某公司信息披露管理制度

某公司信息披露管理制度一、总则1.目的本制度旨在规范公司信息披露行为，确保公司信息能够及时、准确、完整地披露给投资者及其他信息使用者，保护投资者的合法权益，维护公司的良好形象，促进公司健康稳定发展。2.适用范围本制度适用于公司及公司下属各部门、各子公司、各分支机构。3.基本原则公司信息披露应遵循真实、准确、完整、及时、公平的原则，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。二、信息披露的内容与标准1.定期报告年度报告：公司应在每个会计年度结束之日起四个月内编制并披露年度报告，内容包括公司基本情况、主要财务数据和指标、管理层讨论与分析、公司治理、股权变动、重大事项等。中期报告：公司应在每个会计年度的上半年结束之日起两个月内编制并披露中期报告，内容包括公司基本情况、主要财务数据和指标、管理层讨论与分析、重大事项等。季度报告：公司应在每个会计年度前三个月、九个月结束后的一个月内编制并披露季度报告，内容包括公司基本情况、主要财务数据和指标、重大事项等。2.临时报告重大事件：公司发生可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，公司应当立即披露，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的影响。重大事件包括但不限于公司的重大投资、重大资产重组、重大债务重组、重大担保、重大诉讼、重大仲裁、公司经营方针和经营范围的重大变化、公司的董事、三分之一以上监事或者经理发生变动、持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人持有股份或者控制公司的情况发生较大变化等。关联交易：公司与关联方发生的关联交易达到规定标准的，应当及时披露，包括关联交易的内容、交易金额、交易方式、定价原则、对公司当期财务状况和经营成果的影响等。其他重要事项：公司应及时披露其他可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重要事项，如公司获得的政府补助、重大合同的签订与履行、公司的对外捐赠等。3.财务信息公司应按照国家统一的会计制度编制财务报表，确保财务信息的真实、准确、完整。公司应在定期报告中披露财务报表及附注、审计报告、主要财务指标等财务信息，并对财务状况和经营成果进行分析。公司应及时披露重大财务事项的进展情况，如重大资产减值准备的计提与转回、重大会计政策和会计估计变更等。4.公司治理信息公司应在定期报告中披露公司治理结构、内部控制制度的建立健全情况、董事、监事和高级管理人员的任职情况及薪酬情况等。公司应及时披露公司治理方面的重大事项，如公司章程的修订、股东大会、董事会、监事会的召开情况及决议等。5.股东信息公司应按照相关规定披露股东人数、前十大股东及其持股情况、控股股东和实际控制人的情况等。公司应及时披露股东权益变动的情况，如股东增持、减持股份等。三、信息披露的程序1.信息收集与整理各部门、各子公司、各分支机构应指定专人负责收集、整理本部门、本单位发生的信息，并及时向公司董事会办公室报告。董事会办公室应定期收集、汇总各部门、各子公司、各分支机构报送的信息，进行分类整理和分析，对符合信息披露标准的信息进行筛选。2.信息审核与审批董事会办公室对筛选后的信息进行初步审核，确保信息内容真实、准确、完整，符合信息披露的格式要求。初步审核后的信息提交给公司董事会秘书进行审核，董事会秘书应重点审核信息的合规性、对公司的影响及披露的必要性等。经董事会秘书审核通过的信息，报公司董事长审批。董事长认为需要披露的信息，应及时安排披露；董事长认为不需要披露的信息，董事会秘书应说明理由，留存相关资料。3.信息披露经董事长审批同意披露的信息，董事会办公室应按照相关法律法规和监管要求，及时将信息报送至证券交易所，并在指定媒体上进行披露。公司应确保信息披露的一致性，即在不同媒体上披露的信息内容应保持一致。如出现不一致的情况，公司应及时进行更正，并说明更正的原因。4.存档与保管董事会办公室应将信息披露的相关文件、资料进行存档保管，包括信息披露的申请文件、审核文件、审批文件、披露文件等。信息披露档案的保管期限应符合相关法律法规和监管要求，一般为十年。四、信息披露的责任与义务1.公司董事、监事、高级管理人员的责任公司董事、监事、高级管理人员应当保证公司所披露的信息真实、准确、完整，对信息披露工作承担主要责任。公司董事、监事、高级管理人员应当及时了解公司的经营和财务情况，关注公司发生的重大事件，并按照本制度的规定履行信息披露义务。公司董事、监事、高级管理人员不得泄露公司的商业秘密，不得利用内幕信息谋取私利。2.董事会秘书的责任董事会秘书负责组织和协调公司信息披露工作，汇集公司应予披露的信息并报告董事会，持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真实情况。董事会秘书负责与证券交易所、投资者、媒体等沟通与联系，回答投资者的咨询，接受媒体的采访，维护公司的良好形象。董事会秘书应定期对公司信息披露工作进行总结和分析，发现问题及时向公司董事会报告，并提出改进措施。3.各部门、各子公司、各分支机构的责任各部门、各子公司、各分支机构应按照本制度的规定，及时、准确、完整地向董事会办公室报送本部门、本单位发生的信息，并对信息的真实性、准确性、完整性负责。各部门、各子公司、各分支机构应指定专人负责信息报送工作，确保信息报送的及时性和准确性。各部门、各子公司、各分支机构应对所报送的信息进行保密，不得泄露公司的商业秘密和内幕信息。五、信息披露的保密措施1.保密制度的建立公司应建立健全信息披露保密制度，明确保密工作的范围、措施和责任。2.保密措施的落实公司应加强对信息披露相关人员的保密教育，提高保密意识，防止信息泄露。公司应采取必要的技术手段和管理措施，对信息披露的相关文件、资料进行加密存储和传输，防止信息被窃取或篡改。公司应严格限制信息披露的知悉范围，对涉及公司商业秘密和内幕信息的人员进行登记备案，并与相关人员签订保密协议，明确保密责任和义务。3.保密信息的管理公司应建立保密信息档案，对保密信息的来源、内容、知悉人员等进行详细记录。公司应定期对保密信息档案进行清理和更新，确保保密信息的准确性和完整性。公司应加强对保密信息的访问控制，对涉及保密信息的文件、资料进行严格的借阅和审批管理，防止保密信息被不当使用或泄露。六、信息披露的监督与检查1.内部监督公司监事会负责对公司信息披露制度的执行情况进行监督检查，定期对公司信息披露工作进行检查，发现问题及时向董事会提出整改意见。公司审计部门负责对公司信息披露的财务信息进行审计，确保财务信息的真实、准确、完整。公司各部门、各子公司、各分支机构应积极配合监事会和审计部门的监督检查工作，提供必要的资料和信息。2.外部监督公司应接受证券交易所、证券监管机构等外部监管部门的监督检查，按照要求及时报送相关资料和信息。公司应积极配合外部监管部门的工作，对监管部门提出的问题和意见及时进行整改，并将整改情况及时报告监管部门。七、信息披露的培训与考核1.培训计划的制定公司应制定信息披露培训计划，定期组织公司董事、监事、高级管理人员、各部门、各子公司、各分支机构的信息披露相关人员参加培训，提高信息披露水平。2.培训内容信息披露的法律法规和监管要求。公司信息披露制度的内容和要求。信息披露的程序和方法。信息披露的案例分析。3.考核机制公司应建立信息披露考核机制，对公司董事、监事、高级管理人员、各部门、各子公司、各分支机构的信息披露相关人员的信息披露工作进行考核评价。考核内容包括信息披露的及时性、准确性、完整性、合规性等方面。考核结果应与相关人员的薪酬、晋升等挂钩，对信息披露工作表现优秀的人员给予奖励，对信息披露工作不力的人员进行批评教育或处罚