商业保理公司融资管理制度

商业保理公司融资管理制度一、总则1.目的本制度旨在规范商业保理公司的融资行为，确保融资活动合法、合规、有序进行，有效控制融资风险，满足公司业务发展的资金需求，实现公司的可持续发展。2.适用范围本制度适用于公司及各部门在融资活动中的各项操作与管理。3.融资原则合法性原则：融资活动必须遵守国家法律法规及监管要求。安全性原则：确保融资资金的安全，合理控制融资风险。效益性原则：在风险可控的前提下，降低融资成本，提高资金使用效益。合理性原则：根据公司业务发展需求和资金状况，合理确定融资规模、融资方式和融资期限。

二、融资决策与审批1.融资决策机构公司设立融资决策委员会，负责对重大融资事项进行审议和决策。融资决策委员会成员包括公司高级管理人员及相关部门负责人。2.融资决策程序融资需求分析：业务部门根据公司业务发展计划和资金状况，提出融资需求，详细说明融资金额、融资用途、融资期限、融资成本等。初步方案拟定：财务部门对业务部门提出的融资需求进行审核，并结合公司实际情况，拟定初步融资方案，包括融资方式、融资渠道、融资成本测算等。方案审议：融资决策委员会对初步融资方案进行审议，重点评估融资的必要性、可行性、风险状况及对公司财务状况的影响等。审议通过后，形成最终融资决策。决策执行：公司相关部门按照融资决策委员会的决策，组织实施融资活动。

三、融资方式与渠道1.银行贷款适用范围：满足公司短期流动资金需求或特定项目融资需求。操作流程：申请受理：公司向合作银行提交贷款申请，提供相关资料，包括营业执照、财务报表、融资用途说明等。银行审查：银行对公司提交的资料进行审查，评估公司的信用状况、还款能力和融资项目的可行性。合同签订：经审查通过后，公司与银行签订贷款合同，明确贷款金额、期限、利率、还款方式等条款。贷款发放：银行按照合同约定向公司发放贷款。贷后管理：公司按照合同约定使用贷款，并定期向银行提供财务报表等资料，配合银行进行贷后检查。2.商业票据贴现适用范围：公司持有未到期的商业汇票，为满足资金周转需求，可将汇票向银行或其他金融机构贴现。操作流程：票据背书：公司在商业汇票背面进行背书，注明被背书人名称、背书日期等信息。贴现申请：向银行或金融机构提交贴现申请，提供商业汇票原件、背书转让证明、公司营业执照、财务报表等资料。审查审批：金融机构对贴现申请进行审查，评估汇票的真实性、有效性和公司的信用状况等。经审批通过后，确定贴现利率和贴现金额。贴现资金到账：公司与金融机构签订贴现协议，金融机构扣除贴现利息后，将贴现资金划转到公司指定账户。3.资产证券化适用范围：公司将符合条件的应收账款等资产进行组合，通过设立特殊目的载体（SPV），发行资产支持证券进行融资。操作流程：基础资产筛选：公司筛选出符合证券化要求的应收账款等基础资产，进行尽职调查和评估。设立SPV：设立特殊目的载体，作为资产证券化的发行主体。资产转移：将基础资产转让给SPV，实现真实出售和破产隔离。信用增级：通过内部增信（如优先/次级结构安排）或外部增信（如担保、保险等）提高资产支持证券的信用质量。证券发行：聘请承销商等中介机构，向投资者发行资产支持证券。资金归集与支付：证券发行成功后，募集资金归集到指定账户，按照约定支付给公司，并根据基础资产的回收情况向投资者支付本息。4.股东借款适用范围：在公司经营需要且股东同意的情况下，由股东向公司提供借款。操作流程：借款协议签订：公司与股东签订借款协议，明确借款金额、期限、利率、还款方式等条款。借款支付：股东按照借款协议约定将借款资金支付到公司指定账户。借款偿还：公司按照借款协议约定按时偿还借款本息。

四、融资成本管理1.成本核算财务部门负责对融资成本进行核算，包括利息支出、手续费、担保费等各项费用。融资成本应按照不同融资方式、融资项目进行明细核算，以便准确反映融资成本情况。2.成本控制融资方式选择：在满足融资需求的前提下，综合比较不同融资方式的成本，优先选择成本较低的融资方式。谈判协商：与金融机构等融资对手进行谈判协商，争取优惠的融资利率和条款，降低融资成本。风险管理：加强融资风险管理，避免因信用风险等导致融资成本增加。例如，通过提高公司信用评级、提供足额担保等方式，降低金融机构的风险溢价。

五、融资风险管理1.风险识别与评估信用风险：评估融资对手的信用状况，包括金融机构的信誉、股东的财务实力等，防止因融资对手违约导致公司损失。市场风险：关注市场利率、汇率等波动对融资成本和公司财务状况的影响。流动性风险：合理安排融资期限和还款计划，确保公司有足够的资金偿还债务，避免出现流动性危机。法律风险：审查融资活动涉及的法律法规和合同条款，确保融资行为合法合规，避免法律纠纷。2.风险应对措施信用风险管理：对融资对手进行尽职调查，建立信用档案；要求提供足额担保或其他风险缓释措施；定期跟踪融资对手的信用状况变化。市场风险管理：采用利率互换、外汇套期保值等金融工具对冲市场风险；密切关注市场动态，及时调整融资策略。流动性风险管理：制定合理的资金预算计划，优化资金配置；保持一定的流动性储备，拓宽融资渠道，确保在资金紧张时有足够的融资来源。法律风险管理：聘请专业法律顾问对融资合同等法律文件进行审查；加强内部法律培训，提高员工法律意识，防范法律风险。

六、融资合同管理1.合同签订融资活动涉及的合同，如贷款合同、贴现协议、资产证券化相关合同、股东借款协议等，必须由公司法定代表人或其授权代表签订。合同签订前，业务部门、财务部门等相关部门应进行会签，对合同条款进行审核，确保合同内容符合公司利益和法律法规要求。2.合同履行合同签订后，各部门应按照合同约定履行各自的义务。业务部门负责按照融资用途合理使用资金；财务部门负责按时足额偿还债务，做好资金管理和核算工作。定期对合同履行情况进行检查和评估，及时发现问题并采取措施解决，确保合同的顺利履行。3.合同变更与解除如因特殊原因需要变更或解除融资合同，必须经融资决策委员会审议通过，并与融资对手协商一致，签订书面变更或解除协议。变更或解除合同涉及的相关事宜，如资金结算、费用调整等，应按照协议约定妥善处理。

七、融资档案管理1.档案内容融资档案包括融资申请文件、审批文件、合同协议、相关报表、评估报告、法律文件等与融资活动有关的各类资料。2.档案整理与归档业务部门、财务部门等相关部门负责收集和整理本部门在融资活动中产生的资料，并及时移交公司档案管理部门。档案管理部门按照档案管理规定对融资档案进行分类、编号、装订，建立电子和纸质档案，确保档案的完整性和规范性。3.档案保管与查阅融资档案应妥善保管，保管期限按照国家法律法规和公司规定执行。未经批准，任何部门和个人不得擅自查阅、复印、借出融资档案。因工作需要查阅融资档案的，应按照规定办理查阅手续，并在指定地点查阅。

八、监督与检查1.内部审计监督公司内部审计部门定期对融资活动进行审计监督，检查融资业务的合规性、风险控制情况、融资成本管理等方面的执行情况，发现问题及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。2.定期检查财务部门和业务部门定期对融资活动进行自查，检查融资资金的使用情况、还款计划执行情况、合同履行情况等，及时发现和解决存在的问题。3.违规处理对违反本制度规定