机械股份有限公司信息披露事务管理制度

机械股份有限公司信息披露事务管理制度一、总则1.制定目的为规范机械股份有限公司（以下简称"公司"）的信息披露行为，加强信息披露事务管理，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》等法律法规以及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定本制度。2.适用范围本制度适用于公司及公司控股子公司；公司董事、监事、高级管理人员；公司各部门以及其他负有信息披露职责的人员。3.信息披露原则公司信息披露应遵循真实、准确、完整、及时、公平的原则，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。二、信息披露的内容与标准1.定期报告年度报告：公司应当在每个会计年度结束之日起四个月内编制并披露年度报告，内容包括公司基本情况、主要会计数据和财务指标、公司业务概要、管理层讨论与分析、重要事项、股份变动及股东情况、优先股相关情况、董事、监事、高级管理人员和员工情况、公司治理、内部控制、财务会计报告、备查文件目录等。中期报告：公司应当在每个会计年度的上半年结束之日起两个月内编制并披露中期报告，内容包括公司基本情况、主要会计数据和财务指标、公司业务概要、管理层讨论与分析、重要事项、股份变动及股东情况、优先股相关情况、董事、监事、高级管理人员情况、公司治理、内部控制、财务会计报告、备查文件目录等。季度报告：公司应当在每个会计年度前三个月、九个月结束后的一个月内编制并披露季度报告，内容包括公司基本情况、主要会计数据和财务指标、公司业务概要、重要事项、股份变动及股东情况、优先股相关情况等。2.临时报告重大事件：发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，公司应当立即披露，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的影响。重大事件包括但不限于公司的重大诉讼、仲裁；公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况；公司发生重大亏损或者重大损失；公司生产经营的外部条件发生的重大变化；公司的董事、1/3以上监事或者经理发生变动；董事长或者经理无法履行职责；持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化；公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定；或者依法进入破产程序、被责令关闭；涉及公司的重大诉讼、仲裁；公司涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到刑事处罚、重大行政处罚；公司董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违纪被有权机关调查或者采取强制措施；新公布的法律、法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影响；董事会就发行新股或者其他再融资方案、股权激励方案形成相关决议；法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权；主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押；主要或者全部业务陷入停顿；对外提供重大担保；获得大额政府补贴等可能对公司资产、负债、权益或者经营成果产生重大影响的额外收益；变更会计政策、会计估计；因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正；中国证监会规定的其他情形。关联交易：公司与关联人发生的交易（公司提供担保、受赠现金资产、单纯减免公司义务的债务除外）金额在3000万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的重大关联交易，应当及时披露。公司披露的关联交易公告应当包括交易概述、交易各方基本情况、交易的定价政策及定价依据、交易协议的主要内容、该关联交易的目的以及对公司的影响等内容。对外担保：公司对外担保应当及时披露，披露内容包括担保协议的主要内容、被担保方基本情况、担保金额、担保期限、担保方式、担保的主债务情况、担保责任的承担方式、反担保情况、董事会意见、独立董事意见、累计对外担保金额及占公司最近一期经审计净资产的比例等。重大合同：公司订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重大影响的，应当及时披露合同的主要内容。重要合同包括但不限于借款合同、担保合同、委托理财合同、销售合同、采购合同、租赁合同、建设工程合同等。三、信息披露事务管理部门及其职责1.信息披露事务管理部门公司董事会办公室为信息披露事务管理部门，负责公司信息披露事务的日常管理工作。2.信息披露事务管理部门职责负责公司信息披露文件的编制、审核、披露工作：按照相关法律法规、规范性文件以及《公司章程》的规定，及时、准确、完整地编制和披露公司定期报告、临时报告等信息披露文件；对拟披露的信息进行审核，确保信息的真实性、准确性、完整性和及时性。协调公司各部门及相关人员的信息披露工作：组织公司各部门及相关人员学习信息披露相关法律法规、规范性文件以及《公司章程》，传达监管部门的要求，提高公司信息披露意识和合规水平；协调公司各部门及相关人员提供信息披露所需资料，督促各部门及相关人员及时、准确地履行信息披露义务。收集、整理、保管公司信息披露档案：收集、整理公司信息披露文件及相关资料，建立健全信息披露档案管理制度，对信息披露档案进行妥善保管；定期对信息披露档案进行整理和归档，确保档案资料的完整性和可追溯性。关注媒体报道并主动求证真实情况：关注媒体对公司的报道，及时收集、整理与公司有关的媒体信息，并对媒体报道的真实性进行核实；对于媒体报道涉及公司重大事项的，及时向公司董事会及管理层汇报，并根据需要进行信息披露。接待投资者来访，回答投资者咨询：接待投资者来访，解答投资者关于公司信息披露相关问题；及时回复投资者的电话、传真、电子邮件等咨询，为投资者提供准确、及时的信息服务。负责公司信息披露相关培训工作：组织开展公司信息披露相关培训工作，提高公司董事、监事、高级管理人员及其他信息披露义务人对信息披露法律法规、规范性文件以及《公司章程》的认识和理解，增强信息披露意识和能力。与监管部门、证券交易所及其他相关机构保持沟通与联系：与中国证监会及其派出机构、证券交易所等监管部门保持密切联系，及时了解监管要求和政策变化；按照监管部门的要求，定期报送公司信息披露情况报告等相关资料；积极配合监管部门的检查和调查工作。四、信息披露的程序1.定期报告披露程序年度报告：公司总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应当及时编制定期报告草案，提交董事会审议；董事会秘书负责将定期报告草案送达各位董事审阅；董事长负责召集和主持董事会会议审议定期报告；监事会负责审核董事会编制的定期报告；董事会秘书负责组织定期报告的披露工作。中期报告：公司总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应当及时编制定期报告草案，提交董事会审议；董事会秘书负责将定期报告草案送达各位董事审阅；董事长负责召集和主持董事会会议审议定期报告；监事会负责审核董事会编制的定期报告；董事会秘书负责组织定期报告的披露工作。季度报告：公司财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应当及时编制定期报告草案，提交董事会审议；董事会秘书负责将定期报告草案送达各位董事审阅；董事长负责召集和主持董事会会议审议定期报告；董事会秘书负责组织定期报告的披露工作。2.临时报告披露程序重大事件：公司发生重大事件，相关部门或人员应当在第一时间向公司董事会办公室报告；董事会办公室接到报告后，应当立即向公司董事会及管理层汇报，并组织相关人员对事件进行核实和调查；相关部门或人员应当按照要求及时提供事件相关资料；董事会秘书负责起草临时报告，提交公司董事会审议；董事长负责召集和主持董事会会议审议临时报告；董事会秘书负责组织临时报告的披露工作。关联交易：公司与关联人发生关联交易，相关部门或人员应当在交易发生前向公司董事会办公室报告；董事会办公室接到报告后，应当立即向公司董事会及管理层汇报，并组织相关人员对交易进行核实和调查；相关部门或人员应当按照要求及时提供交易相关资料；董事会秘书负责起草关联交易公告，提交公司董事会审议；董事长负责召集和主持董事会会议审议关联交易公告；董事会秘书负责组织关联交易公告的披露工作。对外担保：公司对外提供担保，相关部门或人员应当在担保事项发生前向公司董事会办公室报告；董事会办公室接到报告后，应当立即向公司董事会及管理层汇报，并组织相关人员对担保事项进行核实和调查；相关部门或人员应当按照要求及时提供担保事项相关资料；董事会秘书负责起草对外担保公告，提交公司董事会审议；董事长负责召集和主持董事会会议审议对外担保公告；董事会秘书负责组织对外担保公告的披露工作。重大合同：公司订立重要合同，相关部门或人员应当在合同签订后向公司董事会办公室报告；董事会办公室接到报告后，应当立即向公司董事会及管理层汇报，并组织相关人员对合同进行核实和调查；相关部门或人员应当按照要求及时提供合同相关资料；董事会秘书负责起草重大合同公告，提交公司董事会审议；董事长负责召集和主持董事会会议审议重大合同公告；董事会秘书负责组织重大合同公告的披露工作。五、信息披露的保密措施1.保密义务公司董事、监事、高级管理人员及其他因工作关系接触到应披露信息的人员，负有信息保密义务。在信息尚未公开披露前，不得擅自以任何形式对外披露公司信息，不得利用内幕信息买卖公司证券或建议他人买卖公司证券。2.保密措施加强内部管理：公司建立健全信息保密制度，明确保密工作流程和要求，加强对信息披露相关人员的管理和培训，提高保密意识。限制知悉范围：严格限制信息的知悉范围，确保信息仅在必要的范围内进行传递和使用。对涉及公司商业秘密、内幕信息的文件、资料等，应当妥善保管，防止泄露。采用保密技术：采用加密技术、访问控制等信息技术手段，对公司信息进行保护，防止信息被非法获取或篡改。签订保密协议：公司与信息披露相关人员签订保密协议，明确保密义务和违约责任，确保保密措施的有效执行。六、信息披露的监督与管理1.内部监督公司监事会：监事会有权对公司信息披露情况进行监督，对发现的问题及时提出整改意见，并督促公司予以落实。独立董事：独立董事有权对公司信息披露情况进行监督，对公司信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性发表独立意见。2.外部监管公司应积极配合中国证监会及其派出机构、证券交易所等监管部门的监督检查，按照监管部门的要求及时提供相关资料和信息。对于监管部门提出的整改要求，公司应当认真落实，并及时报告整改情况。七、责任追究与处罚1.责任追究公司董事、监事、高级管理人员及其他信息披露义务人违反本制度规定，未履行或者未正确履行信息披露义务的，公司将视情节轻重，给予批评、警告、罚款等处罚，并责令其改正；给公司或投资者造成损失的，应当依法承担赔偿责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。2.处罚措施批评：对违反本制度规定的信息披露义务人，公司将给予批评，责令其作出书面检讨，并在公司内部进行通报批评。警告：对违反本制度规定情节较为严重的信息披露义务人，公司将给予警告，责令其立即改正，并限制其在一定期限内不得参与公司信息披露工作。罚款：对违反本制度规定造成严重后果的信息披露义务人，公司将给予罚款处