郑州某公司财产管理制度

郑州某公司财产管理制度一、总则1.目的为加强公司财产管理，确保公司财产的安全与完整，提高财产使用效益，保障公司正常运营，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于郑州某公司总部及所属各部门、分支机构的所有财产。3.定义公司财产包括固定资产、流动资产、无形资产等。固定资产是指使用期限超过一年，单位价值在规定标准以上，并且在使用过程中保持原有物质形态的资产；流动资产是指可以在一年或者超过一年的一个营业周期内变现或者耗用的资产；无形资产是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。二、财产管理职责1.资产管理部门负责公司财产的日常管理，包括财产的购置、验收、入库、保管、发放、维修、盘点等工作。建立健全财产管理台账，详细记录财产的名称、型号、规格、数量、购置时间、使用部门、存放地点等信息。定期对财产进行清查盘点，确保账实相符。2.使用部门负责本部门财产的使用、保管和维护，确保财产的正常运行。配合资产管理部门做好财产的清查盘点工作，及时反馈财产使用过程中出现的问题。提出财产购置、更新、报废等申请。3.财务部门负责公司财产的账务核算，按照国家财务制度和会计准则进行记账、算账、报账。审核财产购置、维修、报废等费用支出，确保费用支出的合理性和合规性。定期与资产管理部门核对财产账目，监督财产的增减变动情况。4.审批部门根据公司授权，负责对财产购置、更新、报废等重大事项进行审批。确保财产管理决策符合公司战略和相关规定。三、财产购置1.需求提出使用部门根据工作需要，填写《财产购置申请表》，详细说明购置财产的名称、型号、规格、数量、用途、预算等信息，并提交部门负责人审核。部门负责人审核后，报分管领导审批。2.采购实施经审批同意后，由采购部门负责组织实施采购。采购部门应按照公司采购管理制度，选择合格的供应商，进行询价、比价、议价等工作，签订采购合同。采购合同应明确财产的名称、型号、规格、数量、价格、交货时间、质量标准、售后服务等条款。3.验收入库财产到货后，采购部门应及时通知资产管理部门、使用部门共同进行验收。验收内容包括财产的数量、规格、型号、质量、外观等是否符合合同要求。验收合格后，由资产管理部门填写《财产验收单》，办理入库手续，并在财产上粘贴标识牌。对于验收不合格的财产，采购部门应及时与供应商联系，协商解决办法，如退货、换货、补货等。四、财产保管1.仓库管理资产管理部门应设置专门的仓库，对公司财产进行分类存放、妥善保管。仓库应保持整洁、通风、干燥，具备必要的安全防护设施，如消防器材、防盗设备等。仓库管理人员应定期对财产进行检查，确保财产的安全和完好。2.标识管理资产管理部门应对所有财产进行标识管理，标识牌应注明财产的名称、型号、规格、购置时间、使用部门等信息。标识应清晰、牢固，便于识别和管理。3.保管责任使用部门负责本部门领用财产的保管责任，应指定专人负责财产的保管和使用，确保财产的安全和正常运行。对于因保管不善造成财产损坏、丢失的，应追究相关责任人的责任。五、财产发放1.领用申请使用部门因工作需要领用财产时，应填写《财产领用申请表》，注明领用财产的名称、型号、规格、数量、用途等信息，并提交部门负责人审核。部门负责人审核后，报分管领导审批。2.发放手续经审批同意后，资产管理部门根据《财产领用申请表》办理财产发放手续，填写《财产发放单》，并由领用人签字确认。领用人应妥善保管领用的财产，不得擅自转借、转让、变卖或挪作他用。3.退库管理使用部门因工作变动或其他原因不再使用财产时，应及时将财产退回资产管理部门。资产管理部门应对退回的财产进行验收，如发现财产损坏、丢失的，应追究领用人的责任。六、财产维修1.维修申请使用部门发现财产出现故障或损坏时，应填写《财产维修申请表》，详细说明财产的故障或损坏情况、维修要求等信息，并提交部门负责人审核。部门负责人审核后，报分管领导审批。2.维修实施经审批同意后，由资产管理部门负责联系维修单位或安排内部维修人员进行维修。维修人员应按照维修要求进行维修，确保维修质量。维修完成后，应填写《财产维修记录单》，注明维修内容、维修费用等信息。3.维修费用结算维修费用由财务部门按照公司财务制度进行审核和结算。对于金额较大的维修项目，应进行专项审计。七、财产盘点1.盘点计划资产管理部门应制定年度财产盘点计划，明确盘点范围、盘点时间、盘点人员等信息，并报公司领导批准。盘点计划应包括定期盘点和不定期盘点。定期盘点每年至少进行一次，不定期盘点根据工作需要随时进行。2.盘点实施盘点人员应按照盘点计划，对公司财产进行逐一清查盘点，核实财产的数量、规格、型号、使用状况等信息。盘点过程中，应详细记录盘点情况，填写《财产盘点表》。对于盘盈、盘亏的财产，应查明原因，提出处理意见。3.盘点报告盘点结束后，资产管理部门应编制《财产盘点报告》，包括盘点情况、盘盈盘亏原因分析、处理建议等内容，并提交公司领导和相关部门。公司领导根据《财产盘点报告》，做出相应的决策，对盘盈、盘亏的财产进行处理。八、财产报废1.报废申请对于已损坏无法修复、已超过使用年限或因其他原因不再使用的财产，使用部门应填写《财产报废申请表》，详细说明财产的名称、型号、规格、购置时间、报废原因等信息，并提交部门负责人审核。部门负责人审核后，报分管领导审批。2.鉴定评估经审批同意后，资产管理部门组织相关人员对拟报废财产进行鉴定评估，确定财产的报废价值。对于价值较大的财产报废，应委托有资质的评估机构进行评估。3.报废处理根据鉴定评估结果，资产管理部门填写《财产报废审批表》，报公司领导审批。经批准后，资产管理部门对报废财产进行处理，如出售、捐赠、报废等。报废财产的处理收入应及时上缴公司财务部门。九、财产信息化管理1.建立财产管理系统公司应建立财产管理系统，实现财产信息的集中管理和动态更新。财产管理系统应涵盖财产的购置、验收、入库、保管、发放、维修、盘点、报废等全生命周期管理。2.数据录入与维护资产管理部门应指定专人负责财产管理系统的数据录入和维护工作，确保数据的准确、及时、完整。财产信息发生变动时，应及时在系统中进行更新，保证系统数据与实际财产情况一致。3.信息查询与分析公司各部门可通过财产管理系统查询本部门及公司整体财产信息，为工作决策提供支持。财务部门和资产管理部门应定期对财产管理系统数据进行分析，为财产管理提供统计报表和决策依据。十、监督与检查1.内部审计公司内部审计部门定期对公司财产管理情况进行审计，检查财产管理制度的执行情况、财产的安全与完整情况、财产使用效益情况等。对于审计中发现的问题，应及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。2.日常检查资产管理部门应加强对公司财产的日常检查，及时发现和解决财产管理中存在的问题。对检查中发现的违规行为，应及时制止，并按照公司规定进行处理。十一、罚则1.对于违反本制度规定，造成公司财产损失的，视情节轻重，给予相关责任人批评