2024年全国中级银行从业资格之中级风险管理考试黑金试题详细参考解析

全国中级银行从业资格考试重点试题精编

注意事项：

1.全卷采用机器阅卷，请考生注意书写规范：考试时间为120分钟。

:2.在作答前，考生请将自己的学校、姓名、班级、准考证号涂写在试卷和答

题卡规定位置。

3.部分必须使用2B铅笠填涂；非选择题部分必须使用黑色签字笆书写，字体

工整，笔迹清楚。

4.请按照题号在答题卡上与题目对应的答题区域内规范作答，超出答题区域

j书写的答案无效：在草稿纸、试卷上答题无效。

密

!（参考答案和详细解析均在试卷末尾）

一、选择题

••

2：1、下列属于行业风险分析的是（）。

21A.技术进步

4：B.行业监管政策和有关环境分析

C.环保意识增强

：D.自然灾害等

[2、根据监管要求，商业银行使用权重法计算风险加权资产时，监管类别“优〃所对应的风险

权重为（）»

A.100%

B.5O%

C.7O%

D.0

一|3、可防止信贷风险过于集中于某一行业的限额管理类别的是（）。

凶由A.单一客户风险限额

跑界B.组合风险限额

IC.集团客户风险限额

iD.分散风险限额

：4、下列关于CreditRisk+模型的说法，不正确的是（）。

IA.假定每笔贷款只有违约和不违约两种状态

!B.组合的损失分布即使受到宏观经济影响也还是正态分布

!C.认为同种类型的贷款同时违约的概率是很小的且相互独立的

!D.根据火灾险的财险精算原理，假设贷款组合服从泊松分布，对贷款组合违约率进行分析

5、在国内商业银行的管理中，流动性触备的最主要形式是分级流动性储备体系，其中二级

恬

流动性储备一般配置（）3

A.库存现金

B.国债

C.超额备付金

D.票据

6、国际收支逆差与国际储备之比反映以一国国际储备弥补其国际收支逆差的能力，一般限

度是（）,超过这一限度说明风险较大。

A.50%

B.100%

C.150%

D.200%

7、当市场资金紧张导致供需不平衡时，可能会出现期限短而收益率高、期限长而收益率低

的情况，这种情况反映的收益率曲线的类型是（

A.水平收益率曲线

B.波动收益率曲线

C.正向收益率曲线

D.反向收益率曲线

8、下列关于经济资本的说法，不正确的是（）。

A.经济资本又称为风险资本

B.经济资本小于银行的账面资本

C.商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多

D.经济资本是为了应对非预期损失而持有的资本

9、假如一家银行的外汇削口头寸为：日元多头150,马克多头400,英镑多头250,法郎至

头120。美元空头480。则用累计总敞口头寸法计算的总外汇敝口头寸为（）。

A.400

B.600

C.1400

D.1700

10、即期是指现金交易或现货交易，交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产,

交付及付款在合约订立后为（）个营业日内完成。

A.1

B.2

C.3

D.4

11、目前，我国商业银行的资本充足率是以（）为基础计算的。

A.表内信用资产风险权重

B.资本监管

C.充足计提各类资产损失准备

D.信用风险加权资产

12、假设投资组合A的半年收益率为4%,8的年收益率为8%,C的季度收益率为2%,则

三个投资组合的年化收益率依次为（）。

A.C>A>

B.B>C>A

C.B>A>C

D.A>B>C

13、（）能普遍满足各主要衡量标准的要求，重要的是它不会带来估计偏差，也不存在明

显的模型风险，且较容易落实。

A.内部模型法

B.蒙特卡罗模拟法

C.方差-协方差法

D.历史模拟法

14、商业银行所面临的违约风险、结算风险属于（）类别。

A.操作风险

B.流动性风险

C.信用风险

D.市场风险

15、在巴塞尔协议团中，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征的资本是

0。

A.二级资本

B.其他一级资本

C.核心一级资本

D.股东资本

16、下列不属于商业银行市场风险控制措施的是（）（.

A.利用金融衍生品对冲市场风险

B.对总交易头寸或净交易头寸设定限额

C.利用经济资本配置限制高风险业务

D.采用自我评估法评估交易风险和预期损失

17、公司/机构存款人对商业银行的信用和利率水平一般者高度敏感，通过（?），来评估商

业银行的风险水平，并据此调整存款额度和去向。

A.金融知识和经营

B.商业银行的地理位置

C.服务质量和产品种类

D.监测商业银行发行的债券和票据在二级市场交易价格的变化？

18、下列关于敏感性分析的说法，错误的是（）。

A.敏感性分析计算简单

B.敏感性分析计算复杂不便于理解

C.敏感性分析在市场风险分析中得到了广泛应用

D.对于较复杂的金融工具或资产组合，敏感性分析无法计量其收益或经济价值相对市场风

险要素的非线性变化

19、下表是某商业银行当期贷款五级分类的迁徙矩阵。

期末

正常关注次级可疑损失

正常90%10%000

关注5%80%10%5%0

期初

次级05%80%10%5%

可疑0010%70%20%

已知期初正常类贷款余额500亿，关注类贷款余额40亿，次级类贷款余额20亿，可疑类贷

款余额10亿，损失类贷款余额0,则该商业银行当期期末的不良贷款余额是（）亿。

B.84.5

C.35

D.81.3

20、某些资产的预期收益率丫的概率分布如表1—4所示，则其方差为（）。

表1-4随机变的概率分布

Y14

P60%40%

A.2.16

B.2.76

C.3.16

D.4.76

21、下列关于银行交易账簿的描述，不正确的是（？?）。

A.银行应当对交易账簿头寸经常进行准确估值，并积极管理该项目投资组合

B.交易账簿记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易

的金融工具和商品头寸

C.记入交易账簿的头寸在交易方面所受的限制较多

D.为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸

22、下列关于留置的说法，不正确的是（）。

A.留置这一担保形式，主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同

B.留置担保的范围包括主债权及利息、违约金、损失赔偿金、留置物保管费用和实现留置

权的费用

C.留置的债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务

的，债权人须经法院判决后方可以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿

D.留置是为了维护债权人的合法权益的一种担保形式

23、由于第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避

法律监管导致的损失事件是（）。

A.内部欺诈事件

B.外部欺诈事件

C.客户、产品和业务活动事件

D.执行、交割和流程管理事件

24、下列哪项不属于商、业银行代理业务中的操作风险？（）

A.业务员贪污或截留手续费

B.代客理财产品由于市场利率波动而造成损失

C.委托方伪造收付款凭证骗取资金

D.客户通过代理收款进行洗钱活动

25、（）是指商业银行无法以合理成本及时获得充足奥金，用于偿付到期债务、履行其

他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。

A.信用风险

B.流动性风险

C.声誉风险

D.战略风险

26、（）是指将市场风险内部模型法计量结果与损益进行比较，以检验计量方法或模型

的准确性、可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进。

A.情景分析

B.敏感性分析

C.压力测试

D.返回检验

27、下列资本工具中，（）属于商业银行的二级资本。

A.超额贷款损失准备可计入部分

B.优先股及其溢价

C.资本公积及盈余公积可计入部分

D.一般风险准备可计入部分

28、金融衍生产品、金融工程等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理，这属于商

业银行（）。

A.资产风险管理模式阶段

B.负债风险管理模式阶段

C.资产负债风险管理模式阶段

D.全面风险管理模式阶段

29、为了获取盈利，商业银行在正常范围内可以建立（）的资产负债期限结构。

A.借短贷短

B.借长贷长

C.借长贷短

D.借短贷长

30、在现代商业银行风险管理实践中，风险规避策略主要通过（）来实现。

A.减少经济资本配置

B.降低风险暴露

C.风险转移

D.设定止损限额

31、商业银行可以选择二.种不同的操作风险资本计量方法，其中风险敏感度最高的是（）。

A.内部评级法

B.标准法

C.基本指标法

D.高级计量法

32、甲企业和乙企业都是商业银行的客户，甲企业的信用等级高于乙企业的信用等级，商业

银行对乙企业的贷款利率高于甲。这种风险管理的策略是（）。

A.风险对冲

B.风险补偿

C.风险对冲

D.风险规避

33、在商业银行经营过程中，决定其风险承担能力的核心要素是（？？）。

A.盈利能力和流动性管理水平

B.资本充足率水平和流动性管理水平

C.盈利能力和风险管理水平

D.资本充足水平和风险管理水平

34、国际先进银行普遍采用的操作风险报告路径一般是（）。

A.各业务部门3管理层风险管理部门

B.各业务部门T风险管理部门分管理层

C.管理层玲各业务部门与风险管理部门

D.管理层3风险管理部门玲各业务部门

35、新产品（业务）风险识别是指商业银行产品主管部门在新产品（业务）研发投产过程中

结合产品线的（）和风险点，对潜在风事项或因素进行全面分析和识别并查找出风险原因

的过程。

A.业务特点

B.风险特点

C.风险事件

D.风险类型

36、下列应当归属于商业银行操作风险中的“内部流程”类别的是（

A.信贷调杳人员在调查过程中接受各种形式的贿赂/好处协助骗贷

B.未在抵押贷款管理办法中明确规定“先落实抵押手续、后放款〃

C.金融机构"重前台、轻后台"的发展模式从长期来看可能导致损失

D.2008年汶川大地震给当地多家商业银行造成损失

37、为规范监管行为，检验监管工作成效，国务院银行业监督管理机构提出了良好监管的六

条标准，以下（）不属于监管标准。

A.促进金融稳定和金融创新共同发展

B.对各类监管设限要科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制

C.鼓励公平竞争，反对无序竞争

D.维护公众对银行业的信心

38、下列关于市场约束的表述错误的是（）。

A.市场约束的目的在于促进银行稳健经营

B.监管部门是市场约束的核心

C.市场约束机制不需要一系列配套制度也可以实现

D.股东通过行使权利给银行经营者施加经营压力，有利于银行改善治理，实现对银行的市

场约束

39、材料题风险事件：

2016年9月，美国消费者金融保护局（CFPB）、货币监理署与洛杉矶检方指控富国银行私自

开户等不端行为，对其处罚1.85亿美元。CFPB调查发现，2011年5月至2015年6月期间，

富国银行产生不端行为的雇员多达5300名。根据初步估算，这些雇员未经客户授权开立的

储蓄账户和未经客户申请发行的信用卡数量分别达到了153万和56.6万，这些账户因为余

额不足产生的管理费和信用卡透支费、滞纳金等费用约为240万美元。CFPB还证实，该行

内部普遍存在本行雇员私自为客户激活借记卡、未经客户允许注册个人识别码、假冒客户电

邮地址为其开通网上银行等不端行为。

交叉销售策略一直是富国银行的经营法宝，富国银行同时还提出“伟大的8〃（Gr-eight）战略，

即希望实现平均每个客户拥有富国8个产品，并形成以此为核心的激励机制，如果雇员没有

达到销售目标，需要无薪资加班来完成任务，甚至受到解雇威胁。在销售目标和薪酬激励驱

动下，很多富国银行雇员挺而走险。

富国银行事件发生后，其股价大跌、全球市值第一大行“宝座〃被摩根大通取代，美国加利福

尼亚州、伊利诺伊州宣布中止与富国银行的多项重要业务关系。

富国银行事件中涉及到的风险类型包括（）。

A.信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险

B.操作风险、合规风险、声誉风险、战略风险

C.市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险

D.交易对手信用风险、操作风险、合规风险、国别风险

40、下列关于商业银行发金交易.业务中存在的风险隐患及其控制措施的表述，错误的是

（）。

A.借助适当的风险量化模型及业务管理系统可以提高中台风险管理人员对交易风险评估的

准确性

B.建立资金业务的风险责任制可以有效降低前台交易员操作失误概率

C.实行严格的前中后台职责、岗位分离制度，严禁后台结算操作人员与前台交易员核对交

易明细

D.代客资金业务应当向客户充分提示有关风险，获取必要的履约保证

41、2013年6月3日，A银行总行资产负债管理委员会（ALCO）会议上，资产负债管理部

总经理严厉指出，我行流动性覆盖率指标（LCR）仅为74%,已经跌破监管红线，不能仅为

业务部门的盈利目标而忽视流动性风险管理，目前金融同业业务线未来一个月内现金流负缺

口太大，必须降低流动性风险敞口，否则可能面临流动性危机。

6月5日，A银行日间现金流管理出现问题，出款按时划出，但几笔进款未能按时到账，导

致日终（17:00）在央行备付金账户出现30亿的透支额。

5月30日至6月11日A银行备付金情况参见下表。

日期2013年全行备付金总行备付金总存款

5月30日3506023000

6月1日2807523250

6月2日2606523100

6月3日3307023050

6月4日3406622990

6.月5日230-3022800

6月6日33010022950

6月7日35012022900

6月8日3309022980

6月9日4008023050

6月10日3758522960

6月11日380SS22990

6月20日，随着大型商业银行加入借钱大军，市场“平头存、防透支、现金为王”气氛升温，

隔夜拆借利率飙升578基点，达到13.44%,各期限利率全面上升，“钱荒〃进一步升级，

根据以上案例描述，回答下列小题。

LCR旨在确保商业银行具有充足的合格流动性资产，能够在国务院银行业监督管理机构规定

的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少（）日的流动性需求。（单选题）

A.10

B.20

C.60

D.30

42、根据《商业银行资本管理办法（试行）》，采用操作风险高级计最法的商业银行，应具备

至少年观测期的内部损失数据，初次使用高级计量法的商业银行，可使用

年期的内部损失数据。（）

A.5；3

B.6：4

C.5；4

D.6；5

43、（?）是指根据《贷款风险分类指导原则》对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程

度计提的用于弥补专项损失的准备。

A.专项准备

B.一般准备

C.特种准备

D.资产减值准备？

44、初次使用高级计量法的商业银行，可使用（）年期的内部损失数据。

A.4

B.3

C.2

D.1

45、下列关于三种计算风验价值方法的优缺点分析中，错误的是（）。

0.方差-协方差法适用于计算期权产品的风险价值

团.历史模拟法和蒙特卡洛模拟法均能对"肥尾"现象加以考虑

0.蒙特卡洛模拟法对基础风险因素的分布没有特定的假设

0.蒙特卡洛模拟法通过设置消减因子（DecayFactor）可使模拟结果对近期市场变化更快做

出反应

A.田和王

B.团和团

C.团和团

D.只有回

46、银行识别和评估风险水平的重要手段是严格的（）。

A.压力测试

B.资本充足率

C.利润率

D.风险偏好与利益相关人的期望

47、专家判断法与市场有关的因素包括（）。

A.声誉

B.杠杆

C.收益波动性

D.经济周期

48、在资本供给方面，一般情况下应以（）合格标准为准，适当考虑可以使用的资本工具等

确定。

A.账面资本

B.监管资本

C.经济资本

D.实收资本

49、银行体系的流动性主要体现为商业银行整体在中央银行的（）,

A.各项存款总额

B.超额备付金头寸

C.各项贷款总额

D.现金头寸

50、下列是某商业银行当期贷款五级分类的迁徙矩阵。

里支

王菖关注t级可展

正重961g00

关注5%8g10%0%

期初江级0o-t80%10%

可疑0010%70%

已如期初正常类贷款余额500亿元，美注类贷款余额40亿元，次级类贷款余额20亿元，可

疑类贷款余额10亿元，损失类贷款余额0,则该商'业银行当期期末的不良贷款余额是（）

亿元。

A.3

B.75

C.81.3

D.35

二、多选题

51、下列关于开行期信息披露要求描述正确的是（

A.并行期内只需披露《商业银行资本管理办法（试行）》规定的定性信息

B.并行期内至少披露《商业银行资本管理办法（试行）》规定的定性信息和资本底线的定量

信息

C.并行期内不需要同时按照《商业银行资本充足率管理办法》和《商业银行资本管理办法

（试行）》计量并披露并表和非并表资本充足率

D.并行期内只需披露《商业银行资本管理办法（试行）》规定的资本底线的定量信息

52、下列关于信用风险压力测试说法正确的是（）

A.情景设计是基础，假设条件选择是关键,避免损失是最终目标

B.情景设计是基础，假设条件选择是关键,管理应用是最终目标

C.假设条件选择是基础，情景设计是关键,避免损失是最终目标

D.假设条件选择是基础，情景设计是关键,管理应用是最终目标

53、流动性比例可衡量银行（）内流动性资产和流动性负债的匹配情况。

A.1个月

B.8个月

C泮年

D.1年

54、下列哪项关于现场检查的表述不正确（）

A.现场检查是指监管当局及其分支机构派出监管人员到被监管的金融机构进行实地检查

B.现场检查过程分为检杳准备、检查实施、检查报告、检查处理和检查档案整理五个阶段

C.现场检查实施阶段可分为五个环节：进点会谈、检查实施、分析整理、评价定性、结束

现场检查作业

D.现场检查对非现场监管有指导作用

55、根据巴塞尔委员会对市场风险内部模型的技术要求，在市场风险计量中，持有期为（）

个营业日。

A.10

B.20

C.5

D.17

56、商业银行有效防范和控制操作风险的前提是（

A.建立完善的内部控制体系

B.建立完善的公司治理结构

C.加强外部监管体制建设

D.建立完善的信息管理系统

57、资本充足率压力测试分为：定期和不定期压力测试，原则上定期压力测试至少（）

一次。

A.3个月

B泮年

C.9个月

D.1年

58、下列关于商业银行内部控制的描述，正确的是（）。

A.商业银行的经营管理应当体现“效益优先”的要求

B.内部控制的建设、执行部门同时负责内部控制的监督、评价

C.内部控制的监督、评价部门应当有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道

D.内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理外，任何人不得拥有不受内部控制的

权力

59、下列指标不属于商业银行风险偏好收益类指标的是（）。

A.每股收益增长率

B.经风险调整后收益

C.收益波动率

D.资本充足率

60、下列关于银行交易账簿的描述，不正确的是（？?）。

A.银行应当对交易账簿头寸经常进行准确估值，并积极管理该项忖投资组合

B.交易账簿记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易

的金融工具和商品头寸

C.记入交易账簿的头寸在交易方面所受的限制较多

D.为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸

61、声誉风险管理的最好办法是：推行()管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危

机的准备：确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。

A.声誉风险

B.规避风险

C.风险识别

D.全面风险

62、2013年6月3日，A银行总行资产负债管理委员会(ALCO)会议上，资产负债管理部总经

理严厉指出，我行流动性覆盖率指标(LCR)仅为74%,已经跌破监管红线，不能仅为业务部

门的盈利目标而忽视流动性风险管理，目前金融同业务线未来一个月内现金流负缺口太大，

必须降低流动性风险敞口，否则可能面临流动性危机。

6月5日，A银行日间现金流管理出现问题，出款按时划出，但几笔进款未能按时到账，导

致日终(17：00)在央行备付金账户出现30亿的透支额。

5月30口至6月11口A银行备付金情况参见表6-lo

表6—1

全行备总行备总存款

日期付金打金

2013年

5月303505023000

日

6月1日2807523250

6月2日2605523100

6月3日3307023050

6月4日3405622990

6月5日230-3022800

6月6日33010022950

6月7日35012022900

6月8日3309022980

6月9日4003023050

6月103758522960

日

6月11380B822990

日

6月20日，随着大型商业银行加入借钱大军，市场“平头寸、防透支、现金为王”气氛升温,

隔夜拆借利率飙升578基点，达到11.44%,各期限利率全面上升，“钱荒”进一步升级。

根据以上案例描述，回答下列试题。

A银行LCR指标已跌破监管红线，根据监管要求，LCR监管红线是（）。

A.90%

B.110%

C.100%

D.120%

63、商业银行采用的评估操作风险的定量分析方法主要是基于对（）的分析。

A.内部操作风险损失数据和外部操作风险损失数据

B.内部操作风险损失数据和外部数据

C.业务经营环境和内部控制因素

D.业务经营环境和外部数据

64、下列关于商业银行奖金交易业务中存在的风险隐患及其控制措施的表述，错误的是

（）o

A.借助适当的风险量化模型及业务管理系统可以提高中台风险管理人员对交易风险评估的

准确性

B.建立资金业务的风险责任制可以有效降低前台交易员操作失误概率

C.实行严格的前中后台职责、岗位分离制度，严禁后台结算操作人员与前台交易员核对交

易明细

D.代客资金业务应当向客户充分提示有关风险，获取必要的履约保证

65、风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体层面承担

的风险水平进行评估，也就是通常所说的（）。

A.风险识别

B.风险监测

C.风险控制

D.风险加总

66、过去3年，某企业集团的经营重点逐步从机械制造转向房地产开发，商业银行在审核该

集团法人客户的贷款申请时发现，其整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少，融资

现金流急剧放大。根据上述信息，下列分析恰当的是（）<>

A.该企业集团的短期偿债能力较弱

B.投资房地产行业的高收益确保该企业集团的偿债能力很强

C.该企业集团投资房地产已经造成损失

D.多元化经营有助于提升该企业集团的盈利能力

67、关于专有信息和保密信息的内容，下列表述错误的是（）。

A.有关专有信息和保密信息的免除规定不得与会计准则的披露要求产生冲突

B.专有信息是指如果与竞争者共享这些信息，会导致银行在这些产品和系统的投资价值下

降，并进而削弱其竞争地位

c.如果专有信息和保密信息的披露会严重损害银行的地位，那么银行可•以选择不披露其具

体内容，一般性披露也可以免除

D.保密信息通常包括有关客户的信息，以及内部安排的一些详细情况，如使用的方法论、

估计参数和数据等

68、按照操作风险损失事件类型，下列选项中，引发操作风险损失的事件包括（）。

A.信息科技系统事件、店部欺诈事件、外部欺诈事件

B.流程、人员、经营活动

C.信息科技系统、经营活动、人员

D.信息科技系统、人员、环境

69、香港金融管理局建议商业银行将一级流动资产（可在7天内变现的流动资产）比率维持在

（）以上。

A.15%

B.20%

C.25%

D.30%

70、下列不属于基本面指标的是（）。

A.品质类指标

B.实力类指标

C.环境类指标

D.盈利能力指标

71、根据监管要求，商业银行在使用标准法计量操作风险监管资本时，（）的资本要求系数

B最低。

A.公司金融业务

B.商业银行业务

C.资产管理业务

D.代理业务

72、下列属于商业银行合格循环零售风险暴露的是（）。

A.单笔不超过100万元授信的个人信用卡

B.某银行发放一笔50万元.期限1年的微小企业贷款

C.以汽车抵押而发放的30万元信用卡专项分期付款

D.某小企业以房产为抵押，申请的一笔200万元期限一年的循环授信

73、在操作风险资本计量的方法中，（??）是将商业银行的所有业务划分为九类产品线，每

一类产品线规定不同操作风险资本要求系数，并分别求出对应的资本，然后加总每条业务线

的资本即可得到商业银行总体操作风险的资本要求。

A.标准法

B.高级计量法

C.内部评级法

D.基本指标法

74、某公司为一家上市公司，相关资料见下表。则该公司2016年净资产收益率为（

2016年

项目

销售净利率8%

总资产周转率（次数）0.3

权益乘数2

A.3%

B.3.8%

C.4.8%

D.5%

75、我国商业银行之间的竞争日趋激烈，普遍面临着收益下降、产品/服务成本增加、产品/

服务过剩的发展困局。为有效提升自身的长期竞争能力和优势，各商业银行应重视并强化

（）的管理。

A.声誉风险

B.信用风险

C.市场风险

D.战略风险

76、根据监管要求，商业银行使用监管映射法计算风险加权资产时，监管类别“优”所对应的

风险权重为（）。

A.100%

B.50%

C.70%

D.0

77、商业银行的审计部门应当定期对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确性、可靠

性、充分性和有效性进行独立的审查和评价、审计的频率为（）。

A.每三年一次

B.每两年一次

C.至少每年一次

D.至少每两年一次

78、下列关于巴塞尔协议13的说法错误的是（）o

A.大幅度提高高风险业务的资本要求

B.重新界定监管资本的构成，强调优先股在监管资本中的核心地位

C.建立逆周期资本监管机制

D.提高了资本充足率监管标准

79、压力情景应充分体现银行（）的特征。

A.经营和收益

B.经营和风险

C.经营和管理

D.风险和收益

80、为规范监管行为，检验监管工作成效，银监会提出「良好监管的六条标准，以下（）不

属于监管标准。

A.促进金融稳定和金融创新共同发展

B.对各类监管设限要科学、合理，有所为，有所不为，减少一切不必要的限制

C.鼓励公平竞争，反对无序竞争

D.维护公众对银行业的信心

81、商业银行进行战略风险管理的前提是接受战略管理的基本假设，下列哪一项是不正确的

假设（）O

A.准确预测未来风险事件的可能性是存在的

B.预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失

C.风险是无法避免的

D.如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会

82、下列关于交易账簿和银行账簿的说法，正确的是（）o

A.为交易目的而持有的头寸是自营头寸

B.记入交易账簿的头寸在交易方面所受的限制很多

C.银行应当对交易账簿头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合

D.银行账簿记录的是银行为了交易或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商

品头寸

83、下列关于市场约束的表述不正确的是（）o

A.监管部门是市场约束的核心

B.市场约束的目的在于促进银行稳健经营

C.市场约束机制不需要一系列配套制度也可以实现

D.股东通过行使权利给银行经营者施加经营压力，有利于银行改善治理，实现对银行的市

场约束

84、下列各项不会影响商业银行资产负债期限结构的是（）。

A.每日客户存取款

B.贷款发放/归还

C.存贷款基准利率的调整

D.商业银行减少网点数量

85、假设某人向商业银行申请了一笔60万的住房按揭贷款，在已经还款40万后，又以本房产

再评估的净值为抵押，追加了一笔30万的个人贷款。若前者的风险权重是50%,追加部分的风

险权重是150%。则按照权重法计算其风险加权资产是（）万元.

A.65

B.75

C.50

D.55

86、2013年6月3英银行总行资产负债管理委员会（A1CO）会议上，资产负债管理部总

经理严厉指出，我行流动性覆盖率指标（LCR）仅为74%,已经跌破监管红线，不能仅为业务

部门的盈利目标而忽视流动性风险管理，H前金融同业务线未来一个月内现金流负缺口太大,

必须降低流动性风险敞口，否则可能面临流动性危机。

6月5日，该银行日间现金流管理出现问题，出款按时划出，但几笔进款未能按时到账，导

致日终（17：00）在央行备付金账户出现30亿的透支额。5月30日至6月11日该银行备付金

情况参见下表。

表5月30日至6月11日A银行备付金情况

｛图｝

6月20日，随着大型商业银行加入借钱大军，市场“平头存、防透支、现金为王"气氛升温，

隔夜拆借利率飙升578基点，达到12.44%,各期限利或全面上升，“钱荒〃进一步升级。

根据上述案例描述，回答下列7小题。

LCR旨在确保商业银行具有充足的合格流动性资产，能够在银监会规定的流动性压力情景下,

通过变现这些资产满足未来至少（）日的流动性需求。

A.5

B.10

C.20

D.30

87、甲企业和乙企业都是商业银行的客户，甲企业的信用等级高于乙企业的信用等级，商业

银行对乙企业的贷款利率高于甲。这种风险管理的策略是（）。

A.风险对冲

B.风险补偿

C.风险对冲

D.风险规避

88、权重法下，对微型和小型企业的债权必须满足的条件之一为（）。

A.商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过100万元

B.商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过300万元

C.商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过500万元

D.商、业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过1000万元

89、某商业银行当期的一笔贷款利息收入为500万元，其相关费用合计60万元，该笔贷款

的预期损失为40万元，为该笔贷款配.置•的经济资本为8000万元，则该笔贷款的经风险调整

的收益率（RAROC）为（）。

A.5.5%

B.5%

C.5.75%

D.6.25%

90、金融资产的市场价值是指（）。

A.金融资产根据历史成本所反映的账面价值

B.在评估基准FL自愿买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得

的资产的预期价值

C.交易双方在公平交易中可接受的资产或债券价值

D.对交易账户头寸按照当前市场行情重估获得的市场价值

91、在商业银行风险管理实践中，与信用风险、市场风险和操作风险相比，（）的形成

原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险。

A.法律风险

B.利率风险

C.国别风险

D.流动性风险

92、以下对商业银行风险管理部门的说法，错误的是（）。

A.银行风险管理部门设置应与银行的经营管理架构、银行业务的复杂程度、银行的风险水

平相适应

B.风险管理要贯穿在业务经营流程之中，进行积极、主动的风险管理

C.要将银行承担的各类主要风险全部纳入统一的管理框架

D.风险管理部门必须与接受风险评估的业务部门保持绝对关联

93、董事会和高级管理层负责制定商业银行的声誉风险管理政策和操作流程，并在其直接领

导下，独立设置声誉风险管理职能，负责（）声誉风险。

A.识别、评估、监测、避免

B.识别、避免、监测、控制

C.避免、评估、监测、控制

D.识别、评估、监测、控制

94、风险事件:

为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，银

监会于•2016年11月28日对外公布《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则（征求意见稿）》,

要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架。相关背景：

近年来，随着金融市场的发展，我国商业银行衍生工具交易业务快速增长。为增强交易对手

信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，根据2014年3月

巴塞尔委员会发布的《交易对手信用风险计量的标准方法》，银监会起草了《衍生工具交易

对手违约风险资产计量规则（征求意见稿）》（以下简称《规则》）。

《规则》借鉴国际经验并结合我国银行业实际，提高衍生工具资本计量的风险敏感性。

《规则》重新梳理了衍生工具资本计量的基础定义和计算步骤，明确了净额结算组合、资产

类别和抵消组合的确定方法，分别规定了不同保证金安排情况下风险暴露的计量公式。

《规则》包括正文和附件两部分。正文共10条，要求商'业银行将交易对手信用风险管理纳

入全面风险管理框架，建立健全衍生产品风险治理的政策流程，强化信息系统和基础设施，

提高数据收集和存储能力，确保衍生工具估值和资本计量的审慎性。附件规定了重置成本和

潜在风险暴露的计算方法及流程，并明确了违约风险暴露的加总方式。

以下哪项不属于交易对手信用风险的计量（）

A.交易对手信用风险暴露的计量

B.对交易对手信用风险的定价

C.交易对手信用风险暴露数据

D.交易对手违约风险加权资产和信用估值调整风险加权资产的计量

95、我国银行业监管的目标是促进银行业合法、稳健运行和（）。

A.维护金融体系的安全和稳定

B.维护金融市场的正常秩序

C.维护公众对银行业的信心

D.保护存款人的利益

96、在商、业银行市场风险管理中，久期通常用来衡量（；变动对银行整体经济价值的影响。

A.商品价格变动

B.利率变动

C.股票价格变动

D.汇率变动

97、战略风险管理强化了商业银行对于潜在威胁的洞察刀，能够预先识别所有潜在风险以及

这些风险之间的内在联系和相互作用。简言之，银行战略风险管理的作用可以概括为（

A.最大限度地避免经济损失,提高银行管理水平，提高银行知名度

B.最大限度地避免经济损失,持久维护商业银行的声誉，提高银行的股东价值

C.最大限度地避免经济损失,维护良好的客户关系

D.最大限度地避免经济扳失,保证商业银行合理的资产负债结构

98、下列关于商业银行高级管理层对市场风险管理职责的表述，错误的是（）。

A.负责承担对市场风险管理的最终责任

B.负责组织人力、物力、系统等资源有效地识别、计量、监测和控制市场风险

C.及时掌握市场风险水平及其管理状况

D.负责定期审查和监督执行市场风险管理政策、程序以及具体操作规程

99、活期存款和现金具有1）的期限和（）的流动性，但收益也是（）的。

A.最短;最高；最高

B.最长;最低；最低

C.最短;最高；最低

D.最长;最低；最高

100、在对企业进行现金流分析中，对于短期贷款应更多地关注（）。

A.在未来的经营活动中是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息

B.其抵押或担保是否足额，其还本付息是否正常

C.正常经营活动的现金流量是否能够及时和足额偿还贷款

D.借款人是否有足帔的筹资能力和投资能力来获得现金流量以偿还贷款利息

参考答案与解析

1、答案：B

本题解析：

选项ACD属于宏观经济、社会及自然环境分析的内容。

2、答案：C

本题解析：

根据每一个监管类别对应的特定风险权重，计算风险加权资产。各类的风险权重具体为：

①监管类别“优"，风险权童为70%；②监管类别“良”，风险权重为90%；③监管类别"中〃，

风险权重为115%；④监管类别“差〃，风险权重为250%；⑤监管类别“违约”，风险权重为

0%。

3、答案：B

本题解析：

组合风险限额是商业银行信贷资产组合层面的限额，是组合信用风险控制的重要手段之一。

通过设定组合限额，能防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面（如过度集中于某•行

业、某一地区、某些产品、某类客户等），从而有效控制组合信用风险，提高风险管理水平。

4、答案：B

本题解析：

CreditRisk+模型是根据针对火险的财险精算原理，对贷款组合违约率进行分析，并假设在组

合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率是

很小的且相互独立，因此贷款组合的违约率服从泊松分布。组合的损失分布会随组合中贷款

笔数的增加而更加接近于正态分布,在计算过程中，模型假设每一组的平均违约率都是固定

不变的，而实际上，平均违约率会受宏观经济状况等因素影响而发生变化，在这种情况下，

贷款组合的损失分布会出现更加严重的肥尾现象。

5、答案：B

小题解析：

一家股份制银行的流动性储备分为三级，其中二级流动性储备建立专门的流动性投资组合。

该组合属于交易账户，主要配置流动性最好的国债。

6、答案：C

本题解析：

国际收支逆差与国际储备之比属于比例指标。该指标反映以一国国际储备弥补其国际收支逆

差的能力，一般限度是150%,超过这一限度说明风险较大。

7、答案：D

本题解析：

反向收益率曲线，表明在某一时点上，投资期限越长，收益率越低。当资金紧张导致供需不

平衡时，可能出现期限短的收益率高于期限长的收益率的反向收益率曲线。

8、答案：B

本题解析：

经济资本乂称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的

经济损失（即非预期损失）所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本，并不

必然等同于银行所持有的账面资本，可能大于账面资本，也可能小于账面资本。经济资本是

一种取决于商业银行实际风险水平的资本，商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就

多，反之要求的经济资本就少。

9、答案：C

本题解析：

累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和。因此用累计总敞口头寸法计算的总外汇

敞口头寸=150+400+250+120+480=1400。

10、答案：B

本题解析：

即期是指现金交易或现货交易，交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交

付及付款在合约订立后的两个营业日内完成。

11、答案：C

本题解析：

在审慎贷款风险分类、充足计提各类资产损失准备基础上计算的资本充足率，是衡量银行综

合经营实力和抵御风险能力的重要指标。

12、答案：A

本题解析：

投资组合A的年化收益率yA=(l+0.04)2-1=0.0816：投资组合C的年化收益率

yC=(l+0.02)4-1=0.0824：已知投资组合B的年化收益率为yB=0.08。

13、答案：D

本题解析：

历史模拟法能普遍满足各主要衡量标准的要求，重要的是它不会带来估计偏差，也不存在明

显的模型风险，且较容易落实。

考点

市场风险计量方法？

14、答案：C

本题解析：

信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融

产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。作为一种特殊的信用风险,

结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。

15、答案：C

本题解析：

核心一级资本是指在银行持续经营条件下无条件用来吸收损失的资本工具，具有永久性、清

偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征。

16、答案：D

本题解析：

D项，自我评估法是主流的操作风险评估工具。A项，属于风险对冲策略，对管理市场风险

非常有效；BC两项属于市场风险限额管理的主要手段。

17、答案：D

本题解析：

公司/机构客户可以便利地通过多种渠道了解商业银行的经营状况。例如，根据监测和分析

商业银行所发行的债券和票据在二级市场的成交量和成交价格，能够对商业银行的风险状况

作出判断，进而决定存款的额度和去向。？

考点？

市场流动性风险与融资流动性风险？

18、答案：B

本题解析：

敏感性分析计算简单且便于理解，在市场风险分析中得到了广泛应用。但是敏感性分析也存

在一定的局限性，主要表现在对于较复杂的金融工具或资产组合，无法计量其收益或经济价

值相对市场风险要素的非线性变化。

19、答案：C

本题解析：

贷款可分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。该商业银行期末

的损失类贷款数量=500＞：0+40X0+20X5%+10X20%=3(亿期末的可疑类贷款数量=

500x0+40x5%+20x10%4-10x70%=11(亿)。期末的次级类贷款数量=500x0+40x10%+

20x80%+10xl0%=21(亿)。则该商业银行当期期末的不良贷款余额=3+11+21=35(亿)。

20、答案：A

本题解析：

该资产的预期收益率丫的期望为：t(Y)=1X60%+4X40%=3.2;其方差为：Var(Y)=0.6x

(1-3.2)2+0.4x(4-3.2)2=3.16°

21、答案：C

本题解析：

(:项，记入交易账簿的头寸必须在交易方面不受任何条款的限制，或者能够完全规避自身的

风险。

22、答案：C

本题解析：

C选项：留置的债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行

债务的，债权人有权按照法律规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价

款优先受偿。

考点

单一法人客户信用风险识别？

23、答案：B

本题解析：

内部欺诈事件指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件，此

类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件。外部欺诈事件指第三方故意骗取、

盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。

B项正确。客户、产品和业务活动事件指因未按有关规定造成未对特定客户履行分内义务（如

诚信责任和适当性要求）或产品性质或设计缺陷导致的损失事件。执行、交割和流程管理事

件指因交易处理或流程管理失败，以及与交易对手方、外部供应商及销售商发生纠纷导致的

损失事件。

24、答案：B

本题解析：

操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失

的风险。B项属于商业银行代理业务中面临的市场风险日的利率风险。

25、答案：B

本题解析：

流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他

支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。

26、答案：D

本题解析：

略

27、答案：A

本题解析：

商业银行的监管资本包括一级资本和二级资本。其中，一级资本包括核心一级资本和其他一

级资本。二级资本包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资

本可计入部分。B项属于其他一级资本；CD两项属于核心一级资本。

28、答案：D

本题解析：

金融自由化、全球化浪潮和金融创新的迅猛发展，商业银行风险管理理念和技术有了新的提

升，对金融风险的认识更加深入，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于

商业银行风险管理，这一阶段是全面风险管理模式阶段。

29、答案：D

本题解析：

商'亚银行为了获取盈利而在正常范围内建立的“借短贷长”的资产负债期限结构（或持有期缺

口），被认为是一种正常的、可控性较强的流动性风险。

30、答案：A

本题解析：

风险规避是指商业银行拒绝或退出某•业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性

选择。在现代商业银行风险管理实践中，风险规避可以通过限制某些业务的经济资本配置实

现。

31、答案：D

本题解析：

商业银行可采用基本指标法、标准法或高级计量法计量操作风险资本要求。是操作风险计量

的一种方法，它更是一套完整的操作风险管理框架，该框架围绕操作风险管理和计量两大内

容搭建，在提高资本计量准确性和敏感度的同时，还可以实现操作风险管理水平的全面提升，

增强银行的核心竞争力。

32.答案：B

本题解析：

风险补偿是指商业银行在从事的业务活动造成实质性损失之前，对承担的风险进行价格补偿

的策略性选择。对于那些无法通过风险分散、风险对冲、风险转移或风险规避进行有效管理

的风险，商业银行可以采取在交易价格上附加更高的风I险溢价，即通过提高风险I可报的方式,

获得承担风险的价格补偿，

33、答案：D

本题解析：

在商业银行的经营管理过程中，有两个至关重要的因素决定其风险承担能力：一是资本充足

率水平；二是商业银行的风险管理水平。

34、答案：B

本题解析：

国际先进银行普遍采用的操作风险报告路径是，各业务部门负责收集与操作风险相关的内部

数据和信息，并报告至操作风险管理部门，操作风险管理部门汇总内外部风险信息并集中处

理、评估后，形成操作风险报告递交管理层。

35、答案：D

本题解析：

新产品（业务）风险识别是指商业银行在新产品（业务）研发和投产过程中结合产品线的风

险类型和风险点，对潜在风险事项或因素进行全面分析和识别并查找出风险原因的过程。

36、答案：B

本题解析：

操作风险的内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同

缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等。B项属于商业银行流程不健

全。

37、答案：D

本题解析：

国务院银行业监督管理机构总结国内外银行监管工作经验，明确提出良好银行监管的六条标

准：（1）促进金融稳定和金融创新共同发展。

（2）努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力。

（3）对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制.

（4）鼓励公平竞争，反对无序竞争。

（5）对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制。

（6）高效、节约地使用一切监管资源。

38、答案：C

本题解析：

选项C,市场约束机制需要一系列配套制度得以实现，包括完善的信息披露制度、健全的中

介机构管理约束、良好的市场环境和有效的市场退出政梵，以及监管机构对银行业金融机构

所披露的信息进行评估等，

39、答案：B

本题解析：

富国银行雇员私自为客户激活借记卡、未经客户允许注册个人识别码、假冒客户电邮地址为

其开通网上银行等不端行为涉及操作风险。

CFPB、货币监理署与洛杉矶检方指控富国银行私自开户等不端行为，对其处罚1.85亿美元，

涉及到合规风险。

富国银行事件发生后，其股价大跌、全球市值第一大行“宝座”被摩根大通取代，美国加利福

尼亚州、伊利诺伊州宣布中止与富国银行的多项重要业务关系，涉及到声誉风险。

富国银行为J'实现〃伟大的8〃战略，要求员工无薪资加班来完成任务，甚至使员工受到解雇

威胁，涉及到战略风险。

40、答案：C

本题解析：

操作风险控制措施包括实行严格的前中后台职责分离制度，建立前台授权交易、中台风险监

控和管理、后台结算操作的岗位制约和岗位分离制度。C项，未及时与前台核对交易明细、

前后台账务长期不符属于后台结算/清算业务环节的风险点。

41、答案：U

本题解析：

流动性覆盖率（LCR）旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在国务院银

行业监督管理机构规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30日的流动

性需求。流动性覆盖率的计算公式为：流动性覆盖率=合格优质流动性资产/未来30日现金

净流出量xlOO%。

42、答案：A

本题解析：

《商业银行资本管理办法（试行）》对各类操作风险计量方法的实施前提条件进行了明确规

定，采用高级计量法，要求数据全面准确，其中对内部损失数据的要求为：商业银行应具备

至少5年观测期的内部损失数据，初次使用高级计量法的商业银行，可使用3年期的内部损

失数据。

43、答案：A

本题解析：

贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备。

（1）一般准备是根据全部贷款余额的一定比例计提的用于弥补尚未识别的可能性损失的准

备。

（2）专项准备是指根据《贷款风险分类指导原则》对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损

失的程度计提的用于弥补专项损失的准备。

（3）特种准备指针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备。?

考点？

拨备管理？

44、答案：B

木题解析：

初次使用高级计量法的商业银行，可使用3年期的内部损失数据。

45、答案：D

本题解析：

蒙特卡罗模拟法能够满足计量和