条的

规定，商业银行个人理财业务人员应满足以下资格要求：①对个人理财业务

活动相关法律法规、行政规章和监管要求等，有充分的了解和认识：②遵守

监管部门和商业银行制定的个人理财业务人员炽业道德标准或守则；③掌握

所推介产品或向客户提供咨询顾问意见所涉及产品的特性，并对有关产品市

场有所认识和理解；④具备相应的学历水平和工作经验；⑤具备相关监管部

门要求的行业资格。另，根据上述《办法》第二十条的规定，商业银行应配

备与开展的个人理财业务相适应的理财业务人员，保证个人理财业务人

47、基金募集不得超过证监会核准的基金募集期限，基金募集期限一般

从()开始计算。

A、基金份额发售当日

B、代销机构销售当日

C、证监会批准当日

【参考答案】：A

【解析】：《证券投资基金法》第43条规定，基金管理人应当自收到核

准文件之日起六个月内进行基金募集。超过六个月开始募集，原核准的事项

未发生实质性变化的，应当报国务院证券监督管理机构备案；发生实质性变

化的，应当向国务院证券监督管理机构重新提交申请。基金募集不得超过国

务院证券监督管理机构核准的基金募集期限，基金募集期限自基金份额发售

之日起计算。

48、以下关于外汇方场及外汇产品的说法，正确的是()o

A、目前，外汇市场交易以远期外汇交易占主要地位

B、远期外汇交易的交割期一般按周计算

C、国际货币市场外汇期货合约的交割月份为每年的3月、6月、9月和

12月

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。本题考查外汇市场的交易机制。外汇市场交易以即

期外汇交易占主要地位。中央银行应当在外汇市场上买入外汇，以增加外汇

需求。远期外汇交易的交割期一般按月计算。

49、以下融资方式二，不属于直接融资方式的是()o

A、公司发行股票

B、发行国库券

C、储户向银行存款，银行将其贷给资金短缺的企业

【参考答案】：C

【解析】：直接融资是资金需求者通过发行股票、债券、票据等直接融

资工具，向社会资金盈余方筹集资金；与此对应，间接融资市场上，资金的

盈缺转移是通过银行等金融中介实现的，如储户通过储蓄存款方式向银行提

供资金，银行通过贷款方式向资金短缺的企业提供贷款，实现资金的转移。

50、现金管理是对现金和流动资产的日常管理，下列关于现金管理的目

的，说法错误的是()O

A、满足应急资金的需求

B、保障家庭生活的安全、稳定

C、满足财富积累的需求

【参考答案】：B

【解析】：现金管理是对现金和流动资产的日常管理。其目的在于：①

满足日常的、周期性支出的需求；②满足应急资金的需求；③满足未来消费

的需求；④满足财富积累与投资获利的需求。

二、多项选择题(共15题，每题2分)

1、下列个人理财从业人员销售理财产品的环节中，开发客户的首要环节

是()。

A、客户回访

B、向客户推介产品

C、选择目标客户

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。选择目标客户，实障上就是发现客户的过程，即银

行可以通过客户的账户情况发现潜在客户，对客户账户使用情况分析可以知

道客户的收入和资金运月情况，从而可以判断出客户是否需要理财服务，以

及哪些理财产品适合客户。

2、现金规划的核心是建立(),保障个人和家庭生活质量和状态的持续

性稳定.是针对家庭财务流动性的管理。

A、准备金

B、应急基金

C、预防基金

【参考答案】：B

【解析】：现金规划的核心是建立应急基金，保障个人和家庭生活质量

和状态的持续性稳定，是针对家庭财务流动性的管理。

3、在通货膨胀条件下，下列叙述正确的是()o

A、名义利率能真实反映资产的投资收益率

B、个人和家庭的购买力增加

C、债券资产贬值

【参考答案】：C

【解析】：对于中长期债券而言，债券货币收益的购买力有可能随着物

价的上涨而下降，从而使债券的实际收益率降低，这就是债券的通货膨胀风

险。当发生通货膨胀时，投资者投资债券的利息收入和本金都会受到不同程

度的价值折损。

4、下列关于基金子公司与信托公司的区别的说法中，错误的是()o

A、与信托公司相比，基金子公司不受银监会监管，不受信托法规约束和

银监会的部分规章的限制

B、与信托公司相比，基金子公司产品参与人相对较多

C、信托公司为多个客户办理特定资产管理业务的，单个资产管理计划的

委托人不得超过200人

【参考答案】：C

【解析】：基金子公司为多个客户办理特定资产管理业务的，单个资产

管理计划的委托人不得超过200人，但单笔委托金额在300万元人民币以上

的投资者数量不受限制。与信托相比，产品参与人相对较多。根据《信托公

司集合资金信托计划管理办法》，单个信托计划的自然人人数不得超过50人,

但单邕委托金额在300万元以上的自然人投资者和合格的机构投资者数量不

受限制。

5、在证券投资基金的当事人和关系人中，商业银行可以申请担任()o

A、基金监管人

B、基金托管人

C、基金持有人

【参考答案】：B

【解析】：基金管理人是负责基金的具体投资操作和日常管理的机构。

基金管理人由依法设立的基金管理公司担任。担任基金管理人，应当经国务

院证券监督管理机构核准。

6、关于个人理财业务，下列说法中不正确的是()o

A、个人理财业务的发展与市场条件没有很大的联系

B、大众需求是理财服务的持续驱动力，从单一的某一类产品的需求到整

体支持，精通产品设计、风险管理和市场营销的跨行业人才是开展个人理财

业务必不可少的宝贵资源

C、经济的复苏和社会财富的积累为个人理财业务的发展提供了市场条件

【参考答案】：A

【解析】：在《商业银行个人理财业务管理暂行办法》和《商业银行个

人理财业务风险管理指引》下发后，伴随着金融市场和经济环境的进一步变

化，个人理财业务进入了迅速扩展时期，客户对理财的需求日益增长，商业

银行理财产品销售规模和品种种类都迅猛增加。

7、商业银行在向客户说明有关投资风险时，应使用通俗易懂的语言，配

以必要的示例，说明O的投资情形和投资结果。［2014年6月真题］

A、最可能发生的

B、不发生不可抗力因素的情况下

C、最不利

【参考答案】：C

【解析】：根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第二十五条的

规定，商业银行在向客户说明有关投资风险时，应使用通俗易懂的语言，配

以必要的示例，说明最不利的投资情形和投资结果。

8、一般而言，基金申购和赎回是采用()o

A、随机价格

B、已知价格

C、未知价格

【参考答案】：C

【出处】2014年上半年《个人理财》真题

【解析】基金的申购和赎回一般采用“未知价”原则。

9、下列选项中.不属于退休养老规划内容的是()。

A、退休后生活设计

B、遗产规划

C、退休后的收入来源估计

【参考答案】：B

【解析】：退休养老规划是根据客户的财务资源对客户未来可以获得的

退休生活进行合理规划，内容包括理想退休后生活设计、退休养老成本计算

和退休后的收入来源估计和相应的储蓄、投资计划。

10、下列关于理财师的工作的说法中，错误的是()o

A、理财师的工作是一种系统性、综合性的金融服务

B、理财师的工作是满足理财师的需求、实现其人生目标

C、理财师的工作是一个动态过程

【参考答案】：B

【解析】：理财师的工作是一种系统性、综合性的金融服务，是理财师

运用专业的分析方法，评估客户财务状况和家庭情况、明确客户理财目标，

并为客户提供合理的理财建议或制定完整可行的理财方案，使其能够满足客

户需求、实现其人生目标的动态过程。

11、与个人理财业务相关的行政法规有OO

A、《商业银行法》

B、《个人外汇管理办法》

C、《外资银行管理条例》

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。根据《立法法》的规定，涉及个人理财的法律、法

规从法律法规制定的主体来分，可以分为三个层次，即由全国人大或全国人

大常委会制定和修改的法律、由国家最高行政机关即国务院制定的行政法规

和由国务院组成部门及直属机构在它们的职权范围内制定的部门规章。①个

人理财业务活动涉及相关法律包括《民法通则》《合同法》《商业银行法》

《银行业监督管理法》《证券法》《证券投资基金法》《保险法》《信托法》

《个人所得税法》；②个人理财业务活动涉及的相关行政法规包括《外资银

行管理条例》《期货交易管理条例》；③个人理财业务活动涉及的

12、保险公司在厘定费率时不需要考虑的因素是()o

A、预定死亡率

B、预定营运管理费用

C、保费

【参考答案】：C

【解析】：保险公司在厘定费率时需要考虑的因素是预定死亡率、预定

投资回报率和预定营运管理费用三个因素，而费率一经厘定，不能随意改动。

13、下列关于预算与实际的差异分析的说法，不正确的是()。

A、总额差异的重要性大于细目差异

B、依据预算的分类个别分析

C、如果实在无法降低支出则设法修改预算

【参考答案】：C

【解析】：差异分析应注意的要点如下：总额差异的重要性大于细目差

异：要定出追踪的差异金额或比率门槛；依据预算的分类个别分析；刚开始

做预算若差异很大，应每月选择一个重点项目改善：如果实在无法降低支出,

就要设法增加收入。

14、保险人通过将所收的保费建立起保险基金，使基金资产保值增值，

从而对少数成员遭受的损失给予经济补偿是保险产品（）功能的体现。

A、转移风险

B、补偿损失

C、融通资金

【参考答案】：B

【解析】：损失补偿功能是指保险人通过将所收保费建立起保险基金，

使基金资产保值增值，从而对少数成员遭受的损失给予经济补偿。

15、理财产品开发的功能不包括（）。

A、增加业务收入，改善业务结构

B、增强业务影响.树立品牌形象

C、分散经营风险

【参考答案】：C

【解析】：理财产品开发不能分散经营风险，相反，如果太过于创新有

可能导致金融危机。

三、判断题（共20题，每题1分）

1、商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当作理财计

划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。（）

【参考答案】：错误

【解析】：商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，

或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售。

2、投资基金按收益凭证是否可赎回分为公司型基金和契约型基金。()

【参考答案】：错误

【解析】：按照收益凭证是否可以赎回，基金分为开放式基金和封闭式

基金。按基金法律地位不同。基金分为公司型基金和契约型基金。

3、商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当做理财计

划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。()

【参考答案】：错误

【解析】：《商业银行个人理财业务管理暂行办法》中明确规定，商业

银行在销售理财计划时，不可以将一般储蓄存款产品单独当做理财计划销售，

也不可以将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。

4、客户理财需求同家庭生命周期息息相关，理财师只需根据客户家庭生

命周期的不同阶段，将产品或产品组合的流动性、收益性与安全性同客户需

求相匹配即可。()

【参考答案】：错误

【解析】：客户理财需求同家庭生命周期息息相关，理财师要根据客户

家庭生命周期的不同阶段，结合其风险承受能力及风险主观承受意愿，将产

品或产品组合的流动性、收益性与安全性同客户需求相匹配，最终形成合理、

可行的理财方案，并对方案进行定期检视、适当调整，保证客户的资产安全

和理财目标顺利实现。

5、投资者教育对象是广大理财服务对象，即银行个人理财客户。()

【参考答案】：错误

【解析】：投资者教育对象是广大理财服务对象，包括银行个人理财客

户以及潜在银行个人理财客户。

6、商业银行及其销售人员不得设计、印刷、编写相关保险产品的宣传册、

宣传彩页、宣传展板或其他销售辅助品。()

【参考答案】：正确

【解析】：根据《关于进一步规范商业银行代理保险业务销售行为的通

知》第6条的规定，商业银行及其销售人员不得设计、印刷、编写相关保险

产品的宣传册、宣传彩页、宣传展板或其他销售辅助品。

7、商业银行根据国家有关政策的规定，需要统一调整与客户签订的收费

标准和收费方式时，不需要告知客户。()

【参考答案】：错误

【解析】：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第三十二条规

定，商业银行根据国家有关政策的规定，需要统一调整与客户签订的收费标

准和收费方式时，应将有关情况及时告知客户；除非在相关协议中另有约定,

商业银行根据业务发展和投资管理情况，需要对已签订的收费标准和收费方

式进行调整时，应获得客户同意。

8、市场发生重大变化导致组合投资理财产品投资比例超出浮动区间时应

及时向客户进行信息披露。

【参考答案】：错误

【解析】：理财产品销售文件应当载明投资范围、投资资产种类和各投

资资产种类的投资比例，并确保在理财产品存续期间按照销售文件约定比例

合理浮动。市场发生重大变化导致投资比例暂时超出浮动区间且可能对客户

预期收益产生重大影响的，应当及时向客户进行信息披露。

9、在国内市场上，银行间同业拆借利率(SHIBOR)从2007年1月4日开

始正式运行，采用竞价制度。()

【参考答案】：错误

【解析】：在国内市场上，银行间同业拆借利率(SHIBOR)从2007年1月

4日开始正式运行.采用报价制度。

10、净现值小于0,则不应该投资。()

【参考答案】：正确

【解析】：净现值为负值，说明投资是亏损的，不应该投资。

11、商业银行可承受的风险程度应当是可定性化指标，可以与商业银行

的资本总额相联系，也可以与个人理财业务收入等其他指标相联系。()

【参考答案】:错误

【解析】：答案为B。《商业银行个人理财业务风险管