担保业务制度文件打印版08.17

担保业务制度文件打印版08.17一、总则（一）目的为规范公司担保业务操作，有效防范和控制担保风险，保障公司资产安全，根据国家相关法律法规及公司实际情况，制定本制度。

（二）适用范围本制度适用于公司为境内外企业及其他经济组织或个人提供的各类担保业务。

（三）基本原则1.合法性原则担保业务应符合国家法律法规及监管要求，确保担保行为的合法性。2.审慎性原则在提供担保前，应对被担保对象的信用状况、经营情况、财务状况等进行全面、深入的调查和评估，审慎做出担保决策。3.风险可控原则合理评估担保业务可能带来的风险，采取有效措施进行风险控制，确保担保业务风险在公司可承受范围内。4.统一管理原则担保业务实行统一管理，明确各部门职责，规范业务流程，提高管理效率。

二、担保业务流程

（一）担保申请受理1.申请人向公司提出担保申请，应提交书面申请报告，内容包括但不限于申请担保的主债务情况、被担保对象基本情况、担保金额、担保期限、担保方式等，并提供相关证明材料，如营业执照副本、公司章程、财务报表、贷款卡信息等。2.担保业务经办部门对申请人提交的申请材料进行初步审查，核实材料的完整性、真实性和有效性。如发现材料不全或不符合要求，应及时通知申请人补充或更正。

（二）尽职调查1.经初步审查合格后，担保业务经办部门会同风险管理部门等相关部门对被担保对象进行尽职调查。调查内容包括但不限于：基本情况：包括注册地址、经营范围、股权结构、法定代表人等。经营状况：了解其经营模式、市场份额、主要客户及供应商等。财务状况：审查其资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表，分析其偿债能力、盈利能力和营运能力。信用状况：查询人民银行征信系统、第三方信用评级机构报告等，了解其信用记录和信用评级。涉诉情况：通过法院裁判文书网等渠道查询其是否存在未了结诉讼案件。2.尽职调查人员应撰写尽职调查报告，详细阐述调查情况、发现的问题及风险评估意见等。尽职调查报告应经调查人员签字确认，并提交相关部门负责人审核。

（三）风险评估与审批1.风险管理部门根据尽职调查报告，对担保业务进行风险评估，评估内容包括担保风险程度、风险可控性及应对措施等。2.担保业务审批实行分级审批制度。根据担保金额大小、风险程度等因素，确定审批权限。具体审批流程如下：担保金额较小、风险较低的担保业务，由部门负责人审批。担保金额较大、风险较高的担保业务，经部门负责人审核后，提交公司分管领导审批。重大担保业务，由公司总经理办公会审议，必要时提交董事会或股东会审议决定。3.审批部门应重点关注以下事项：被担保对象的信用状况和偿债能力。担保业务的风险程度和风险控制措施的有效性。担保金额与公司资产规模、财务状况的匹配性。反担保措施的可行性和有效性。

（四）签订担保合同1.经审批同意提供担保的，由公司与被担保对象签订担保合同。担保合同应明确双方的权利和义务，包括担保金额、担保期限、担保方式、违约责任、争议解决方式等。2.担保合同签订前，应确保合同条款符合法律法规及公司规定，避免出现法律漏洞或风险隐患。合同签订过程中，应严格按照公司合同管理规定进行审核、会签和盖章等操作。

（五）反担保措施落实1.根据担保业务风险状况，要求被担保对象提供反担保措施。反担保措施可以包括但不限于：保证反担保：由第三方提供连带责任保证。抵押反担保：以被担保对象或第三方的合法财产设定抵押。质押反担保：以被担保对象或第三方的合法动产或权利凭证设定质押。2.对反担保措施进行审核和评估，确保其合法有效、价值充足且易于实现。办理反担保手续时，应按照相关法律法规规定，及时办理登记、交付等手续，确保公司权益得到有效保障。

（六）担保跟踪与监控1.担保业务经办部门负责对担保业务进行跟踪与监控，定期收集被担保对象的财务报表、经营情况报告等信息，及时了解其经营状况和财务状况变化。2.如发现被担保对象出现经营恶化、财务状况异常、涉诉等重大事项，可能影响其偿债能力的，应及时向风险管理部门报告，并采取相应的风险预警措施。3.风险管理部门应根据担保业务跟踪情况，定期对担保业务风险进行重新评估，及时调整风险应对策略。

（七）代偿与追偿1.如被担保对象未能按照合同约定履行债务，导致公司承担担保责任的，公司应及时履行代偿义务。代偿后，应积极采取措施向被担保对象及反担保责任人进行追偿。2.追偿措施可以包括但不限于：与被担保对象协商还款计划，督促其履行还款义务。行使反担保权利，通过处置抵押物、质押物或要求保证人承担保证责任等方式实现债权。依法提起诉讼或仲裁，通过法律手段维护公司合法权益。3.在追偿过程中，应及时收集和整理相关证据，确保追偿工作的顺利进行。同时，应定期对追偿工作进展情况进行总结和分析，评估追偿效果，及时调整追偿策略。

三、担保业务风险管理

（一）风险识别与评估1.风险管理部门应建立健全担保业务风险识别与评估机制，定期对担保业务进行风险排查，及时发现潜在风险点。2.风险评估应综合考虑多种因素，包括被担保对象信用风险、市场风险、行业风险、法律风险等。采用定性与定量相结合的方法，对担保业务风险进行全面、准确的评估。

（二）风险控制措施1.信用风险控制加强对被担保对象的信用审查，严格筛选担保客户，优先选择信用状况良好、经营稳健、偿债能力强的企业或个人。合理确定担保额度和担保期限，避免过度担保。根据被担保对象的信用状况、经营情况和财务状况等因素，科学评估其担保需求，确定合理的担保额度。同时，严格控制担保期限，避免长期担保带来的不确定性风险。要求被担保对象提供反担保措施，降低信用风险。通过设置多种反担保方式，增强公司在担保业务中的风险抵御能力。2.市场风险控制关注宏观经济形势和市场动态，及时调整担保业务策略。根据宏观经济环境变化，合理评估市场风险对被担保对象经营状况和偿债能力的影响，适时调整担保业务规模和结构。对涉及特定行业或市场的担保业务，加强行业研究和市场分析，评估行业风险和市场波动风险。针对行业特点和市场变化，制定相应的风险防控措施。3.法律风险控制确保担保合同条款符合法律法规要求，避免因合同瑕疵导致法律风险。在签订担保合同前，组织法律专业人员对合同条款进行审核，确保合同内容合法有效、权利义务明确。加强对担保业务相关法律法规的学习和研究，及时掌握法律法规变化，防范法律风险。定期组织内部培训和学习，提高员工法律意识和风险防范能力。

（三）风险预警与处置1.建立担保业务风险预警指标体系，对担保业务风险状况进行实时监测。预警指标可以包括但不限于被担保对象的财务指标变化、经营业绩下滑、信用评级下降、涉诉情况等。2.当风险预警指标达到设定阈值时，及时发出风险预警信号。风险管理部门应根据预警信号，迅速启动风险处置程序，采取相应的风险控制措施，如要求被担保对象补充反担保措施、提前收回担保款项、暂停新增担保业务等。3.定期对风险预警和处置情况进行总结分析，评估风险处置效果，不断完善风险预警与处置机制。通过总结经验教训，优化风险预警指标体系和处置流程，提高公司担保业务风险防控能力。

四、担保业务相关部门职责

（一）担保业务经办部门1.负责受理担保申请，对申请人提交的申请材料进行初步审查。2.会同风险管理部门等相关部门对被担保对象进行尽职调查，撰写尽职调查报告。3.负责担保合同的起草、签订和履行过程中的跟踪管理工作。4.落实反担保措施，办理相关手续。5.负责担保业务代偿后的追偿工作。

（二）风险管理部门1.负责对担保业务进行风险评估，制定风险控制措施。2.建立担保业务风险预警指标体系，对担保业务风险状况进行实时监测和预警。3.参与担保业务的尽职调查和审批工作，提供风险评估意见。4.协助担保业务经办部门进行风险处置和追偿工作。

（三）财务部门1.负责对担保业务涉及的财务事项进行核算和管理。2.根据担保业务风险状况，合理计提担保风险准备金。3.协助评估担保业务对公司财务状况的影响。

（四）法律部门1.负责对担保合同等法律文件进行审核，确保合同条款符合法律法规要求。2.为担保业务提供法律咨询服务，协助处理担保业务中的法律纠纷。

（五）审批部门按照分级审批制度，对担保业务进行审批，重点关注担保业务风