资产评估机构内部控制制度

资产评估机构内部掌控制度1.前言本掌控制度是为了规范资产评估机构内部工作流程，保证评估结果的准确性、公正性和合规性而订立的。全部机构内部员工都必需遵守本制度，而且管理层有责任监督和执行这些规定。2.职责与权限2.1资产评估机构的内部掌控职责由评估机构负责人负责，负责订立保证评估流程的准确性和公正性的安全措施。2.2机构负责人有权订立和修改内部掌控制度，并保证其适应最新的法律法规和市场环境。2.3全部员工应严格遵守规定的工作流程和标准，不得私自更改评估结果。3.人员管理3.1招聘人员应严格依照资格要求和程序，确保评估人员的专业背景和本领满足工作需要。3.2机构负责人有权对员工的工作进行合理的布置和调整，确保每个评估项目都能够得到专业人员的全面关注和处理。3.3机构负责人应定期评估员工的工作表现，并对绩效不达标的员工进行相应处理，包含培训、调整岗位或解雇。4.信息管理4.1机构负责人应确保评估数据的完整性和准确性，防止数据的窜改或泄露。4.2全部评估数据必需依照规定的流程进行录入和存储，并备份至少两个位置，以确保数据不会由于意外事故而丢失。4.3评估数据的访问权限应依据员工的职责和需要进行合理调配，并记录访问日志，以便追溯和审计。5.评估流程掌控5.1评估项目应依照指定的流程进行，包含项目立项、数据收集、数据分析、评估报告编制等环节，确保项目的全过程可追溯。5.2评估项目应有明确的时间布置和执行计划，评估人员应定时完成各项任务，并及时向相关人员报告工作进展。5.3评估报告应准确、认真地记录评估的结果和数据来源，报告应由评估人员经过严格审查后，由评估机构负责人审批后发布。6.内部审计与风险掌控6.1机构负责人应定期对评估项目进行内部审计，检查评估流程的合规性和评估结果的准确性。6.2内部审计应有独立的审计人员进行，审计人员应对评估流程中存在的问题或潜在风险提出改进看法，并跟踪整改情况。6.3机构负责人应建立风险管理制度，及时识别、评估和处理评估流程中的各类风险，确保评估工作的安全性和稳定性。7.外部合作与监督7.1机构负责人应与相关监管部门建立良好的沟通和合作关系，及时报告评估项目的进展和结果。7.2机构负责人应接受定期的外部审计和监督，确保评估机构的合规性和服务质量。7.3对于合作伙伴和供应商的选择应依照肯定的标准和程序进行，确保他们具备相应的资质和本领。8.惩罚与矫正措施8.1对于违反本制度规定的员工，将视情节轻重采取相应的惩罚措施，包含口头警告、书面警告、停职、辞退等。8.2机构负责人应及时调查并处理全部投诉和举报，确保评估机构的声誉和合法权益不受损害。9.培训与提升9.1机构负责人应订立和实施培训计划，确保员工掌握最新的评估方法和技能。9.2全部员工应定期参加培训和学习，了解和适应行业标准和法律法规的变动。9.3机构负责人应鼓舞员工参加行业内的专业活动和沟通，提升员工的专业水平和工作本领。10.附则10.1本制度的解释权归资产评估机构负责人。10.2本制度自发布之日起生效，并取代之前的全部相关规章制度。10.3对本制度的任何修改或增补