理财工具箱教学案例

学生陆亚秋，家庭生活条件比较宽裕，家中有一笔积蓄。就如何处理好这笔积蓄，他们专门召开了一次家庭会议……买国债，安全且收益高存银行安全、方便替小陆买保险炒股票，致富快亚秋学过经济常识，我们听听亚秋的看法？？？爸爸主张买股票虽然收益大，但风险也大，还要求投资者具备一定的股票知识，了解国家的经济政策和企业经营状况。奶奶主张买保险，可以减少损失，防范后患，保障生活，安定社会，适当投资很必要。手中的余钱要想安全增值，要根据经济形势、国家政策、家庭需要、个人情况等因素具体而定。破除错误观念：“我把所有的钱都存银行”“我把所有的钱都买股票”——“不要把所有的鸡蛋放在一个篮子里”——“人无远虑，必有近忧”“我想花钱就花钱，不管明天怎么办”“我没有几个钱，理什么财”——理财不仅是积累财富，更是一种对生活负责的态度我不理财财不理我一、便捷的投资----储蓄存款(1)储蓄存款的含义

个人将属于其所有的人民币或外币存入储蓄机构，储蓄机构开具存折或存单作为凭证，个人凭存折或存单可以支取存款本金和利息，储蓄机构依照规定支付存款本金和利息的活动。合法拥有（2）我国的储蓄机构

想一想：在我们生活区周围，你知道有哪几家储蓄机构？

主要有：

商业银行、信用合作社、邮政储蓄等。（3）存款利息利息是人们储蓄存款获得的一部分报酬，是存款本金的增值部分想一想:

利息的多少与什么有关系？注意：储蓄存款在1999年11月1日前孳生的利息所得，不征收个人所得税；

储蓄存款在1999年11月1日至2007年8月14日孳生的利息所得，按照20％的比例税率征收个人所得税；

储蓄存款在2007年8月15日至2008年10月8日孳生的利息所得，按照5％的比例税率征收个人所得税。

储蓄存款在2008年10月9日(含)后孳生的利息所得，暂停征收个人所得税。

在我国，储蓄机构必须挂牌公告储蓄存款利率，不得擅自变动利息的多少取决于三个因素：本金、存期、利息率。利息的计算公式：利息＝本金×利息率×存款期限

李大妈2004年10月存入20000元，定期二年，按照年息2.52%的利率计算:●二年到期后的利息总额是多少?1.20000×2.52%×2＝1008(元)2.1008－1008×20%＝806.4(元)计算:●所有利息是否都能拿到手？可得利息是多少？算一算：李某在2008年10月10日在中国建行存入人民币25000元，定期三年，按年利率3.24%计算，到2011年10月10日取出，总共获得利息（），实际获得利息（）24302430储户可以随时存入和提取，不规定存期，1元起存。存款金额和次数不受限制的储蓄方式.每年的6月30日为结息日。活期储蓄：（4）储蓄类型定期储蓄：事先约定期限、存入后不到期一般不得提前支取的储蓄方式。形式：整存整取、零存整取、存本取息、整存零取等。存期：3个月、6个月、1年、2年、3年、5年。（5）储蓄的投资特点：

储蓄存款灵活方便，对居民生活很有利，但相比之下，作为投资方式其收益是比较低的，但并不代表没有风险，比如在通货膨胀情况下，存款也可能贬值。定期存款如果提前支取，也有损失利息的风险，因为银行规定，定期存款如果提前支取，则在一定时间内按活期计息。情景设置：陈大伯的烦恼陈大伯：“最近比较烦、比较烦，比较烦，总觉得钞票越来越难赚……”,“咳，老汉我今年53，可是我最近有点烦；我有现金20万，可是我不知道怎么办！怎么办！”。正当陈大伯发愁时，来了一个股票专家:“大伯、大伯、你不用愁，买了股票帮你解烦忧；赚钱可以一步到，保证让你笑得乐悠悠，乐悠悠”！陈大伯：你是谁呀？某专家：我是股票专家……，这是我的名片。陈大伯：某某专家，什么是股票呢？买股票有什么好处呢？假如，你是该股票专家，你怎么回答陈大伯的问题？二、高风险、高收益同在——股票（1）股票的含义和性质：

股票是股份有限公司在筹集资本时向出资人出具的股份凭证。性质:股民的入股凭证、有价证券.（2）股东的基本权利:

参加股东大会、投票表决、参与公司的重大决策，收取股息或分享红利。

二、高风险、高收益同在——股票（3）股票投资收入的来源

一部分是股息和红利收入。另一部分是股票价格上涨带来的差价收入。

银行存款利率股票价格=预期股息（成正相关）（成负相关）例：小李在深圳证交所购买了某股份有限公司上市股票1000股，每股票面金额10元，预期每年可以获得6%的股息，而当时银行存款的年利息为5%，如果没有其它因素的影响，一年后小李购买的1000股股票价格应为多少？(10X6%)/5%X1000=12000(元)（4）股票市场的作用

二、高风险、高收益同在——股票对搞活资金融通，提高资金使用效率，为企业筹措建设资金，促进企业改革和发展，具有重要意义。”（5）我国的证券交易所:

上海证券交易所和深圳证券交易所

上海证券交易所深圳证券交易所二、高风险、高收益同在——股票二、高风险、高收益同在——股票陈大伯：专家呀，可以给我介绍一些股票常识吗？听说股市中有什么“牛市”“熊市”“套牢”。＜股票小常识＞“牛市”是指股票价格不断上升，形容有如牛眼永远向上望，且跑动强劲有力。“熊市”是指股票价格不断下跌，如熊眼下看，且跑动迟钝。“套牢”是指投资人原预期股价上涨，因而买进，但结果股票价格下跌，投资人在不愿承受重大损失、或没人承接的情况下，只有抱住股票。你能告诉陈大伯吗？因为：股票◆不能退股，只能出卖、转让或继承。

◆高风险

陈大伯有点心动了，刚准备去买的时候，正好一熟人经过，“老陈！先听我说说，你再决定，不错，股票确实有可能让你获得较高的收益，让你一日暴富，但现在更可能是让您一日暴穷，钱途渺茫呀！渺茫呀！”为什么呢？二、高风险、高收益同在——股票（6）股票投资的特点：高风险，高收益

影响股票价格的具体因素有哪些经济（国民经济发展、公司效益、居民实力等）政治（政府政策、社会稳定、国内外重大事件等）其他（周边股市、投资者心理承受能力等）“9.11”之后，美国股市连续4天停业。17日，纽约股市复盘，各主要股指即刻飞跌，保险、航空、零售、旅游和娱乐业股票损失惨重。到9月21日，道琼斯指数下跌1369.70点，跌幅超过14%；纳斯达克综合指数下跌271.18点，跌幅高达16%。美国股市的价值，几天内损失了1.4万亿美元。K线图由每个分析周期的开盘价、最高价、最低价、和收盘价绘制而成。以绘制日k线为例，首先确开盘和收盘的价格，它们之间的部分画成矩形实体。如果收盘价格高于开盘价格，则k线被称为阳线，用空心的实体表示。反之称为阴线用黑色实体或白色实体表示。目前很多软件都可以用彩色实体来表示阴线和阳线，在国内股票和期货市场，通常用红色表示阳线，绿色表示阴线。

用较细的线将最高价和最低价分别与实体连接。最高价和实体之间的线被称为上影线，最低价和实体间的线称为下影线。

用同样的方法，如果我们用一分钟价价格据来绘k线图，就称为１分钟k线。用一个月的数据绘制k线图，就称为月k线图。绘图周期可以根据需要灵活选择，在一些专业的图表软件中还可以看到２分，３分钟等周期的k线。

2008-10-27上证指数变化图

07年1月-08年10月上证指数变化图香港恒生指数周k线变化图

2008-10-27香港恒生指数变化图美国道琼斯工业指数一年变化图

刚好，陈大伯这个朋友对债券有所了解，于是他建议陈大伯购买债券。陈大伯：债券是什么呢？买债券有什么好处呢？假如你是陈大伯的朋友，你怎么跟陈大伯介绍债券？三、稳健的投资——债券（1）债券的含义：

债券是一种债务证书，即筹资者给投资者的债务凭证，承诺在一定时期支付约定利息，并到期偿还本金。（2）购买债券的好处：三、稳健的投资——债券①它的利息高过储蓄。②比股票的风险小。并且到期可以归还本金。③流通性好。④买债券，为国家，为企业建设筹集了资金，支援了国家、企业的发展，为我国经济发展作出了贡献！⑤债券品种多。根据发行者不同，债券可以分为：国债、金融债券和企业债券。

三、稳健的投资——债券国债三、稳健的投资——债券金融债券

企业债券三、稳健的投资——债券国债、金融债券和企业债券比较区别联系发行主体风险状况收益情况流通性能国债金融债券企业债券

较强中央政府风险最小（以税收为还本付息的保证）利率高于储蓄，低于金融债券和企业债券最强金融机构企业风险比政府债券大，比企业债券小风险最大（以自身经营利润为还本付息的保证）利率高于政