集团资金中心管理制度

集团资金中心管理制度一、总则（一）目的为加强集团资金集中管理，提高资金使用效率，降低资金成本，防范资金风险，保障集团整体战略目标的实现，特制定本管理制度。（二）适用范围本制度适用于集团总部及所属各成员企业。（三）基本原则1.集中管理原则：集团资金中心对成员企业的资金进行统一归集、调配和监控。2.安全高效原则：确保资金安全，优化资金配置，提高资金使用效益。3.预算控制原则：以预算为依据，合理安排资金收支。4.有偿使用原则：成员企业使用资金中心资金需支付相应费用。二、资金中心组织架构与职责（一）组织架构资金中心设主任一名，副主任若干名，下设资金管理部、结算部、融资部等职能部门。（二）职责分工1.资金中心主任全面负责资金中心的管理工作，制定资金中心发展战略和工作计划。组织实施资金集中管理方案，协调与成员企业及外部金融机构的关系。审批重大资金收支、融资等事项。2.资金管理部负责制定资金管理制度和流程。归集、分析成员企业资金数据，编制资金预算和资金计划。监控成员企业资金收支情况，进行资金风险预警。3.结算部办理成员企业之间的内部结算业务。负责与外部银行等金融机构的资金结算工作。维护资金结算系统，确保结算业务的准确、及时。4.融资部制定集团融资策略和计划。拓展融资渠道，组织实施融资工作。管理集团融资债务，控制融资成本和风险。三、资金归集管理（一）归集范围成员企业的货币资金，包括银行存款、现金等。（二）归集方式1.全额归集：成员企业每日将全部资金余额归集至资金中心指定账户。2.限额归集：设定一定的资金限额，成员企业保留限额内资金，超出部分归集至资金中心。（三）归集流程1.成员企业根据资金中心要求，每日定时报送资金余额数据。2.资金管理部审核成员企业报送的数据，无误后通知结算部进行资金归集操作。3.结算部通过银行转账等方式将成员企业资金归集至资金中心账户。四、资金预算管理（一）预算编制1.成员企业应按照资金中心要求，结合自身业务发展计划，编制年度、季度和月度资金预算。2.资金预算应包括资金收入预算、资金支出预算、资金结余预算等内容。3.成员企业编制的资金预算经本企业负责人审核后报资金中心。（二）预算审核与调整1.资金管理部对成员企业报送的资金预算进行审核，提出审核意见。2.如遇重大事项或市场环境变化等原因，成员企业可申请调整资金预算。调整预算需按规定程序报资金中心审批。（三）预算执行监控1.资金管理部定期监控成员企业资金预算执行情况，对比实际收支与预算的差异。2.对于预算执行偏差较大的成员企业，资金管理部及时发出预警，要求其分析原因并采取措施加以纠正。五、资金支出管理（一）支出审批流程1.成员企业资金支出应按照本企业内部审批流程进行审批。2.审批通过后，成员企业将支出申请提交至资金中心。3.资金管理部审核支出申请的合理性和合规性，审核通过后通知结算部办理资金支付。（二）支付方式1.内部转账：用于成员企业之间的交易结算。2.对外支付：通过银行转账、支票等方式向外部单位或个人支付款项。（三）资金支付监控1.结算部在办理资金支付时，应核对支付信息的准确性和完整性。2.资金管理部对大额资金支付等重点支出进行实时监控，确保资金支付安全。六、融资管理（一）融资计划制定1.融资部根据集团战略规划和资金需求预测，制定年度融资计划。2.融资计划应包括融资规模、融资方式、融资时间安排等内容。（二）融资渠道拓展1.积极拓展银行贷款、债券发行、股权融资等多种融资渠道。2.与金融机构建立良好合作关系，争取优惠的融资条件。（三）融资审批与执行1.融资部提出融资方案，经资金中心主任审核后报集团管理层审批。2.融资方案获批后，融资部负责组织实施融资工作，确保融资资金按时足额到位。（四）融资风险管理1.建立融资风险评估机制，对融资项目的风险进行评估和预警。2.合理控制融资规模和融资成本，避免过度融资导致的财务风险。七、资金风险管理（一）风险识别与评估1.资金管理部定期对集团资金风险进行识别和评估，包括流动性风险、信用风险、市场风险等。2.建立风险指标体系，对资金风险状况进行量化分析。（二）风险应对措施1.针对不同类型的资金风险，制定相应的应对措施，如优化资金配置、加强资金监控、建立风险预警机制等。2.定期进行资金风险压力测试，评估风险应对措施的有效性。（三）应急预案制定1.制定资金风险应急预案，明确应急处置流程和责任分工。2.定期对应急预案进行演练，确保在突发情况下能够迅速、有效地应对资金风险。八、内部结算管理（一）结算原则1.公平公正原则：按照市场规则和内部规定进行结算。2.及时准确原则：确保结算业务及时办理，数据准确无误。（二）结算流程1.成员企业之间发生交易后，双方签订内部结算协议。2.结算部根据结算协议和相关业务单据，办理内部结算手续，生成结算凭证。3.结算完成后，结算部向成员企业发送结算通知，成员企业据此进行账务处理。（三）结算争议处理1.如成员企业之间发生结算争议，应首先通过协商解决。2.协商不成的，可提交资金中心进行调解。资金中心应在规定时间内给出调解意见。3.如对调解结果仍有异议，可通过法律途径解决。九、账户管理（一）账户开立与注销1.资金中心统一管理集团资金账户，成员企业如需开立或注销资金账户，需报资金中心审批。2.账户开立应符合国家法律法规和银行监管要求，选择合适的合作银行。（二）账户日常管理1.资金管理部负责资金账户的日常监控，定期核对账户余额和交易明细。2.结算部负责办理账户的资金收付、资金结算等业务操作。（三）账户安全管理1.加强账户密码、密钥等安全管理，防止账户信息泄露。2.定期更换账户密码，确保账户安全。十、信息管理（一）信息系统建设1.建立资金管理信息系统，实现资金数据的集中管理和共享。2.信息系统应具备资金归集、预算管理、结算管理、融资管理、风险管理等功能模块。（二）信息报送与披露1.成员企业应定期向资金中心报送资金相关信息，确保信息的及时性和准确性。2.资金中心按照集团要求，定期编制资金报告，向集团管理层及相关部门披露资金管理情况。（三）信息安全管理1.加强资金管理信息系统的安全防护，防止信息泄露和系统故障。2.制定信息安全管理制度和应急预案，定期进行信息安全检查和评估。十一、监督与考核（一）内部监督1.集团审计部门定期对资金中心进行审计监督，检查资金管理制度执行情况、资金运作的合规性和效益性等。2.资金中心内部建立健全监督机制，加强对资金管理各环节的自我监督。（二）考核指标与方法1.制定资金中心考核指标体系，包括资金归集率、资金使用效率、融资成本控制、资金风险控制等指标。2.采用定量与定性相结合的考核方法，对资金中心及成员企业资金管理工作进行考核评价。（三）考核结果应用1.将考核结果与资金中心及成员企业的绩效挂钩