《Y银行供应链金融业务风险管理问题及对策》14000字（论文）

Y银行供应链金融业务风险管理问题及对策TOC\o"1-2"\h\u205281研究背景 1123432研究意义 219329（1）理论意义 229681（2）现实意义 2180223Y银行供应链金融业务风险管理的现状分析 2316603.1Y银行概况 2261361、供应链金融业务产品介绍 460293.2Y银行供应链金融业务风险识别 7170743.3Y银行供应链金融业务风险的表现 103490资料来源：前瞻产业研究院 12263433.4Y银行供应链金融业务风险管理的现状 1439124Y银行供应链金融业务风险管理的问题分析 1746824.1对业务风险缺乏有效监管 1727584.2业务风险识别和评估手段单一 17314854.3对业务风险的事前审查不准确不充分 17170964.4对客户企业经营现状了解不彻底 18291274.5员工风险意识淡漠，敏感性不强 1888584.6高素质业务风险管理人才匮乏 1991795Y银行供应链金融业务风险管理水平提升建议 20157035.1修订完善业务风险管理制度 20204405.2建立业务风险评估和预警体系 2059875.3加强对客户企业和调研走访和交流 21122355.4加强对员工的风险管理宣传教育 2153545.5制定完善人才的引进、培养机制 221研究背景供应链金融业务则是商业银行经营创新发展的重要业务模式之一，该业务主要依托于链条上的核心厂商，延伸至上下游的中小企业，商业银行供应链金融业务通过对这些中小企业进行融资，从而将整个供应链打造成一个完整的业务服务体系。通过该业务模式，商业银行的传统业务模式得以创新，不仅满足了中小企业的融资需求，激发供应链上下游企业潜力，还提升了商业银行的盈利能力和经营水平，该类业务也日渐成为商业银行经营发展过程中备受青睐的业务模式。随着经济的不断发展，科技和信息的不断进步，人们理念的不断更新，企业融资形态的不断丰富，商业银行供应链金融业务不断推陈出新，逐渐将物流、电子商务、大数据信息、第三方支付和云计算引入业务模式之中，提升了业务的创新能力的同时，推动商业银行的改革和发展，尽管业务模式日新月异，但商业银行供应链金融业务仍以存货融资、应收账款融资及预付账款融资三种业务形态为典型业务模式，这些模式在使用中还面临不少的风险，需要加强风险管理，提升业务的有效性。Y银行于2007年涉足供应链金融业务，为客户打造了全流程基于互联网的网络供应链金融服务，该项业务投入到市场后，得到了企业的广泛关注。此后，Y银行积极研发推出更多的供应链金融产品，以服务企业的融资需求。Y银行供应链金融业务快迷发展的同时，相关业务风险逐渐暴露，风险管理难度加大，现有的风险管理体系难以满足业务发展的需求，资产管理面临着较大的压力，需要找到有效措施，控制供应链金融业务风险，促进该项业务的稳健发展，这也是本文选择探究Y银行供应链金融业务风险管理的重要原因。2研究意义本文的研究意义如下：（1）理论意义供应链金融是近年来备受关注的业务，其缓解企业融资约束的作用，受到了政府有关部门以及学界的高度认可。查阅国内外学者的相关文献，发现以“供应链”为主题的研究十分丰富，但是研究视角多为供应链金融的发展模式、供应链金融缓解企业融资难效果的实证检验，从商业银行角度探讨供应链金融业务风险管理问题的研究有待丰富。因此，从商业银行角度探究供应链金融业务的风险管理问题是非常必要的。因此，本文对Y银行供应链金融业务风险管理问题的研究，能够丰富供应链金融相关领域的研究视角，补充相关领域的研究成果。（2）现实意义商业银行是供应链金融的重要参与主体，在不断优化供应链金融业务模式的同时，需高度重视业务风险的管理，保障该项业务的稳健风险，避免该项业务风险的暴露影响到商业银行的资产质量。本文针对Y银行供应链金融风险管理问题的研究，能够帮助Y银行客观分析当前供应链金融业务风险管理中存在的问题；本文提出的优化对策，能够为Y银行改进供应链金融业务风险管理的模式提供参考，并为其他同类商业银行供应链金融业务的风险管理提供借鉴。3Y银行供应链金融业务风险管理的现状分析3.1Y银行概况3.1.1Y银行简介Y银行是一家位于成都市的城商行，成立于1996年12月30日，注册资本为人民币325102.62万元，实行一级法人体制，全行下辖重庆、西安、广安、资阳、眉山、内江、南充、宜宾、乐山9家异地分行及32家直属支行（部）、153家网点，在岗员工4000余名。Y银行正在实施“立足成都、走出四川、走向全国”的发展战略，多年来我行依法稳健经营，严格规范管理，已逐步发展成为一家初具规模、运行稳健的银行。多年来我行依法稳健经营，严格规范管理，已逐步发展成为一家初具规模、运行稳健的银行。截至2021年末，总资产由成立时的48.2亿元增长为4401.41亿元，存款余额由39.7亿元增长为3240.54亿元，贷款余额由26.3亿元增长为1841.70亿元，增长相当明显。Y银行充分发挥自身机制灵活、反应迅速的经营机制，抓住经济率先发展、科学发展、跨越发展的机遇，坚持多元化经营，有针对性额度差异化发展，将自身与地方经济相融合，与市场、客户保持时刻联系，为客户提供更多层次、更优质量、更全面的金融服务。Y银行的贷款业务中，其中公司业务贷款占Y银行贷款总额的78.62%，由此可见，公司信贷业务在Y银行有着举足轻重的作用，根据相关数据，Y银行的公司贷款主要投向制造业、批发和零售业、房地产行业、建筑业、租赁和商务服务业等行业，在Y银行公司信贷业务统计数据中，主要集中的五类行业非常适用于供应链融资模块，所以Y银行选择重点发展供应链金融业务也是理所应当的首要选择。表3.1Y银行贷款行业集中度（单位：万元）项目2021年12月31日2020年12月31日公司贷款和垫款总额金额占比(%)金额占比(%)制造业275,15812.56247,03612.74房地产业261,06211.1253,51613.07批发和零售业194,3758.87160,4828.27租赁和商务服务业178,0765.03135,8597.00采矿业123,7805.65103,7355.35交通运输、仓储和邮政业77,9683.5669,6443.59金融业62,6632.8631,0171.60建筑业57,7802.6453,2702.75水利、环境和公共设施管理业56,1772.5657,8942.98电力、热力、燃气及水生产32,7291.4926,9041.39公共管理、社会保障和社会组织28,0711.2833,5621.73农、林、牧、渔业13,2610.6115，9400.82住宿和餐饮业10,0700.4613,4180.69其他43,2521.9736,7661.90Y银行近年来受到实体经济增速放缓、自身前期强劲的信贷增长带来大量坏账等因素的影响，导致2021年业绩增速低于市场的预期，尤其是净利润的增速。根据Y银行年报数据显示，Y银行净利润增速下滑的主要原因是资产减值损失的增加。同时，Y银行资产质量下降，不良贷款余额36.43亿元，比上年末增加12.97亿元，增幅55.3%；不良贷款率为1.60%，比上年末上升0.41个百分点，创出近年来的高点，拨备覆盖率为153.63%，距离150%的监管红线仅一步之遥，对Y银行加强风险管理也是迫在眉睫。表3.2Y银行资产质量指标资产质量指标(%)20212020变动百分点不良贷款率1.601.190.41拨备覆盖率153.63182.20-28.573.1.2Y银行供应链金融业务情况1、供应链金融业务产品介绍供应链金融业务在Y银行又被称为“自偿性贸易融资”业务，是指在企业的存货、预付款或应收账款等资产的基础下，银行为企业提供的结构性短期贸易融资。Y银行通过对市场环境、状况等充分的调查，并结合自身特点以及实际操作过程中经验总结，根据不同的借款人融资需求以及风险点的不同，将供应链金融业务主要分为三大类:存货质押类、预付账款类和应收账款类。其中涉及到的产品有国内保理、租赁保理、反向保理、商业承兑汇票保贴、应收账款质押融资、仓单质押、存货质押、订单融资、预付款融资、法人账户透支等。表3.3Y银行供应链融资产品体系、线上供应链网络融资预付类产品网络融资阶段性回购产品网络融资差额回购产品网络融资调剂销售产品网络融资现货类产品电子仓单融资产品网络融资存货类产品网络融资应收类产品网络融资应收质押(池)产品网络融资保理产品网络融资订单融资产品网络融资创新产品网络融资数据创新产品网络融资1+N批量开发产品供应链融资类现货类融资产品存货融资产品非标准仓单质押融资产品应收类融资产品订单融资产品收货收据融资产品应收账款质押(池)融资产品预付类融资产品差额回购产品阶段性回购产品调剂销售产品组合类购销通业务产品1+N批量开发产品以下分别对Y银行三大类供应链金融业务进行说明。存货类供应链金融业务是指供应链上的核心企业及上下游企业将其存货作为抵押物或质押物抵押给银行，并将该存货获得的收入当作归还银行借款来源的融资业务。具有代表性的产品是存货质押业务。预付账款类供应链金融业务是指根据供应链企业中的卖方与买方之间签订的交易合同中的预付账款金额，提供给授信企业买方的，并以交易合同下的商品及产品获得的收入当作归还银行借款来源的融资业务。主要业务品种有:预付款融资、厂商银三方业务、国内信用证等。具有代表性的产品是预付款融资业务，预付款融资是指在具备真实贸易背景的基础上Y银行、商品买方和卖方签订三方合作协议，约定由Y银行向买方授信，专项用于其向卖方支付预付货款，卖方按照三方合作协议的约定承担发货、余额退款等责任，交易的资金流、物流、信息流在Y银行监控下封闭运作，并以商品销售回款作为第一还款来源的供应链金融业务。Y银行Y银行经销商核心企业完成约定差额退款3.打款赎货5.发货4.签发货通知书1签订三方协议2.预付款是否6.签发货通知书图3.1预付账款类供应链金融业务流程图应收账款类供应链金融业务是指以供应链企业中的买卖双方签订的交易合同中应收账款数额为基础，提供给企业中卖方的，并将交易合同下的应收账款当作归还银行借款的来源的融资业务。具有代表性的产品是国内保理，Y银行国内保理业务是指以卖方(债权人)转让其应收账款为前提，Y银行为卖方提供应收账款管理、催收、坏账担保和融资中的一项或多项产品的综合金融服务。图3.2应收账款类供应链金融业务流程图卖方卖方（债权人）买方（债务人）Y银行1.签署商务合同，履约并形成应收账款4.通知债务人债券转让6.债务人违约时债权人回购3受让人应收账款并支付预付5.将应付账款支付给Y银行2.签署国内保理协议Y银行的供应链金融产品要点由产品的授信主体、授信额度、授信用途、授信期限、还款来源等构成。在授信主体方面，Y银行规定供应链金融中涉及到的授信企业必须是具有贸易经营资格的企业，在相关部门没有不良记录。在授信额度方面，Y银行对企业的授信额度一般是以供应链中涉及到的企业的贸易周期、产品的生产销售周期等情况为基础来综合评定授信额度。在授信用途方面，根据供应链上不同的结算方式以及不同阶段下企业的资金需求，分析企业需求的合理性与适用性，并通过银行授信的方式来满足其的资金需求。在授信期限方面，供应链上企业主要是以其短期资金需求为主，Y银行对企业提供的资金额度的期限一般一年及一年以下，但是企业可以将资金循环使用。在还款来源方面，企业的还款来源应该由企业贸易自身产生的现金流组成。3.2Y银行供应链金融业务风险识别3.2.1政策及法律风险法律风险是指由于合约在法律范围内无效而无法履行，或者合约订立不当等原因引起的风险。银行法律风险多由金融创新引发法律滞后而致。供应链金融业务多伴随业务创新和技术革新，由于业务创新，部分司法解释的空白、可参考违法案例的稀缺，极易造成银行相关合同条款出现法律漏洞，造成银行权利的丧失。Y银行创新应收账款池融资业务，此业务相较于传统应收账款质押融资或国内保理，打破了应收账款与融资一一对应关系，在应收账款质押公示内容及《借款合同》、《应收账款质押通知书》或《付款承诺书》等法律文本的签订上需重新拟定，由于国内违约案例不多，重新拟定的法律文本及公示内容在参考其他金融机构的基础上拟定。法律风险占Y银行整个供应链金融业务风险约10%，产生风险的原因:一是质押公示内容不完整，对质押事件的描述及发票、合同等重要法律文本公示内容与业务存在偏差，导致Y银行质权行使时，不被法院支持；二是银行与借款人及借款人债务人签订相关协议、合同等过程中，协议内容不完善，银行追索权无法得到法院支持。由于供应链金融业务中，核心企业的绝对领导地位，在很多法律文本签订的过程中，核心企业对其不利的条款特别排斥，Y银行为了推动业务发展，在文本上一再修改，将核心企业责任不断弱化，导致了潜在的法律风险加大，Y银行向核心企业追索较为困难。3.2.2信用风险信用风险是指借款人、证券发行人或交易对手因某种原因，不愿或无力履行合同条件而构成的违约，致使银行、投资者或者交易对手遭受损失的可能性。Y银行供应链金融业务中，因核心企业信用风险传导造成的借款企业发生信息风险的，一般分为两种情况，一是核心企业供应商向Y银行申请应收账款融资或跟单融资，因核心企业未按合同约定进行回款，造成借款企业无法偿还银行贷款，发生信用风险；二是核心企业未按与银行、借款人企业签订的三方协议要求执行，将本该回至银行指定账户的结算款，回至借款人其他账户，导致借款人将资金挪用，贷款到期无法偿还，造成信用风险。Y银行供应链金融业务2020年不良率激增，连续3年居高不下，主要原因是核心企业信用风险集中暴露所致，可总结为两大案例，一是因市场环境变换，甘肃省内大宗商品生产企业经营环境持续恶化，部分企业出现减产甚至停产的情况，供应商们出现库存大量积压、应收账款无法按期收回，造成供应商在Y银行融资出现大面积信用风险。供应链金融业务需依托大型核心和信用，当核心企业出现信用风险时，风险会快速传递至供应链条上的其他企业，尤其是只对核心企业进行单一供应的。此类型的信用风险，占供应链金融业务整个风险事件比重超过40%。二是兰州新区作为第五个国家级新区，在建设初期，需进行大规模的基础性建设，其中不乏有大量的项目是由省内各级城投、行政事业单位等作为项目甲方，施工方在垫资建设过程中，施工方以与甲方的应收账款作为质押物向Y银行申请融资，由于新区整体发展缓慢，无论税收、拨款还是各级政府自筹资金均出现滞后性，造成施工方无法按时得到甲方的项目回款，导致大面积的信用风险，此类信用风险，占供应链金融业务整个风险事件比重约30%。即信用风险占整体风险的70%左右。3.2.3操作风险操作风险是指由于信息系统或内部控制缺陷导致意外损失的风险。Y银行操作风险可主要归纳为三大类:人为操作风险、系统操作风险和内部控制不当。人做作为事项的最终执行者，操作差错是不可避免的风险，而内控制度的不完善更是成为助长人为操作风险的推手。Y银行2012-2016年发生的供应链金融业务风险事件中，因操作风险导致的违约事件约占40%左右，主要为银行客户经理不能对借款人及付款方进行有效的管理，如：（1）应收类业务:一是支行私自修改三方协议，当发生违约事件后，协议不能保护银行权益；二是付款方将货款支付于借款人账户后，支行未及时扣收贷款，任由资金由借款人自行使用，融资到期时，借款人无法自筹资金进行还款，发生违约。（2）存货类业务:一是支行对抵质押物价值核定不严谨，价格明显高估，抵质押物价值无法全面覆盖融资及抵质押率；二是支行不能有效的对抵押货品进行日常，货品时常出现数量不足或货品被替换情况，造成担保落空。现代供应链金融主要依托先进的科技技术、可靠的数据来源与分析手段、完善的系统管理流程，来进行供应链金融业务管理，Y银行2017年上线供应链金融管理平台、引入第三方监管公司后，对应收账款回款及货押监管加大了管理力度，通过对应收账款回款的强制管理及监管公司对货品管理，有效降低了操作风险，2017年后，操作风险占整体供应链金融风险比重不足5%03.2.4市场风险市场风险是指由于金融资产价格和商品价格的波动，给商业银行表内外头寸造成损失的风险。市场风险主要包括利率、汇率、股票和商品四类风险。Y银行的市场风险是针对质押的商品价格波动而言，而将企业因市场价格变动造成经营困难下的违约并最终使银行遭受的损失归入信用风险范畴。就供应链金融模式而言，其所面临的市场风险主要影响垂直供应链金融模式中以控制存货物权为基础的存货融资模式和预付账款融资模式，表现为质押品价格的波动。而目前看这两种以动产为保障的金融模式的市场风险在整个供应链金融业务风险中所占比例也相对较高。在上述两种模式下，作为银行融资最终保障的质押物多为存货这类动产，并且涉及的动产种类由于供应链所属行业不同而较为复杂，给银行的管理带来较大的难题。质押物的价格随着市场行情变化而不断上下波动，增加了银行供应链金融业务的市场风险，特别是在银行被动处置质押物时，市场风险所产生影响相对就更大。3.3Y银行供应链金融业务风险的表现3.3.1供应链企业受政策、疫情等影响的程度疫情冲击下的供应链存在一定的脆弱性，在疫情环境下，不少行业的供应链企业都受到了不同程度的打击，尤其是汽车行业的供应链企业，甚至出现了连锁反应，一些企业就对部分企业的产品存在过度依赖情况，特别是核心零部件及中间产品；淘汰过去采用的仅考虑比较优势和规模经济效应而布局全球分工体系方法，将供应链的安全性和稳定性加入到全球产业链分工布局衡量范围之内；根据国家的相关区域合作政策和国内产业政策，调整投资合作区域以重新规划供应链增加其可控性。供应链安全性问题在中美贸易摩擦中已凸显出来，从美国对出口中国的大部分产品征加关税致使中国相应产业的产品价格上涨到美国对中国的芯片出口进行封锁致使中国部分高科技产品生产受阻，使中国供应链风险加大的同时，影响经济稳定发展。而且美国对中国供应链的限制也会波及到中国参与的供应链的上游供应商如东亚国家，相应的中国为应对美国而加征关税也会影响到北美供应链。此次疫情的爆发更是展现了供应链的脆弱性，美国以维护国家安全为由将美国企业从中国撤出以实现其“制造业回流”，重振供应链企业的本土发展，并加强与周边国家的合作，选择更具优势、兼顾安全与效率的供应体系。欧洲等发达国家也为稳定供应体系纷纷实行鼓励本国供应链企业迁回的政策，以及重新规划产业链。3.3.2核心企业的行业地位、定价权情况近年来，我国供应链金融行业蓬勃发展，涉及的行业从原有的物流、仓储开始向基建、医药、农业等行业扩张。诸如京东、TCL等企业早早就筹建了自身的供应链金融体系，核心企业参与供应链金融不仅是中小企业的需求，也是核心企业未来发展的需要。核心企业通过为其供应链上下游企业提供供应链金融服务，可以在一定程度上加强对供应链上下游的掌握，不但可以稳定自己的供应链，在与其上下游企业协同的过程中，还可以逐步建立行业生态，形成行业生态圈。其在参与供应链金融的过程中以两种方式进行，一是直接自建供应链金融系统，一是通过专业的供应链金融平台参与。在核心企业自建，使用自有资金的模式下，核心企业不仅可以解决上下游融资难融资贵的问题，自己还能获得一定资金的收益，而且资金收益的风险较低，同时期限短、时间固定，可以有效的提高核心企业的资金利用效率。核心企业因为资金较为雄厚，其不用依靠供应链金融就已经是行业龙头企业了，因此拥有较多的话语权，但是道德约束感较小，很容易发生恶意延长账期的情况，比如一边故意占用上下游企业账款、一边通过关联机构提供应收账款融资赚取利息。3.3.3中小企业的经营情况、信用情况中小企业往往资金需求迫切、贷款期限短、频率高。一旦市场和行业波动，企业很容易遭受重大损失，甚至破产，这时企业将失去偿还贷款的能力，导致Y银行的贷款无法及时收回。中小企业的经营管理受到许多外部因素的影响，不仅包括国家宏观政策和经济的变化、外部舆论压力，还包括自然灾害、内部突发事件和个人素质能力。企业抗风险能力薄弱容易导致企业陷入生存危机，增加Y银行中小企业的信贷风险。当前，大多数中小企业根据自己的经验进行经营管理。没有建立起现代企业管理制度，规章制度不完善，缺乏进一步扩大和加强的基础和条件。在信息不对称的情况下，部分中小企业管理层和财务人员为了获得银行贷款，经常制造虚假财务信息，骗取商业银行贷款。同时，中小企业在获得商业银行贷款后，不会严格按照贷款合同的规定使用资金，反而会改变资金使用方式，加大商业银行贷后管理难度，增加贷款风险。一旦项目失败，商业银行将遭受巨大的经济损失。3.3.4供应链产业的稳健情况近年来中国供应链管理服务行业市场规模不断扩大，中国市场占全球SCM服务的比重不断增加，前瞻根据全球SCM服务市场规模，结合SCM服务行业中的主要行业——云供应链管理服务行业中对中国市场规模的占比进行统计，再对中国整体SCM服务行业市场规模占比进行了初步统计，最终得到中国供应链管理服务市场规模，2021年中国SCM服务行业市场规模超过190亿元。图3.32016-2021年中国供应链市场规模变化情况资料来源：前瞻产业研究院据前瞻2021年对供应链管理企业进行调研，参与调查的821家企业，涉及机械、电子、化工、医药、零售、煤炭、钢铁、汽车及其他，包括房地产建材、金融、物流、广告等)等多个行业，以制造业和流通行业为主。59%的受访企业认为，公司所处行业的竞争非常激烈。其中，周期性行业如钢铁、煤炭行业由于产能过剩，政策调控等原因，竞争较其他行业尤为激烈。企业明显感受到成本压力，有95%的受访企业认为成本是非常重要(62%)或比较重要(41%)的考虑因素。图3.42021年受访企业成本压力值分析整体上来说，国内企业采用供应链融资服务的比例相对较低，与发达国家的数字相比差距较大。使用供应链融资服务的企业仅占被访企业的30%;煤炭和钢铁行业是开展供应链融资最为活跃的两个行业。有19%的企业正在研究和考虑各种供应链融资方案;余下的42%尚无开展实际行动。当前，中国有相当一部分供应链企业目前正在处于成本压力较大、资金短缺等问题，加上2022年第一季度受到疫情的影响，多数中小型供应链企业面临更为严峻的局面，规模较大的供应链企业也被迫裁员，企业供应链急需要开展优化和结构性调整等工作。3.4Y银行供应链金融业务风险管理的现状3.4.1制定了业务风险管理制度Y银行针对供应链金融产品逐一制定了业务管理办法、风险管理手册和实施规则等，比如制定的《供应链金融业务》管理办法将银行的供应链金融产品纳入其中，形成了独立的产品体系和风控体系中。在这一管理办法中，将完整供应链条作为依据，按照生产节点，匹配供应链金融产品，形成产品体系，并明确在各产品与生产节点的匹配方式及常见风险点。针对供应链金融业务的特点，Y银行围绕贷前、贷中、贷后三个环节制定了风险管理办法，明确了供应链金融业务风险管理的方式、频次、惩罚措施等。Y银行还加强了规章制度建设，从规章制度层面规范供应链金融业务风险管理的具体要求，使供应链金融业务的使用者在从事相关工作时有章可循。3.4.2建立了业务授信审批和评级体系为了更高效地满足供应链金融的发展需求，Y银行在开展供应链金融业务授信审批和评级的过程中，采取了传统信用评级体系以及综合授信审批体系，但是并没有针对这一业务建立专门的授信审批体系。在授信审批或评级的过程中，一般会考虑客户经营状况、资产情况、担保情况、授信金额、集团关系和业务发展需求等，有时会考虑企业行业前景、供应链金融业务的运作模式、自偿程度以及供应链整体情况等，其供应链金融业务授信环节的风险审批方式分为两种：第一种银行按照正常情况进行审批，第二种是针对特殊客户可以通过绿色通道进行审批，例如合作关系良好的大企业信贷资金申请需求。具体流程见图3.1所示。1.信贷单位承包信贷项目1.信贷单位承包信贷项目7.银行承包信贷项目2.银行信贷部主审查人3.银行信贷管理部门负责人审核4.银行信贷审查委员会审批是否审批同意5.承包行长行使一票否决权是否一票否决是否报审6.项目通过，做出批示9.银行授信部主要负责人意见8.银行授信部审查人意见项目被否决，批复图3.5Y银行供应链金融业务审批流程3.4.3搭建了数字化服务平台为了保障供应链金融业务的顺利开展，Y银行还搭建了数字化服务平台，这一平台通过各种数字化技术的利用，完善了相关功能，通过对平台数据的掌握与分析，及时发现供应链金融业务在开展过程中存在的各种风险因素。该平台还针对供应链融资业务与参与者的选择、风险评估、风险预警等技术，同时建立后续出现不良结果的处理机制，保证贷款风险的管理水平。3.4.4创新了供应链金融服务产品Y银行开展供应链金融业务已经有一段时间，为了让服务或产品满足客户的需求，银行会根据目标客户的需求来设计产品或服务，这已经成了银行的一大特色，银行基本上可以较快响应市场需求，敏锐地抓住市场机会，针对老客户的新需求或新客户的个性化需求在短时间内开发相应的供应链金融产品并及时投入市场，正因为其供应链金融产品往往针对某一客户群体需求开发，再根据客户的实际需求不断对产品进行完善，且审批效率较高，客户满意度也相对较高。但总的来说，由于银行自身规模受限，比如网点不多、资金实力有限等，银行产品的开发并不能完全满足全部的客户，只能对部分客户提供优质的服务。3.4.5设置了供应链金融业务岗位和人员风险管理贯穿于整个业务流程，每一个岗位都是风险管理不可缺少的环节。为了保障供应链金融业务的风险防控，Y银行设置了供应链金融业务风险管理岗位，并在这一岗位上安排了授信业务的风控人员，但不到十人，这些人员大多是授信审批人员，其开展的业务量占比在银行授信业务中所占的比重较小，过往可参考的历史业务数据有限，审批人员多以传统授信的风控方式判断相关业务，未针对供应链金融业务特有的封闭性、自尝性等特点进行专门风控，对供应链金融业务的风控缺乏专业性。4Y银行供应链金融业务风险管理的问题分析4.1对业务风险缺乏有效监管Y银行在经营管理过程中，发现随着供应链金融业务的不断发展，风险不断变化，银行风险监管的压力不断增加。一直以来，银行风险监管是银行风险管理体系中的重要环节，也是难度较大的工作之一，特别是针对供应链金融业务，涉及参与方较多，业务结构复杂，流程节点过多，风险点难以界定的情况，在实际管理过程中，普遍存在针对业务风险问题监管不力的问题，导致监管漏洞的发生。公司实行的是两人监督制度，但是由于个别人员的责任心不强，没有严格的按照业务标准行事。此外，银行的供应链风险控制技术和系统建设具有滞后性，未能根据内外部环境的变化做到实时的动态调整，银行存在对质押物的动态监管不到位等问题的发生。4.2业务风险识别和评估手段单一目前Y银行在识别和评估供应链金融业务风险方面还存在识别和评估手段单一的问题。在识别这方面风险时，选择的识别方法主要是参照江浙地区较为成熟的风险识别方法，没有结合自身的实际，主要关注客户企业的财务情况，及时挖掘财务方面的风险，但财务方面引发的信用风险仅仅只是其中风险的一方面，这样的风险识别显得有点片面，不利于将风险控制在萌芽中。通过对Y银行的风险评估方法进行分析发现，Y银行在开展供应链金融业务贷款的过程中，建立的风险评估体系还不健全，存在评估指标设计不全面以及不科学得问题，比如设计了环境指标，从市场环境、区域金融生态环境、政策法规环境方面对借款企业的风险水平进行考虑，但并未考虑借款企业所在供应链的整体行业环境、供求关系以及产业政策和周期波动情况，欠缺了对供应链外部金融因素的评价，难以全面揭示业务风险，也难以形成有效的贷后风险管理措施。在风险评估的过程中没有加强对先进信息技术的利用，却过度依赖专业人士，采取的评估方法主要是专家打分法等，会导致评估结果不够客观的问题出现。4.3对业务风险的事前审查不准确不充分Y银行成立风险管理部，为总行一级管理部门，但部门主要职责为授信事后风险管理，即风险事后处置，及对全行分级进行权限动态管理。而针对单一授信业务（包括供应链金融业务），直接的业务风控是在授信审批过程中，由审批人通过自身对业务风险的判断来制定风控方式，授信审批岗即为授信业务风控岗。这些岗位的工作人员很少对企业的实际情况进行事前调查，或者在审查的过程中还存在准备不充分的问题，导致信用风险的出现。此外，部分业务人员在开展工作的过程中，会倾向于完成自己的信贷任务，从而忽略了企业存在的风险，在提供贷款服务的过程中，很容易听信企业主的一面之词，从而将贷款轻易地贷给企业。贷款发出后，就很少对贷款对象进行跟踪调查，不清楚其贷款的去向，也不清楚贷款人是否隐瞒贷款风险，从而无法确定最后的贷款是否能顺利收回。一旦发现贷款风险，银行为了保全自身的资金，还可能会协助，甚至出具证明文件协助客户在外融资，这些都会导致信贷风险的增加。4.4对客户企业经营现状了解不彻底现代供应链金融已进入数字化时代，数据分析已成为重要的融资依据。对于银行而言，供应链金融的数据来源可以由核心企业提供，也可以由上下游企业提供。但相对核心企业的公信力、信用情况，由核心企业提供的数据更具说服力，而由上下游提供的交易数据，是需要核心企业再次进行证明。在日常供应链金融业务管理过程中，核心企业作为供应链条上的强势主导者，营销较为困难，受制于其内部信息安全性保密、主观配合意愿等，通过核心企业取得交易数据、结算数据、财务数据较为困难，造成银行与借款人、核心企业信息不对称，易产生信用风险。由于无可靠数据来源，就无法通过对贸易双方的分析，形成风险反馈报告，进而造成银行判断是否提供融资存在一定的困难。Y银行目前仅与个别核心企业建立合作关系，超过80%的供应链融资业务由供应商或经销商直接提出融资申请，核心企业对贸易真实性的确认较为困难。4.5员工风险意识淡漠，敏感性不强目前，Y银行的业务人员在开展供应链金融业务的过程中，还存在风险意识不足的问题，没有充分意识到风险的存在，从而给风险事件的发生埋下了隐患。出现这一现象的原因是，银行内部没有形成完善的风险文化，银行的管理人员缺乏风险意识，导致银行的业务人员也没有意识到风险控制的重要性。在平时的工作中，银行人员没有加强风险防范，没有将风险内化为自身的行为，大部分工作人员一味重视任务的完成与否，却缺乏对风险采取有效的防控措施，总是习惯在风险事件发生后才采取相应的控制措施，这种事后诸葛亮的行为不利于风险的防控。总的来说，银行工作人员对企业的风险缺乏足够重视，导致风险事件的发生率较高。4.6高素质业务风险管理人才匮乏Y银行的风险管理人员主要依赖于授信审批岗即为授信业务风控岗的人员，但这些人员数量严重不足，授信审批人根据审批权限归属银行授信审批部进行管理，授信审批部授信审批人10人，需负责全行授信业务的审查审批，年业务审批量超过7000笔，平均每个审批人年业务700笔，工作日每天需处理的业务超过3笔，日业务处理量亦超过2笔。由于人员较少，业务量较大，且受制于审批效率的要求，常出现风控岗位与人员匹配不足，风控不够细致的问题。部分人员的素质也无法满足风险管理的要求，部分人员在进行简单的上岗培训后就直接上岗，直接导致业务处理不及时、不成熟的问题出现。由于Y银行的信贷风险管理人员主要从客户经理团队中选拔，从业经历较少，缺乏专业的授信审批人员，这样就很难对小微信贷风险进行专业的管理和控制，这实际上就产生了内部管理风险。5Y银行供应链金融业务风险管理水平提升建议5.1修订完善业务风险管理制度要想能及时的控制供应链金融出现的风险，有一套健全的业务风险管理方法是十分必要的。首先，Y银行要健全供应链产品的管理制度，完善业务操作制度。针对各类供应链金融业务，应结合不同的业务模式，出台相应的业务管理办法及操作细则，搭建配套的制度体系，梳理业务操作流程，明确各方职责分工。为了使业务得到较为合理规划和持续发展，需要对现有制度体系中相关条款内容进行修订完善，制定与业务的发展相适应，具有针对性的规章制度，做到各个业务具体的操作环节有法可依，有据可循。其次，细化风险管理的具体流程，是风险管理流程简单明确，让从业人员都掌握业务操作的规范。针对存货融资、应收账款融资及预付款融资模式，应对各业务的重点环节进行强化管理，防止相应环节的操作风险。其中存货质押业务中应强化建立定期巡库核库机制，强化存货的查验管理；建立逐日盯市机制，通过对存货的市场价格波动情况进行逐日盯市，确保存货的市值高于银行授信规模，一旦出现跌破监管限额，需及时要求企业采取补仓或补充保证金等措施。应收账款融资业务中需重点加强应收账款的核实确认环节，特别与上游核心厂商的核实，防止出现造假等问题；建立对账机制，重点与应收账款各方建立起定期及非定期的对账机制，通过应收账款双方合同履约及付款情况，实时掌握应收账款规模变化情况。预付款融资业务中应强化提货和发货环节的管理工作，明确要求企业按照银行相关指令进行操作；建立三方对账机制，定期与借款企业及相关发货方进行三方对账，确保账实相符、帐帐相符。此外，还要加强实际操作中的管理，保证员工在实际操作中也能按照标准进行工作，提高业务流程的规范程度，并且可以通过奖惩、考察、评级等促进员工操作的规范程度。5.2建立业务风险评估和预警体系信贷风险预警机制的建立可以帮助Y银行预防供应链金融业务风险的发生，将信贷风险遏制在摇篮中，降低风险控制的成本。在建立预警机制方面，要求业务人员加强预警工作力度，主动发现风险，并及时将风险信息进行上报反馈，由管理部门联合业务部门，组成专项工作组，立即形成风险处置预案，落实风险化解方案；建立预警信息的沟通机制，强化业务各方对风险信息的重视程度，要求各方建立起有效及时的预警信息的沟通共享机制；搭建高效的预警信息监测系统，针对不同的供应链金融业务模式，搭建配套的风险预警信息监测平台系统，实现风险信息预警管理的系统化和信息化。Y银行要全面收集客户企业经营状况、所有人变更、资产是否转移等信息，从这些信息中识别出存在的风险从而采取相应风险控制措施。当搜集、整理相关信息后，就需要对信息进行甄别和应用，使得信息可以为银行所用，为了提升信息的有效性，不定期的走访或调查显得不可或缺，这可以让银行更好地发现资金违规使用的情况预防，预防资金用途与贷款申请不一致的情况发生，也方便银行及时发现客户企业生产技术、产品市场、行业风险等隐藏风险，并做到有效防控。5.3加强对客户企业和调研走访和交流为验证贸易业务的真实性，Y银行需要加强对客户企业和调研走访和交流，检查应收账款是否真实，在调查和走访的情况下，核查融资企业与核心企业的关联关系，要求融资企业提供买卖双方的交易流水；核查融资企业与核心企业的历史交易合同，并通过直