差旅费报销制度

差旅费报销制度一、总则1.目的为了加强公司差旅费的管理，规范差旅费报销行为，控制差旅费支出，提高资金使用效益，结合公司实际情况，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于公司全体员工因公务出差所发生的差旅费报销。3.基本原则差旅费报销应遵循勤俭节约、务实高效的原则，严格控制出差人数、天数和费用标准。差旅费报销应符合国家法律法规和公司相关规定，确保报销凭证真实、合法、有效。

二、差旅费报销范围1.交通费用飞机票、火车票、汽车票、轮船票等交通工具票据。市内交通费，包括公交车票、地铁票、出租车票等。2.住宿费用出差期间发生的住宿费发票。3.餐饮补贴按规定标准发放的出差期间餐饮补贴。4.其他费用与出差相关的其他合理费用，如订票费、行李托运费等。

三、交通费用报销规定1.交通工具选择员工应根据工作需要和公司规定选择合适的交通工具。一般情况下，长途出差优先选择火车（动车、高铁二等座）、飞机经济舱；特殊情况需乘坐飞机头等舱、火车一等座或轮船一等舱的，须提前经部门负责人和分管领导批准。市内交通尽量选择公共交通工具，因特殊情况需要乘坐出租车的，应在发票上注明事由。2.机票报销机票应通过正规的票务代理机构购买，报销时需提供电子行程单和登机牌。如因航班延误、取消等原因发生的改签、退票费用，在取得相关证明后可按规定报销。3.火车票报销火车票应提供完整的票面信息，报销时需提供车票原件。如因特殊原因无法取得车票原件的，可提供复印件，并注明原因，经部门负责人签字确认后报销。4.汽车票、轮船票报销汽车票、轮船票应提供正规的票据，报销时需提供车票或船票原件。5.市内交通费报销市内交通费实行定额包干，标准为[X]元/天。员工应在出差期间妥善保存市内交通票据，按实际发生金额填写报销单，如实际发生金额超过定额标准的，需提供详细的行程说明，经部门负责人审核后按定额标准报销；如实际发生金额低于定额标准的，按实际发生金额报销。

四、住宿费用报销规定1.住宿标准公司根据不同地区和职级制定住宿费用标准，具体标准如下：一线城市（如北京、上海、广州、深圳）：[X]元/天二线城市：[X]元/天三线及以下城市：[X]元/天两人及以上同行出差的，应根据职级和性别合理安排住宿，原则上同性两人住一间标准间，如因特殊情况需要单独住宿的，须提前经部门负责人和分管领导批准，住宿费按标准的[X]%报销。2.住宿发票要求住宿发票应开具公司全称，发票内容应完整、准确，包括住宿日期、房间号、住宿人数等信息。发票应加盖发票专用章，如发票不符合规定，财务部门有权拒绝报销。3.住宿费用报销员工应在出差结束后及时办理住宿费用报销手续，报销时需提供住宿发票原件、住宿清单等相关凭证。如实际发生的住宿费用超过标准的，需提供详细的情况说明，经部门负责人审核后按标准报销；如实际发生的住宿费用低于标准的，按实际发生金额报销。

五、餐饮补贴报销规定1.补贴标准餐饮补贴标准为[X]元/天，按出差自然天数计算。2.补贴发放方式餐饮补贴随差旅费报销一并发放，不再另行报销餐饮费用。3.特殊情况处理如因工作需要在出差期间参加会议、培训等活动，由主办方统一安排餐饮的，应扣除相应天数的餐饮补贴。如因工作需要在出差期间招待客户的，应在报销单上注明招待事由、招待对象等信息，经部门负责人和分管领导批准后，可凭有效票据在业务招待费中报销，不再发放餐饮补贴。

六、其他费用报销规定1.订票费、行李托运费等订票费、行李托运费等与出差相关的费用，应提供正规的票据，经部门负责人审核后按实际发生金额报销。2.出差期间的通讯费出差期间的通讯费按公司相关规定执行，如需报销的，应提供正规的发票，经部门负责人审核后按规定报销。

七、差旅费报销流程1.填写报销单员工出差结束后，应及时整理出差期间的各项费用票据，按要求填写差旅费报销单。报销单应填写完整、准确，包括出差日期、出差地点、出差事由、各项费用明细及金额等信息。2.部门负责人审核员工所在部门负责人应对报销单进行审核，重点审核出差事由的真实性、费用支出的合理性、票据的合法性等。审核通过后，部门负责人在报销单上签字确认。3.财务部门审核财务部门收到报销单后，应对报销单进行审核，重点审核报销凭证是否真实、合法、有效，费用标准是否符合规定，报销金额计算是否准确等。审核通过后，财务部门在报销单上签字确认。4.分管领导审批分管领导应对报销单进行审批，根据公司相关规定和实际情况，对报销事项进行最终决策。审批通过后，分管领导在报销单上签字确认。5.报销支付经部门负责人、财务部门和分管领导审核审批通过后的报销单，由财务部门按照公司财务制度进行报销支付。报销款项一般通过银行转账方式支付到员工个人银行账户。

八、差旅费预借规定1.预借条件员工因公务出差需要预借差旅费的，应提前填写差旅费预借申请表，注明出差事由、出差地点、出差时间、预借金额等信息，并按规定流程审批。2.预借金额预借金额应根据出差实际需要合理确定，一般不超过预计报销金额的[X]%。3.预借期限差旅费预借期限一般不超过[X]天，出差结束后应及时办理报销还款手续。

九、监督与检查1.公司财务部门应定期对差旅费报销情况进行检查，重点检查报销凭证的真实性、合法性、有效性，费用标准的执行情况等。2.如发现员工存在虚报差旅费、超标准报销等违规行为，公司将根据情节轻重给予相应的处罚，包括但不限于追回违规报销款项、警告、罚款、降职降薪等。3.公司鼓励员工对差旅费报销中的违规行为进行举报，经核实