银行业金融机构绩效考评监管指引

银行业金融机构绩效考评监管指引一、引言银行业金融机构的绩效考评体系对于其稳健运营、提升服务质量和实现可持续发展具有至关重要的作用。合理有效的绩效考评能够激励员工积极工作，优化业务流程，提高经营效益，增强市场竞争力。然而，不当的绩效考评也可能引发短期行为、忽视风险防控等问题，对金融机构的长期稳定发展造成不利影响。为规范银行业金融机构绩效考评行为，加强绩效考评监管，引导金融机构树立科学发展观，制定本监管指引。

二、绩效考评的总体要求（一）考评目标银行业金融机构应通过建立科学合理的绩效考评体系，实现以下目标：1.促进金融机构战略目标的实现，确保各项业务活动与战略规划保持一致。2.提高金融机构的经营效益，优化资源配置，提升盈利能力。3.加强风险管理，确保业务发展与风险管控相协调，保障金融机构的稳健运营。4.激励员工积极工作，提升员工素质和团队协作能力，增强金融机构的核心竞争力。

（二）基本原则1.稳健经营原则绩效考评应充分体现金融机构的稳健经营理念，注重风险防控，避免过度追求短期业绩而忽视长期稳定发展。2.合规引领原则考评指标和标准应符合国家法律法规、监管要求以及金融机构内部规章制度，确保考评行为合法合规。3.科学发展原则采用科学合理的方法和指标体系，全面、客观、公正地评价金融机构的经营绩效，引导金融机构实现可持续发展。4.分类考核原则根据不同业务条线、不同岗位的特点和职责，实施差异化的绩效考评，确保考评的针对性和有效性。5.激励约束并重原则建立健全绩效考评的激励和约束机制，将绩效与薪酬、晋升等挂钩，充分调动员工的积极性和主动性，同时强化对违规行为的约束。

三、绩效考评指标体系（一）指标分类银行业金融机构的绩效考评指标体系应包括以下几类：1.合规经营类指标用于评价金融机构遵守法律法规、监管要求以及内部规章制度的情况，如合规执行情况、案件防控情况等。2.风险管理类指标衡量金融机构风险识别、评估、监测和控制能力，包括信用风险、市场风险、流动性风险等各类风险指标。3.经营效益类指标反映金融机构的盈利能力、资产质量和经营效率，如净利润、资产回报率、不良贷款率等。4.发展转型类指标体现金融机构业务创新、结构调整和可持续发展能力，如中间业务收入占比、新客户拓展数量等。

（二）指标权重1.合规经营类指标权重应不低于15%，以确保金融机构合规稳健运营。2.风险管理类指标权重应不低于20%，突出风险防控在绩效考评中的重要地位。3.经营效益类指标权重应不低于35%，体现金融机构的盈利能力和经营业绩。4.发展转型类指标权重应不低于10%，引导金融机构积极推动业务创新和结构优化。

（三）指标设定1.指标应具有明确的定义和计算方法，确保考评的准确性和可比性。2.指标应与金融机构的战略目标、业务重点和风险管理要求相契合，避免指标过于单一或片面。3.对于一些关键指标，应设定合理的目标值，并根据实际情况进行动态调整。

四、绩效考评的程序与方法（一）考评程序1.制定考评方案金融机构应根据自身战略目标和业务特点，制定年度绩效考评方案，明确考评对象、指标体系、权重分配、考评周期、考评方式等内容。2.数据收集与整理各部门应按照考评方案的要求，及时准确地收集和整理相关数据，确保数据的真实性和完整性。3.绩效评估考评部门根据收集到的数据，运用科学合理的方法对考评对象进行绩效评估，计算考评得分。4.结果反馈与沟通考评部门应将考评结果及时反馈给考评对象，进行沟通交流，听取意见和建议，帮助其了解自身绩效表现及改进方向。5.结果应用根据考评结果，金融机构应实施相应的激励和约束措施，如薪酬调整、晋升奖励、问责处罚等。

（二）考评方法1.定量分析与定性评价相结合综合运用定量指标和定性评价，全面客观地评价金融机构的绩效。定量指标应基于准确的数据计算得出，定性评价应根据实际情况进行主观判断，确保评价结果的科学性和公正性。2.目标考核与标杆考核相结合以金融机构设定的目标为基础进行考核，同时与同行业先进水平或可比机构进行对标，找出差距，明确改进方向。3.自我评估与上级评估相结合鼓励考评对象进行自我评估，提高其对绩效考评的认识和参与度，同时上级部门应进行独立评估，确保考评结果的客观性。

五、绩效考评结果的应用（一）薪酬分配1.绩效薪酬应与考评结果紧密挂钩，根据考评得分确定绩效薪酬的发放比例。2.绩效薪酬的发放应遵循"以丰补歉"的原则，合理确定绩效薪酬的延期支付比例，确保薪酬与金融机构的长期经营业绩相匹配。3.对于违反法律法规、监管要求或内部规章制度的人员，应相应扣减绩效薪酬。

（二）职位晋升与奖励1.将考评结果作为员工职位晋升的重要依据，优先晋升绩效表现优秀的员工。2.设立各类奖励项目，对在绩效考评中表现突出的部门和个人进行表彰和奖励，激励员工积极工作，提高绩效水平。

（三）培训与发展1.根据考评结果，分析员工的优势和不足，为员工制定个性化的培训计划，提升员工的业务能力和综合素质。2.对于绩效不达标的员工，应安排有针对性的培训和辅导，帮助其改进工作表现，如仍不能达到要求，可采取相应的调整措施。

（四）资源配置1.根据考评结果，合理分配金融机构的资源，将资源向绩效表现优秀的业务条线和项目倾斜，提高资源利用效率。2.对于绩效较差的业务或部门，应分析原因，采取相应的整改措施，如调整资源配置、优化业务流程等。

六、绩效考评的监督管理（一）内部监督1.金融机构应建立健全内部监督机制，定期对绩效考评体系的运行情况进行检查和评估，确保考评过程的公平、公正、公开。2.内部审计部门应对绩效考评结果的真实性和准确性进行审计监督，发现问题及时督促整改。

（二）监管部门监督1.监管部门将绩效考评纳入银行业金融机构现场检查和非现场监管的重要内容，定期对金融机构的绩效考评情况进行监督检查。2.对于绩效考评存在问题的金融机构，监管部门将采取相应的监管措施，如责令整改、限制业务发展、行政处罚等，督促金融机构规范绩效考评行为。

（三）信息披露1.银行业金融机构应按照监管要求，定期披露绩效考评的相关信息，包括考评指标、权重、结果等，接受社会公众的监督。2.信息披露应真实、准确、完整，不得隐瞒或虚假披露绩效考评信息。

七、附则（一）适用范围本指引适用于中华人民共和国境内依法设立的银行业金融机构。

（二）解释权本指引由中国银行业监督管理委员会负责解释。

（三）实施时间本指引自发布之日起施行。

银行业金融机构应高度重视绩效考评工作，