风险管理计划管理制度

风险管理计划管理制度一、总则（一）目的为有效识别、评估、应对公司面临的各类风险，保障公司稳健运营，实现公司战略目标，特制定本风险管理计划管理制度。（二）适用范围本制度适用于公司各部门、各业务单元及全体员工。（三）风险管理原则1.全面性原则：风险管理覆盖公司所有业务活动、各个部门和岗位，贯穿决策、执行和监督全过程。2.重要性原则：根据风险对公司目标的影响程度，重点关注重大风险。3.制衡性原则：通过合理设置职责权限、业务流程和工作岗位，形成相互制约、相互监督的机制。4.适应性原则：风险管理应与公司内外部环境变化相适应，并根据变化及时调整。5.成本效益原则：风险管理应在保证效果的前提下，合理控制成本，追求以合理的成本实现最大的风险管理效益。二、风险管理组织架构及职责（一）风险管理委员会1.组成：由公司高层管理人员组成，设主任一名，副主任若干名。2.职责审议并批准公司风险管理战略、政策和程序。审议重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制。审议重大决策的风险评估报告。审议风险管理组织机构设置及其职责方案。督导公司风险管理文化的培育。审议并决定风险管理工作中的重大事项。（二）风险管理部门1.组成：设立专门的风险管理部门，配备专业的风险管理人员。2.职责研究提出全面风险管理工作报告。研究提出跨职能部门的重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制。研究提出跨职能部门的重大决策风险评估报告。负责组织协调全面风险管理日常工作，指导、监督有关职能部门、各业务单位开展风险管理工作。组织建立风险管理信息系统。组织协调风险管理的对内对外沟通和协调工作。负责风险管理的其他相关工作。（三）各职能部门及业务单位1.职责执行公司的风险管理战略、政策和程序。识别、评估本部门、本业务单位的风险，并采取相应的风险应对措施。向风险管理部门报告本部门、本业务单位的风险状况。配合风险管理部门开展风险管理工作。三、风险识别与评估（一）风险识别方法1.问卷调查法：设计风险调查问卷，向各部门、各业务单元及员工发放，收集风险信息。2.访谈法：与公司高层管理人员、各部门负责人、关键岗位员工等进行访谈，了解公司面临的风险。3.流程图法：绘制公司主要业务流程，分析流程中可能存在的风险点。4.财务报表分析法：对公司财务报表进行分析，识别财务风险。5.行业标杆对比法：与同行业标杆企业进行对比，找出公司存在的差距和风险。（二）风险识别范围1.战略风险：包括宏观经济形势、行业发展趋势、市场竞争格局等因素对公司战略目标实现的影响。2.市场风险：主要指市场价格波动、市场需求变化、利率汇率变动等给公司带来的风险。3.运营风险：涵盖公司内部管理不善、流程不完善、人员失误、信息系统故障等导致的风险。4.信用风险：指交易对手未能履行合同义务而导致公司遭受损失的风险。5.流动性风险：公司资金无法满足业务需求或到期债务支付的风险。6.法律风险：因法律法规变化、合同纠纷、侵权行为等引发的风险。（三）风险评估1.定性评估：根据风险发生的可能性和影响程度，对风险进行定性评估，分为高、中、低三个等级。2.定量评估：对于能够量化的风险，采用统计分析、模型计算等方法进行定量评估，确定风险的具体数值。3.风险矩阵：将风险发生的可能性和影响程度进行交叉分析，形成风险矩阵，直观展示风险的等级和分布情况。四、风险应对策略（一）风险规避对于风险发生可能性高且影响程度大的风险，采取风险规避策略，如停止相关业务活动、退出高风险市场等。（二）风险降低1.风险控制措施：通过建立健全内部控制制度、完善业务流程、加强员工培训等方式，降低风险发生的可能性。2.风险缓释措施：购买保险、签订套期保值合约等，降低风险发生时的损失程度。（三）风险转移将部分风险转移给其他方，如购买保险、进行资产证券化、签订担保合同等。（四）风险承受对于风险发生可能性低且影响程度小的风险，公司选择承受该风险，不采取额外的应对措施，但需密切关注风险变化情况。五、风险管理流程（一）风险识别流程1.各部门、各业务单元定期收集风险信息，填写风险识别清单。2.风险管理部门汇总各部门、各业务单元的风险识别清单，进行初步筛选和整理。3.风险管理部门组织相关人员，运用风险识别方法，对筛选后的风险信息进行深入分析，识别出公司面临的各类风险。（二）风险评估流程1.风险管理部门对识别出的风险进行分类整理，确定风险评估的对象和范围。2.风险管理部门组织相关人员，采用定性评估和定量评估相结合的方法，对风险进行评估，确定风险的等级。3.风险管理部门编制风险评估报告，详细阐述风险评估的过程、结果及建议。（三）风险应对流程1.风险管理部门根据风险评估报告，提出风险应对策略建议，提交风险管理委员会审议。2.风险管理委员会审议通过风险应对策略后，下达风险应对任务，明确责任部门和责任人。3.责任部门制定具体的风险应对方案，经风险管理部门审核后实施。4.风险管理部门对风险应对措施的执行情况进行跟踪和监控，及时发现问题并提出改进建议。（四）风险监控流程1.建立风险监控指标体系，对风险状况进行实时监测。2.各部门、各业务单元定期向风险管理部门报告风险监控情况。3.风险管理部门根据风险监控指标体系和各部门、各业务单元的报告，对公司整体风险状况进行分析和评估。4.如发现风险状况发生重大变化，风险管理部门及时发出预警信号，通知相关部门和人员采取措施进行应对。六、风险管理信息系统（一）系统建设目标建立一个集风险识别、评估、应对、监控等功能于一体的风险管理信息系统，实现风险信息的集中管理和共享，提高风险管理工作的效率和准确性。（二）系统功能模块1.风险信息收集模块：用于收集各部门、各业务单元的风险信息，包括风险事件、风险指标、风险评估结果等。2.风险识别模块：运用风险识别方法，对收集到的风险信息进行分析和识别，生成风险清单。3.风险评估模块：采用定性评估和定量评估相结合的方法，对风险清单中的风险进行评估，确定风险等级。4.风险应对模块：根据风险评估结果，提出风险应对策略建议，生成风险应对方案，并跟踪风险应对措施的执行情况。5.风险监控模块：建立风险监控指标体系，对风险状况进行实时监测，发出预警信号，生成风险监控报告。6.数据分析模块：对风险管理信息系统中的数据进行分析，为公司决策提供支持。（三）系统运行与维护1.设立专门的系统管理岗位，负责风险管理信息系统的日常运行和维护。2.定期对风险管理信息系统进行数据备份，确保数据安全。3.及时对风险管理信息系统进行升级和优化，以适应公司业务发展和风险管理工作的需要。七、风险管理文化建设（一）文化理念培育1.加强风险管理知识培训，提高员工的风险意识和风险管理能力。2.宣传风险管理文化理念，使员工深刻理解风险管理的重要性和意义。3.通过内部刊物、宣传栏、会议等形式，传播风险管理文化，营造良好的风险管理氛围。（二）文化活动开展1.组织风险管理知识竞赛、演讲比赛等活动，激发员工学习风险管理知识的积极性。2.开展风险管理案例分析活动，引导员工从实际案例中吸取经验教训，提高风险管理水平。3.建立风险管理文化激励机制，对在风险管理工作中表现突出的部门和个人进行表彰和奖励。八、风险管理监督与改进（一）内部审计监督1.内部审计部门定期对公司风险管理工作进行审计，检查风险管理体系的有效性和风险管理措施的执行情况。2.内部审计部门针对审计中发现的问题，提出改进建议，督促相关部门进行整改。（二）风险管理绩效考核1.建立风险管理绩效考核制度，对各部门、各业务单元的风险管理工作进行考核评价。2.风险管理绩效考核指标包括风险识别准确性、风险评估科学性、风险应对有效性、风险监控及时性等。3.根据风险管理绩效考核结果，对表现优秀的部门和个人进行奖励，对未达标的部门和个人进行惩罚。（三）风险管理体系改进1.公司定期对风险管理体系进行评估和审查，根据内外部环境变化和风险管理工作的实际情况，及时调整和完善风险管理体系。2.针对风险管