董事监事履职职能与职责

董事监事履职职能与职责四川师范大学教授胡艳2019年10月

讲座内容1.如何建立有效的董事会2.监事会如何高效运作

开篇案例：央企嬗变－第一家董事会浮出水面董事会在公司治理中的作用董事会的职能与职责董事的分类、选任、权利和义务董事长与独立董事董事会会议第一部分：如何建立有效的董事会央企嬗变：第一家董事会浮出水面2004年6月，国资委发布《关于国有独资公司董事会建设的指导意见（试行）》，宝钢等7家央企被选为董事会建设试点企业。在宝钢集团董事会成立大会上，国资委为董事会划定了职权范围，一是重大决策与战略性监控；二是对经理层进行管理。董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、内部审计委员会等专门委员会。2005年10月成立的宝钢集团董事会，成为国有独资公司第一家规范的董事会。4+5内部董事外部董事央企嬗变：第一家董事会浮出水面212国内大型企业原负责人财经专家境外企业高管董事会专业委员会的类型和职能董事会薪酬委员会对公司高级管理人员（主要是执行董事）的报酬设计薪酬方案。董事会提名委员会向董事会提出有能力担任董事的人选，同时也包括对现有董事会的组成、结构、成员资格进行考察。董事会战略委员会

对公司发展战略规划进行研究并提出建议，对影响公司发展的重大投融资、资产运作等事宜进行研究并提出建议。董事会审计委员会从内部对公司财务控制和其审计程序进行检查；从外部对外传递了一个积极的信号；同时为外部审计人员和董事之间建立了一个常规交流渠道。开篇案例：央企嬗变－第一家董事会浮出水面董事会在公司治理中的作用董事会的职能与职责董事的分类、选任、权利和义务董事长与独立董事董事会会议第一部分：如何建立有效的董事会董事会在公司治理中的核心作用提供资本为股东利益而行动

对其负责选举或罢免股东股东大会董事

董事会经理/执行层-管理团队/执行委员会提交报告和负责答复指导和控制主要治理主体之间的关系董事会如何参与公司管理低参与度高参与度被动型的董事会CEO说了算有限的活动和参与有限的问责制度一切取决于管理层的偏好考核型董事会就CEO的工作是否达到预期，向股东大会做出说明只有迫不得已时，才采取最后的手段，进行纠正。明确独立董事职责了解CEO的工作绩效建立继任计划参与型董事会为管理层提供意见、咨询和支持明确监督公司管理人员的职责指导并评价CEO具备提高公司价值的技能组合明确董事会与管理层的权责干预型董事会高度参与重要问题的决策频繁而紧张的召集会议，且准备时间很短经营型董事会做出关键决策，而后交由管理层执行弥补管理层的经验的不足资料来源：戴维.。纳勒德（DavidA.Nadler），哈佛商业评论《构建更好的董事会》

开篇案例：央企嬗变－第一家董事会浮出水面董事会在公司治理中的作用董事会的职能与职责董事的分类、选任、权利和义务董事长与独立董事董事会会议第一部分：如何建立有效的董事会董事会的关键职能

提供战略指导董事会为公司设立战略目标保证必要的财务及人力资源按时到位制订公司价值规范和行为准则对管理层进行监督任命/解聘高管设立高管关键绩效指标监控公司的管理和财务运作以建设性的方式向管理层提出挑战和质疑所有的董事必须以公司利益为准做出客观的决策保证公司治理结构健全，政策和实践到位建立一项审慎又行之有效的控制结构，以确保对风险的评估和管理确保了解其对股东和其他人的义务，并得到切实的履行确保财务和非财务信息的适当披露《公司法》对董事会职权的界定有限责任公司（一）召集股东会会议，并向股东会报告工作；（二）执行股东会的决议；（三）决定公司的经营计划和投资方案；（四）制订公司的年度财务预算方案、决算方案；（五）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；（六）制订公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券的方案；（七）制订公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案；（八）决定公司内部管理机构的设置；（九）决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项，并根据经理的提名决定聘任或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项；（十）制定公司的基本管理制度；（十一）公司章程规定的其他职权。股份有限公司董事会关键职责－设立高管关键绩效指标CEO评价标准（示例）:财务和非财务指标间的权衡员工士气企业形象企业的灵活性与敏捷性战略实施顾客满意度成本/收入比率每股收益资本支出净收益股价警告：请务必正确地设置和定义所公认的、可衡量的非财务性指标。董事会关键职责－了解公司的风险状况风险管理部门通常会对业务单位风险状况进行讨论，并且关注和鼓励内部审计的参与。在业务部门高级管理人员的积极参与下，风险管理将综合业务单位的发现，并且通过风险委员会随时报告给董事会。风险委员会也会考虑企业对市场、产品和投资组合等风险暴露的偏好程度，并向董事会建议其所认可的风险偏好。风险管理业务部门内部审计认可的业务部门风险状况

讨论讨论讨论开篇案例：央企嬗变－第一家董事会浮出水面董事会在公司治理中的作用董事会的职能与职责董事的分类、选任、权利和义务董事长与独立董事董事会会议第一部分：如何建立有效的董事会董事会组成示例董事会主席非执行/独立董事非执行/独立董事非执行/独立董事非执行/独立董事非执行/独立董事非执行/独立董事总经理/零售主管公司/业务总经理首席执行官执行董事非执行/独立董事首席财务官董事会秘书列席董事的分类执行董事/非执行董事/独立董事执行董事定义：执行董事在本公司担任执行职位。作用：执行官负责日常经营与结果；最适合开发，制定和执行战略。非执行董事定义：非执行董事在本公司不担任执行职位，非执行董事可能是独立董事，也可能不是。作用：非执行董事的贡献在于：（一）从外部角度更公正地去判断；（二）其他外部经验和知识；（三）有益的关系网络。独立董事定义：独立董事除了他或她的董事关系之外，与公司没有任何重大关联关系。作用：确保董事会拥有能够为了公司和股东的利益而有效行使客观判断的个人。职工董事国有独资公司设董事会，依照本法第四十六条、第六十六条的规定行使职权。董事每届任期不得超过三年。董事会成员中应当有公司职工代表。董事会成员由国有资产监督管理机构委派；但是，董事会成员中的职工代表由公司职工代表大会选举产生。董事会设董事长一人，可以设副董事长。董事长、副董事长由国有资产监督管理机构从董事会成员中指定。执行董事的职责管理公司的日常事务

董事会和管理层之间的纽带为非执行董事提供公司及其市场日常运作方面的信息听取董事会的指示承担战略实施的责任，并随时向董事会更新相关信息提醒董事会必须关注的关键领域非执行董事的职责在战略制定过程中，提供建设性的质疑/贡献审查管理绩效确保财务信息的准确性确保风险管理的财务控制/制度稳健安全制定适当的执行董事薪酬水平在高管任命和继任计划中发挥主要作用“独立性”向相关利益方提供的进一步的保证，即这些董事们是客观、毫无冲突和偏见地履行其职责。中国上市公司执行董事与非执行董事的比例2011-2016年上市公司的统计数据显示，剔除金融类行业后，非执行董事比例的均值为0.274。2010-2015年民营上市公司的统计数据显示，剔除金融类行业后，非执行董事比例的均值为0.3356，独立董事比例为0.3744。董事会的规模公司规模公司的所有权状况行业性质。例如在美国，银行和教育机构董事会人数较多是否发生兼并事件CEO的偏好。为了减少董事会的约束，CEO采用增大或减少董事人数的办法加强对董事会的控制外部的压力。随着要求增加外部董事、少数民族董事、妇女董事的社会呼声日渐提高，董事会呈扩展之势董事会内部结构设置等等我国《公司法》对董事会规模的上下限的规定有限责任公司的董事会成员为3到13人股份有限公司董事会成员为5到19人世界主要国家的董事会规模国家美国日本瑞典墨西哥中国人数（人）5—1950多8—165—105—9资料来源：中国公司治理原则（草案）及其解说。董事的产生董事候选人的提名股东大会表决在会议结束时即视为当选，并应立即就任董事应和公司签订聘任合同选举董事、监事，可以依照公司章程的规定或者股东大会的决议，实行累积投票制。本法所称累积投票制，是指股东大会选举董事或者监事时，每一股份拥有与应选董事或者监事人数相同的表决权，股东拥有的表决权可以集中使用。股份有限公司董事的离职董事离职的三种方式：辞职、被免去、到届。董事辞职生效的条件：辞职的书面文件送达公司董事会，如果不影响法定人数或公司章程的半数以下，辞职生效。辞职因法定原因未生效时，董事仍然负有法定义务。判断：以下关于董事离职说法正确的是当董事递交书面辞职文件送达公司董事会后，哪种情况董事才会离职成功：由股东大会任命，理应由股东大会批准其辞职；董事的辞职，还应由董事会批准；董事的辞职，在股东大会批准前可以随意收回。对董事职权的理解为履行董事的义务必须赋予董事相应的职权。职权包含两种含义：一、作为董事的权力（如参加董事会）；二是享有的权利（如董事的报酬）；董事的基本职权的行使为参与董事会集体决策，以发表意见与投票表决为基本方式。董事的特别职权为独立行使，是根据董事会授权而行使的，如董事长的特别职权。董事的一般职权出席权－董事会与股东大会表决权选举权和被选举权－选举与被选举为董事长对召开临时董事会的提议权报酬请求权－依法享有报酬签字权知情权和监督权请求赔偿权－“股东会无故解除董事职务”的赔偿诉讼权委托和受托权案例：华万之争白热化——董事会投票2016年6月17日下午，万科董事会讨论“深地铁重组预案”。人物：原有董事11名，亲自出席9名，其余2人委托投票，具体乔世波董事授权陈鹰董事代为出席会议并行使表决权；海闻独立董事授权华生独立董事代为出席会议并行使表决权。

突发事件：会议表决前，张利平独立董事就向董事会申明：“由于本人任职的美国黑石集团正在与公司洽售在中国的一个大型商业物业项目，带来潜在的关联与利益冲突，存在关联关系，不得对该等12

项决议案予以表决，特此回避本次会议12

项议案之投票表决”。注：张利平为华润推荐的独立董事投票结果：7

票同意、3

票反对、0

票弃权。3

票反对均来自于乔世波董事、魏斌董事、陈鹰董事，均为华润代表。

请问深地铁重组预案是否通过？通过未通过AB提交根据万科公司章程第137条规定，在拟订公司重大收购、收购本公司股票或者合并、分立、解散和变更公司形式方案；或决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、委托理财等事项时，“必须由董事会三分之二以上的董事表决同意。”

投票最多可选1项关联董事不得表决《公司法》规定，上市公司董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。董事的义务董事在公司权力结构中具有特定的法律地位，同时需要承担特定的法律责任和义务，董事义务通常可以分为：勤勉义务诚信义务勤勉义务的主要内容积极参加培训，熟悉法律法规和商业规则，掌握作为董事应具备的知识；《治理准则三十七条》出席董事会，以正常合理的谨慎态度勤勉行事并对所议事项表达明确意见；《治理准则三十五条》行使询问权和调查权，并进行适当的合理怀疑（特别独立董事或非执行董事）；在实际工作中：避免不作为：应为而不为，未履行责任（包括故意、过失或疏忽）避免不当作为：不应为而为，滥用职权诚信义务的主要内容不得因自己的身份而受非正当收益作为代理人，不得收受贿赂、某种秘密利益或所允诺的其他好处，不得擅自越权处理公司的财产；作为受托人，不得侵占公司的财产。有利害关系的交易董事薪酬过高、向公司贷款等自我交易、关联交易程序（公司法61条、章程指引83条，上市规则第十章）禁止篡夺公司机会（章程指引第80条）竞业禁止（公司法61条）内幕交易（证券法、上市规则3.5.1）保密义务（公司法62条、章程指引80条）披露义务：披露董事薪酬和持股状况等（上市规则）陆家豪事件—未尽勤勉尽责义务陆家豪原是郑州大学外语系的一位副教授，1956年毕业于北京外国语大学，大半辈子执教于郑州大学，过着安稳平静的生活。1995年1月至2001年担任郑百文第三、四届董事。期间公司出现虚假上市问题。2001年证监会做出处罚决定，处以10万元罚款。陆提出行政复议——没有参加会议、未见财务报表、不应对公司虚假上市承担董事责任。2002年3月4日，证监会做出维持原处罚决定的行政复议决定4月21日，陆将证监会告上法庭。陆家豪事件—未尽勤勉尽责义务证监会答辩：——上市前已是董事，应按照相关法规的规定和董事会在《上市公告书》中的承诺，对公司上市之时披露的全部信息的真实性、准确性和完整性负责。——虽然没参加审议上市材料会议，但对决议内容和《上市公告书》从未表示异议。——参加了包括审议1995至97年报的董事会会议、委托他人参加了审议公司1998年报的董事会议。均未提出反对或保留意见。——根据该公司章程，“董事应认真阅读上市公司的各项商务、财务报告，及时了解公司业务经营管理情况”失职，不能免责。董事的法律责任董事的民事责任董事的行政责任董事的刑事责任

董事长石松山、总裁王承卫、财务总监张璇给予通报批评的处分董事行政责任与处罚——华铁股份未能恪尽职守、履行诚信勤勉义务

2019年4月26日，公司披露2018年年度报告，2018年度公司实现归属于上市公司股东的净利润14,562.50万元，较去年同期下降70.52%，但公司未按规定披露业绩预告。处罚通报批评

董事长熊续强、副董事长张明海、副董事长方宇、董事兼总裁王德银、财务总监李春儿给予公开谴责的处分；时任董事会秘书陆学佳、董事邱扬、董事谈跃生给予通报批评的处分。董事行政责任与处罚——ST银亿股份未能恪尽职守、履行诚信勤勉义务

一、业绩预告未及时修正未及时对业绩预告作出修正，且2018年经审计的净利润与业绩预告中披露的净利润存在较大差异。（预估2-4亿，实际亏损5.73亿）二、控股股东及其关联方非经营性资金占用ST银亿控股股东及其关联方对ST银亿非经营性资金占用余额约为22.47亿元。处罚公开谴责

公开认定时任董事长兼总经理赵明五年内不适合担任上市公司董事、监事、高级管理人员，公开认定时任董事兼财务总监梁喜华三年内不适合担任上市公司董事、监事、高级管理人员。其余董事和高管为通报批评。董事行政责任与处罚——ST佳电股份未能恪尽职守、履行诚信勤勉义务

2018年查实，公司为保证业绩承诺的完成，通过少结转主营业务成本、少计销售费用等方式，调增2013年利润总额158,437,287.54元、调增2014年利润总额39,942,583.68元，分别占当期披露利润总额的82.58%、446.15%，占当期净利润的93.48%、706.86%。为消化前期调节的利润，公司调减2015年利润总额198,379,871.22元。处罚公开认定不适合担任上市公司董监高

案件尚待公安机关进一步调查。董事刑事责任ST天宝股份虚开发票

2019年7月5号，ST天宝公告，公司董事会接到相关部门通知，董事长黄作庆及高级管理人员（财务总监）孙树玲被大连市公安局经侦支队因涉嫌虚开发票罪采取拘留的强制措施。处罚董事民事责任——祥源文化与龙薇传媒证监会的处罚结果为：1、对万家文化责令改正，给予警告，并处60万元罚款；2、对孔德永给予警告，并处30万元罚款；3、对龙薇传媒责令改正，给予警告，并处60万元罚款；4、对黄有龙、赵薇、赵政给予警告，并分别处以30万元罚款；证监会还表示，将对孔德永、黄有龙、赵薇分别采取5年证券市场禁入措施。同时，证监会附带有一个虚假陈述的认定赵薇时任执行董事和总经理。后火速辞职。2019年1月17日，浙江省杭州市中级人民法院对其中17位股民起诉祥源文化证券虚假陈述责任纠纷案作出一审裁决，判决祥源文化、赵薇等被告共计赔偿股民48.8万元人民币。因不服判决，赵薇及祥源文化提起上诉。据祥源文化2019年3月20日发布的《浙江祥源文化股份有限公司关于收到〈民事裁定书〉》的公告》显示，截至今年3月19日，祥源文化有关证券虚假陈述责任纠纷案件480起已开庭，17起已收到一审判决书，33起已撤诉并收到裁定书，剩余案件延期或尚未开庭，诉讼金额共计57,781,807.88元。董事民事责任——祥源文化与龙薇传媒董事责任豁免机制第一百一十二条董事会会议的出席及责任承担董事会会议，应由董事本人出席；董事因故不能出席，可以书面委托其他董事代为出席，委托书中应载明授权范围。董事会应当对会议所议事项的决定作成会议记录，出席会议的董事应当在会议记录上签名。董事应当对董事会的决议承担责任。董事会的决议违反法律、行政法规或者公司章程、股东大会决议，致使公司遭受严重损失的，参与决议的董事对公司负赔偿责任。但经证明在表决时曾表明异议并记载于会议记录的，该董事可以免除责任。开篇案例：央企嬗变－第一家董事会浮出水面董事会在公司治理中的作用董事会的职能与职责董事的分类、选任、权利和义务董事长与独立董事董事会会议第一部分：如何建立有效的董事会董事长的特殊职权主持股东大会和召集、主持董事会会议；督促、检查董事会决议的执行；签署公司股票、公司债券及其他有价证券；签署董事会重要文件和其他应由公司法定代表人签署的其他文件；行使法定代表人的职权；紧急情况下，对公司事务可先行特别裁决权和处置权召集董事会会议；董事会授予的其他职权。董事长的选任和罢免中国《公司法》第45条、第68条、第110条对有限责任公司、国有独资公司、股份有限公司的董事长选任的规定各不相同，分别进行了相应的规定。中国《公司法》对公司董事长的罢免没有给出明确的规定，只在《公司法》第11条规定：设立公司必须依法制定公司章程，公司章程对公司、股东、董事、监事、高级管理人员具有约束力。这就意味着：在罢免董事长的时候要严格按照各个公司自己制定的章程进行。【拓展讨论1】股东会罢免董事长2005年6月，季某、姚某、张某、周某、陈某、柳某共同出资200万元成立一家奶业公司，其中，季某出资120万元，其他5人各出资16万元。奶业公司首次股东会选举季某、张某、周某和柳某担任公司董事并成立董事会。公司董事会选举张某担任公司董事长，季某担任副董事长。出资最多的季某对没有被选为董事长耿耿于怀，在公司经营管理过程中与张某产生矛盾。【拓展讨论1】股东会罢免董事长2006年7月，张某生病住院，季某主持召集股东大会，罢免张某董事长职务，选举季某担任公司董事长的决议。季某到工商行政管理机关办理了公司董事长和法定代表人的变更登记。张某获悉此事后，以公司股东会无权直接罢免和选举公司董事长为由，要求工商行政管理机关撤销公司董事长和法定代表人的变更登记。季某认为，股东大会的法律地位高于董事会，有权罢免和选举董事长。【讨论问题】股东会是否有权罢免董事长？第一百零九条董事长的产生及职权董事会设董事长一人，可以设副董事长。董事长和副董事长由董事会以全体董事的过半数选举产生第四十八条董事会的议事方式和表决程序董事会的议事方式和表决程序，除本法有规定的外，由公司章程规定。董事会应当对所议事项的决定作成会议记录，出席会议的董事应当在会议记录上签名。董事会决议的表决，实行一人一票。独立董事的作用独立董事的作用突出体现在监督和参与决策两个方面。具体而言，独立董事的作用表现在以下几个方面：监督经理层、董事会和大股东将相对客观和公正的观点引入董事会为公司带来新知识和经验，强化董事会的决策职能为公司建立更广泛的外部联系驾御公司渡过困难或敏感的时期独立董事的定位股东大会董事会非独立董事独立董事监事会经理层独立董事的权力独立董事应该享有董事的一般权利，比如出席董事会会议的权利、表决权、董事会临时会议召集的提议权以及参与行使董事会职权的权利，等等。除此之外，独立董事还享有其他特有的权利，这在各个国家的立法中均有所体现。我国规定独立董事的特殊职权包括：重大关联交易的提前认可权；向董事会提议聘用或解聘会计师事务所；向董事会提请召开临时股东大会；提议召开董事会；独立聘请外部审计机构和咨询机构；在股东大会召开前公开向股东征集投票权。独立董事对重大事项的独立意见：提名、任免董事；聘任或解聘高级管理人员；公司董事、高级管理人员的薪酬；与重要关联方的资金往来；独立董事认为可能损害中小股东权益的事项。开篇案例：央企嬗变－第一家董事会浮出水面董事会在公司治理中的作用董事会的职能与职责董事的分类、选任、权利和义务董事长与独立董事董事会会议第一部分：如何建立有效的董事会规划董事会会议董事会会议的召开次数因公司而异，具体而言，要取决于该公司所处的环境、公司的规模、所要面对的问题、或者竞争环境的变化，等等董事们的地理分布以及其他责任目前一种新的发展趋向，即通过远程电信会议召开董事会会议出席董事会的成员必须达到法定人数，以确保事务处理的有效性年度董事会会议的时间选择应该预先加以考虑董事会会议的频率大多数公司的治理准则中规定每年最少开展3-4次董事会会议，而现实中要远远高于这个频率。理想的做法是除假期外董事会每月开会。也可以是为了像批准年度财务报告这样的特定任务而开会。让董事会保持对公司经营状况的了解是很重要的，这只能通过定期会议来实现。各国董事会会议的频率各国董事会的开会频率每年开会次数1999年欧洲平均2001年欧洲平均2003年欧洲平均2005年欧洲平均德国瑞士荷兰比利时英国西班牙瑞典意大利葡萄牙法国资料来源：“海德思哲国际咨询（Heidrick&Struggles）”,2006

确定法定人数公司章程应规定法定人数。应不少于当选董事的半数。公司的其他相关规章可以确定更为严格的法定人数要求。⅔多数（2/3）例如批准相关战略，包括财务和业务计划核准股利政策简单多数例如通过董事会的章程设立分支机构和代表处全体一致通过例如发行及配售新股批准特别交易第二部分：监事会如何有效运作概要：监事会在我国公司治理中的角色和定位高效的董事会运作应该具备的机制如何协调监事会制度和独立董事之间的关系？国外两种典型的监事会运作模式对我们的启示目标：理解我国企业监事会建设的必要性和运作模式。了解两种典型的监事会运作模式对我们的启示。厘清高效监事会运作的机制。透视监事会与独立董事制度之间的关系及其协调。案例：三九集团的监事会缘何失效

监事会的职能和构成

监事（选任、权利、义务和责任）与监事会会议

监事会制度和独立董事制度之间的关系

课堂互动与疑难解答第二部分：监事会如何有效运作案例：三九集团的监事会缘何失效原三九集团董事长赵新先2007年6月27日因“国有公司人员滥用职权罪”，被一审判处有期徒刑一年零九个月。赵新先为什么会落到这一步，其深层次的原因是什么？在三九董事会无法左右高管任免的情况下，让董事会履行其职责是很难得。在独立董事代表国资委意志，同时国资委又派出监事的情况下，独立董事和监事的职责难免会发生矛盾甚至冲突，或者一方搭另一方监督的“便车”，结果便是谁也不想监督，最终造成监督缺失，独立董事和监事皆成为“花瓶”。【提出的问题】结合上述案例，讨论我国企业监事会是如何组成的？结合上述案例，思考我国企业监事会如何发挥监督作用的？案例：三九集团的监事会缘何失效

监事会的职能和构成

监事（选任、权利、义务和责任）与监事会会议

监事会制度和独立董事制度之间的关系

课堂互动与疑难解答第二部分：监事会如何有效运作我国企业监事会运作模式监事会的职权（一）检查公司财务；（二）对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；（三）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；（四）提议召开临时股东会会议，在董事会不履行本法规定的召集和主持股东会会议职责时召集和主持股东会会议；（五）向股东会会议提出提案；（六）对董事、高级管理人员提起诉讼；（七）公司章程规定的其他职权。监事会的职权第一百五十一条公司权益受损的股东救济董事、高级管理人员有本法第一百四十九条规定的情形的，有限责任公司的股东、股份有限公司连续一百八十日以上单独或者合计持有公司百分之一以上股份的股东，可以书面请求监事会或者不设监事会的有限责任公司的监事向人民法院提起诉讼；监事有本法第一百四十九条规定的情形的，前述股东可以书面请求董事会或者不设董事会的有限责任公司的执行董事向人民法院提起诉讼。监事会、不设监事会的有限责任公司的监事，或者董事会、执行董事收到前款规定的股东书面请求后拒绝提起诉讼，或者自收到请求之日起三十日内未提起诉讼，或者情况紧急、不立即提起诉讼将会使公司利益受到难以弥补的损害的，前款规定的股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼。他人侵犯公司合法权益，给公司造成损失的，本条第一款规定的股东可以依照前两款的规定向人民法院提起诉讼监事可以列席董事会会议，并对董事会决议事项提出质询或者建议。监事会、不设监事会的公司的监事发现公司经营情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘请会计师事务所等协助其工作，费用由公司承担。监事会的职权监事会在公司治理中的角色财务监督业务监督管理者监督监事会监督的特点独立性过程性有效性独立性由于监事会工作的特殊性，要求监事会在工作中必须保持“独立性”，即必须明确监事会和董事会的工作界限，确立监督和管理的分界线，而监事会在工作中不能受董事会的影响和控制，从而做出客观、公正的评价。但是，监事会工作的独立性是相对的，不能在强调监督工作的同时，与董事会工作相对立。否则不利于监督工作开展的长期性和延续性，同时也不利于监督资料的收集，客观上反而会造成监事会工作的难度。过程性监事会的监督贯穿于企业运作的全过程，是对企业运作全过程的监督不仅仅是看报表、查账目的事后监督对资产运作进行监督又对负责资产运作的人（一般是董事会成员）进行监督。主动地、及时地发现企业运作中存在的问题和风险，但切忌干预企业的日常生产经营活动。有效性是否有利于企业的长远发展是否有利于出资人的利益监事会监督的方式日常运行监督重大事项监督

日常运行监督日常运行的监督，是指监事会通过列席董事会、查阅董事会报送的有关材料，包括工作类材料、决策类材料、财务类材料、统计类材料等，向有关部门或人员了解情况等方式，对公司日常运作行为进行的监督。监事会的日常运行监督是监事会工作的基础，监督内容包括公司资产运行和财务运行的全过程。当然，监事会由于力量有限，可应在充分调研的基础上，有选择地对公司的一些重点环节进行监督。公司运行的重点环节因各自行业和企业的特点而异。通常而言，监事会应在日常运行监督工作中重点对董事会的决策程序、公司预算决算的制定和实施、公司重大经营活动的组织和实施、公司财务会计活动的情况等进行日常监督。其中，对公司财务会计活动的监督，要求监事会能熟练掌握财务会计基本原理，能结合财务报告对公司的经营活动进行分析，能结合不同期间的会计报表分析公司会计信息情况的变动。在日常运行监督的基础上，监事会一年召开2～3次监事会会议，通过会议综合各方面监督情况，并做出必要的反应，使监事会的日常运作监督工作落到实处。重大事项监督重大事项监督，一般是指对一些异常情况的监督。监事会在发现企业存在异常情况时，应及时召开监事会会议，必要时应提议召开临时股东大会。而所谓重大监督事项是指各类造成资产损失的行为，公司（包括公司高级管理人员）违法、违规和严重违纪行为等。监事会的监督原则维护出资者权益，确保资产的安全、完整；不干预企业日常的生产经营活动；对监督中发现的问题要及时向股东会或出资方报告。

监事会的规模公司类型监事会人数规定备注有限责任公司不得少于三人规模较小的有限责任公司，可以设一至二名监事，不设监事会股份有限公司不得少于三人其中职工代表的比例不得低于三分之一国有独资公司不得少于五人其中职工代表的比例不得低于三分之一资料来源：根据中国《公司法》整理而得。【拓展讨论1】A公司的监事会组成之困某市一家从事钢铁制造业的股份有限公司A，成立于2000年春，公司成立之初，按照公司法的要求设立了股东会、董事会和监事会。并且在2000年组建监事会时，从公司内部员工中选择了一名职工监事，其他的监事由公司董事长和副董事长兼任，共四名监事。该监事会设立后，由于从未按照《公司法》的规定行使监事会职权，所以该公司的股东之一王某认为应当重组公司监事会，并多次向董事会提出要求，但是董事会没有采用其建议。于是张某向法院起诉，要求解散公司原监事会，并重新建立监事会。资料来源：参加李维安主编《公司治理学》第二版，P119，高等教育出版社，2009。【提出的问题】在上述的案例中，法院的判决结果是否会如张某所愿呢？我国监事会构成的相关法律怎样规定的？案例：三九集团的监事会缘何失效

监事会的职能和构成

监事（选任、权利、义务和责任）与监事会会议

监事会制度和独立董事制度之间的关系

课堂互动与疑难解答第二部分：监事会如何有效运作监事的任职资格有如下一些情形的人员不能担任公司监事：民事行为能力受限者；受到法律制裁者；对企业破产负有责任者；对被吊销执照企业负有责任者；个人所负数额较大的债务到期未清偿者；公司董事、高级管理人员不得兼任监事。监事的产生有限责任公司：股东代表由股东代表大会选举产生，职工代表由职工代表大会民主选举产生；国有独资公司：由国有资产监督管理机构委派，职工代表由公司职工代表大会选举产生；股份有限公司：股东代表由股东代表大会选举产生，职工代表由职工代表大会民主选举产生。监事的任期监事的任期每届为三年；监事任期届满，连选可以连任；监事任期届满未及时改选，或者监事在任期内辞职导致监事会成员低于法定人数的，在改选出的监事就任前，原监事仍应当依照法律、行政法规和公司章程的规定，履行监事职务。监事的权利出席监事会，并行使表决权；报酬请求权；签字权；列席董事会的权力，并对董事会决议事项提出质询或者建议；提议召开临时监事会会议权。监事的义务积极作为义务忠实义务股份报告义务亲自履行义务向检察院举报的义务遵守法律、法规、章程的义务消极作为的义务禁止泄露公司秘密的义务禁止兼职义务不得收受贿赂或侵占公司财产义务监事的责任监事的民事责任监事的行政责任监事的刑事责任

对盛达矿业股份有限公司时任监事王海给予通报批评处分监事行政责任与处罚——盛达矿业监事违规

盛达矿业2016年三季报首次预约披露日期为2016年10月21日。公司时任监事王海的配偶于2016年9月28日买入盛达矿业股票30万股，金额达到555万元。处罚通报批评监事会会议的召集、出席、表决、决议监事会会议一般由监事会主席召集。在我国《公司法》第五十六条规定，监事会每年度至少召开一次会议，监事可以提议召开临时监事会会议。监事会决议应当经半数以上监事通过。监事会的议事方式和表决程序，除本法有规定的外，由公司章程规定。监事会应当对所议事项的决定作成会议记录，出席会议的监事应当在会议记录上签名。监事会的会议种类监事会的定期会议。这类会议的主要任务是监事会对董事会半年或一年的资产运作情况发表综合性监督评价意见，同时对监事会自身的工作情况进行回顾总结。监事会专题会议。专题会议有两个特点：一是议题比较专业、情况比较复杂或比较紧急；二是客观上需要监事会进行专题研究，使监事会掌握更全面的情况。监事会的工作会议。这类会议主要是监事会研究工作所召开的会议。拓展讨论2：中国CW股份有限公司的监事会运作中国CW股份有限公司是由国有企业集团改组而来。在改组之初，CW公司按照公司法的要求设立了通过监事会行使监督职能的治理制度安排。在监事会人员构成、专业背景、职能及运行等方面做了明确、细致的规定。公司监事会由7人组成。五名内部监事会成员中，三名为前集团审计部及资产管理部高级管理人员，具备多年从事企业财务和审计工作的经验，其中一人兼任股份公司审计部总审计师。两名外部独立监事，分别是法律界知名人士和前政府监管机构专家。2001年CW公司按照中国证监会在当年8月发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，在董事会当中引入了三