预算部管理制度及职责

预算部管理制度及职责1.目的为加强预算部的管理，规范预算工作流程，提高预算的准确性和及时性，有效控制项目成本，确保公司项目目标的实现，特制定本管理制度。2.适用范围本制度适用于公司内部预算部的各项工作，包括项目预算的编制、审核、执行监控以及成本分析等环节。二、预算部职责（一）预算编制1.负责收集、整理与项目预算相关的基础资料，包括项目图纸、设计变更、施工方案、市场价格信息等。2.根据项目要求和相关规定，结合公司的成本控制目标，运用专业知识和技能，准确编制项目预算文件，包括工程量计算、单价套用、费用计取等。3.对项目预算进行详细分析，提出合理的成本控制建议，为项目决策提供依据。（二）预算审核1.对项目预算进行严格审核，检查预算编制的准确性、完整性和合规性。2.审查工程量计算是否准确，单价套用是否合理，费用计取是否符合规定。3.对预算中的各项费用进行合理性评估，确保预算成本在可控范围内。（三）成本控制1.参与项目成本控制目标的制定，为成本控制提供预算依据。2.在项目实施过程中，跟踪预算执行情况，及时发现并解决预算执行中的问题。3.对项目成本进行动态监控，定期进行成本分析，及时反馈成本偏差信息，提出相应的改进措施。（四）合同管理1.协助合同管理部门审核合同中的经济条款，确保合同价格合理、支付条款明确、结算方式符合公司利益。2.参与合同谈判，提供专业的预算支持和成本分析意见，保障公司在合同签订过程中的经济利益。（五）结算管理1.负责项目竣工结算的编制工作，收集、整理结算资料，确保结算资料的完整性和准确性。2.按照合同约定和相关规定，对项目结算进行审核，与相关部门和单位进行结算谈判，争取合理的结算价格。3.及时完成项目结算工作，为公司的资金回笼提供支持。（六）信息管理1.建立和完善预算信息数据库，收集、整理、分析各类预算数据和市场价格信息，为预算工作提供数据支持。2.定期更新预算信息数据库，确保数据的及时性和准确性。（七）沟通协调1.与项目各部门保持密切沟通，协调解决预算工作中出现的问题。2.与设计单位、施工单位、供应商等相关方进行沟通，了解项目进展情况和市场动态，为预算工作提供参考。3.向上级领导汇报预算工作进展情况和存在的问题，及时反馈预算执行情况和成本控制效果。三、预算部工作流程（一）项目预算编制流程1.项目启动预算部收到项目任务后，了解项目基本情况，包括项目名称、地点、规模、工期、质量要求等。确定项目预算编制负责人。2.资料收集预算编制负责人收集项目相关资料，如项目图纸、设计变更、施工方案、技术规范等。收集市场价格信息，包括材料价格、设备租赁价格、人工单价等。3.工程量计算根据项目图纸和施工方案，按照工程量计算规则，计算各分部分项工程的工程量。对工程量进行审核，确保计算准确无误。4.单价套用根据市场价格信息和公司内部价格标准，选择合适的单价套用在相应的工程量上。对单价进行审核，确保单价合理。5.费用计取根据相关规定和合同约定，计算各项费用，如措施费、管理费、利润、规费、税金等。对费用计取进行审核，确保费用计取符合规定。6.预算编制将工程量计算、单价套用和费用计取的结果进行汇总，编制项目预算文件。对预算文件进行审核，确保预算文件内容完整、数据准确、格式规范。7.预算审核预算部负责人对编制好的预算文件进行审核，提出审核意见。编制人员根据审核意见进行修改完善，形成最终的项目预算文件。8.预算审批将最终的项目预算文件提交给上级领导审批。上级领导根据预算文件和项目情况进行审批，审批通过后预算文件生效。（二）项目预算执行监控流程1.预算分解根据项目预算文件，将项目预算分解到各个阶段和各个部门，明确各阶段和各部门的预算控制目标。2.执行跟踪在项目实施过程中，预算部定期跟踪预算执行情况，收集实际发生的成本数据。对比实际成本与预算成本，分析成本偏差原因。3.偏差分析对成本偏差进行详细分析，找出偏差产生的原因，如工程量增加、单价变动、费用超支等。根据偏差分析结果，提出相应的改进措施。4.措施实施相关部门根据提出的改进措施，采取有效措施进行整改，控制成本偏差。预算部对措施实施情况进行跟踪检查，确保措施得到有效执行。5.定期报告预算部定期向上级领导汇报预算执行情况和成本偏差分析结果，提交预算执行情况报告。预算执行情况报告应包括预算执行情况、成本偏差分析、改进措施及实施效果等内容。（三）项目竣工结算流程1.结算准备项目竣工后，预算部收集、整理项目竣工结算资料，包括竣工图纸、设计变更、施工签证、工程结算书等。对结算资料进行审核，确保资料完整、准确。2.结算编制根据收集到的结算资料，按照合同约定和相关规定，编制项目竣工结算文件。对结算文件进行审核，确保结算文件内容完整、数据准确、格式规范。3.结算审核将编制好的结算文件提交给相关部门和单位进行审核。预算部与审核部门和单位进行沟通协调，对审核意见进行分析和处理。4.结算谈判根据审核结果，与相关部门和单位进行结算谈判，争取合理的结算价格。在结算谈判过程中，提供充分的依据和合理的解释，维护公司的利益。5.结算审批将最终的结算文件提交给上级领导审批。上级领导根据结算文件和项目情况进行审批，审批通过后结算文件生效。6.结算支付根据结算审批结果，办理项目结算支付手续，确保公司资金及时回笼。四、预算部管理制度（一）岗位责任制度1.预算部经理岗位职责负责预算部的全面管理工作，制定预算部工作计划和目标，并组织实施。审核项目预算文件，对预算的准确性和合理性负责。协调预算部与其他部门的工作关系，确保预算工作顺利进行。定期向上级领导汇报预算工作进展情况和存在的问题，提出改进措施和建议。2.预算编制人员岗位职责按照预算编制流程，负责项目预算文件的编制工作。收集、整理项目预算相关资料，确保资料的完整性和准确性。准确计算工程量，合理套用单价，正确计取费用，保证预算文件质量。根据审核意见，对预算文件进行修改完善。3.预算审核人员岗位职责对项目预算文件进行严格审核，检查预算编制的准确性、完整性和合规性。审查工程量计算、单价套用、费用计取等是否合理，提出审核意见。参与预算审核会议，与编制人员沟通协调，解决预算审核中的问题。4.成本控制人员岗位职责参与项目成本控制目标的制定，为成本控制提供预算依据。在项目实施过程中，跟踪预算执行情况，及时发现并解决预算执行中的问题。定期进行成本分析，及时反馈成本偏差信息，提出相应的改进措施。5.结算人员岗位职责负责项目竣工结算的编制工作，收集、整理结算资料，确保结算资料的完整性和准确性。按照合同约定和相关规定，对项目结算进行审核，与相关部门和单位进行结算谈判。及时完成项目结算工作，为公司的资金回笼提供支持。（二）工作纪律制度1.遵守公司的各项规章制度，按时上下班，不得迟到早退。2.严格遵守工作纪律，不得在工作时间内从事与工作无关的事情。3.保守公司机密，不得泄露公司的预算数据、商业秘密等信息。4.工作认真负责，严谨细致，确保预算工作的准确性和及时性。5.积极参加公司组织的培训和学习活动，不断提高自身业务水平。（三）绩效考核制度1.建立预算部绩效考核体系，对预算部员工的工作表现进行定期考核。2.绩效考核指标包括工作业绩、工作态度、团队协作等方面。3.根据绩效考核结果，对表现优秀的员工进行奖励，对表现不佳的员工进行批评教育或处罚。4.绩效考核结果作为员工晋升、调薪、奖励等的重要依据。（四）档案管理制度1.建立预算部档案管理制度，对预算工作中形成的各类文件、资料进行分类整理、归档保存。2.档案包括项目预算文件、结算文件、合同文件、市场价格信息、会议纪要等。3.档案管理人员负责档案的收集、整理、保管和