2024年差旅费报销制度试行

2024年差旅费报销制度试行一、总则1.目的为了加强公司差旅费管理，规范差旅费报销行为，保证出差人员工作需要，合理控制费用支出，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于公司全体员工因工作需要出差的情况。3.基本原则差旅费必须用于与公司业务相关的活动，严禁用于私人用途。差旅费报销应遵循实事求是、合规合法的原则，凭真实、有效的票据报销。严格控制差旅费标准，节约开支，提高资金使用效益。

二、出差审批1.出差申请员工因工作需要出差，应提前填写《出差申请表》，详细注明出差事由、目的地、预计出差时间、人数等信息，并按照公司规定的审批流程提交申请。一般员工出差，由部门负责人审批。部门负责人出差，由分管领导审批。分管领导出差，由总经理审批。涉及重大项目或特殊情况的出差，需经总经理办公会研究决定。2.审批结果通知审批通过的《出差申请表》由申请人留存一份，同时交至行政部门备案一份，作为出差安排及报销的依据。审批未通过的，申请人应根据审批意见调整出差计划或补充相关材料后重新申请。

三、差旅费标准1.交通费用飞机票乘坐飞机应根据出差的实际需要和经济合理性选择舱位，原则上应选择经济舱。因工作需要乘坐头等舱或商务舱的，需经总经理特批。机票价格按照实际支付金额报销，但不得超过同航程经济舱全票价。购买机票时，应通过正规的票务代理机构或航空公司官方网站预订，取得合法有效的机票行程单。火车票根据出差的实际需要选择合适的车次和座位类型，按照票面金额报销。汽车票乘坐长途汽车的，按照实际发生金额报销。如乘坐市内公共交通，可根据公司所在地实际情况，凭有效票据实报实销。自驾车因工作需要自驾车出差的，可按照以下标准报销燃油费、过路费等：燃油费按照每百公里[X]升的标准报销，具体金额根据出差实际里程计算。过路费按照实际发生金额报销。自驾车出差期间不得再报销市内交通费用。2.住宿费用根据出差目的地的不同，分为一类地区、二类地区、三类地区，具体划分标准如下：一类地区：[列举一类地区城市名称]，住宿费标准为每人每天[X]元。二类地区：[列举二类地区城市名称]，住宿费标准为每人每天[X]元。三类地区：[列举三类地区城市名称]，住宿费标准为每人每天[X]元。两人及以上同行出差，同性人员应合住一间标准间，住宿费按照标准间价格报销。如有特殊情况需要单独住宿的，需经部门负责人批准，并在报销时注明原因。住宿费用应取得合法有效的发票，发票内容应包括住宿日期、住宿人数、单价、金额等信息。3.餐饮补贴出差期间给予餐饮补贴，补贴标准为每人每天[X]元。餐饮补贴已包含市内误餐补贴，出差人员不再另行报销市内误餐费用。出差人员应在出差期间自行安排用餐，不得将餐饮补贴用于招待客户或其他非出差相关的餐饮支出。4.其他费用出差期间因工作需要发生的其他费用，如通讯费、邮寄费、会议费等，应凭合法有效的票据实报实销。通讯费报销标准按照公司相关规定执行，如因出差需要超出标准的，需经部门负责人批准。

四、差旅费报销流程1.报销准备出差结束后，出差人员应及时整理出差期间的所有费用票据，按照费用类别和时间顺序进行粘贴，并填写《差旅费报销单》。《差旅费报销单》应详细填写出差事由、目的地、出差时间、各项费用明细及金额等信息，并签字确认。2.部门审核出差人员将填写好的《差旅费报销单》及相关票据提交至所在部门，部门负责人应认真审核出差事由的真实性、费用支出的合理性及票据的合法性，并在《差旅费报销单》上签署审核意见。3.财务审核部门审核通过后，《差旅费报销单》及相关票据流转至财务部门。财务人员应重点审核报销金额是否符合差旅费标准、票据是否真实有效、审批流程是否完整等。对于不符合规定的报销，财务人员应及时与出差人员沟通并说明原因，要求其补充或更正相关材料。4.领导审批经财务审核通过的《差旅费报销单》，按照公司规定的审批流程提交领导审批。审批通过后，报销金额方可支付。5.报销支付财务部门根据领导审批意见，将报销款项支付给出差人员。报销款项原则上通过银行转账方式支付至出差人员工资卡账户，特殊情况需要现金支付的，需经财务负责人批准。

五、特殊情况处理1.因工作需要延长出差时间出差人员因工作需要延长出差时间的，应提前填写《出差延期申请表》，按照出差审批流程提交申请。经批准后，可按照本制度规定的差旅费标准报销延长期间的费用。2.多人共同出差多人共同出差时，如有一人因特殊原因需要改变行程或单独行动，应提前向其他同行人员和部门负责人说明情况，并在报销时单独列出相关费用明细，注明原因，经部门负责人和财务审核后，按照本制度规定报销。3.出差期间发生的招待费用出差期间因业务需要招待客户的，应提前向部门负责人报告，并填写《业务招待费申请表》，注明招待对象、事由、预计金额等信息，按照公司规定的审批流程提交申请。招待费用报销时，应单独填写报销单，注明招待事项的详细情况，并附上发票、消费清单等相关凭证。招待费用不得与差旅费合并报销，且应严格按照公司业务招待费管理规定执行。

六、监督与检查1.公司财务部门应定期对差旅费报销情况进行统计分析，检查差旅费标准的执行情况，发现问题及时向公司领导汇报，并提出改进措施。2.公司审计部门应不定期对差旅费报销情况进行审计，重点检查报销的真实性、合法性及合规性，对发现的违规行为按照公司相关规定进行处理。3.对于违反本制度规定报销差旅费的行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚，包括但不限于追回违规报销款项、警告、罚款、降职降薪等。情节严重的，将依法追究法律责任。

七、附则1.本制度自发布之日起试行，试行期为[X]个月。试