泰国投资建厂可行性分析报告

泰国投资建厂可行性分析报告1A1.宏观环境评估Contents目录 1.1宏观环境评估

1.2评估结论2.汽车产业环境评估3.投资环境评估4.皮卡市场及竞争环境评估5.汽车零部件资源及可获得性评估6.投资建厂可行性分析.2A1.宏观环境评估1.1宏观环境评估受经济危机影响，09年泰国GDP有所下降，09年GDP总量为2664亿美元（东盟第二），人均GDP为3994美元（东盟第四）经济结构以服务业和制造业为主，约占49%和42%，其中制造业以食品饮料和汽车为主国家概况城市化率为38%，农村人口近4000万。94%的人口信仰佛教，20-50岁人口比重约50%。华人约占总人口12%，对中国文化较为认同家庭平均人口为3.4人，月收入约1.7万泰铢（约3400元），月支出1.5万泰铢（约3000元），能够满足皮卡分期付款要求君主立宪制由于军人干政和派系斗争，泰国政局不稳定，经常出现政权更迭，对汽车制造行业本身影响不大，但会影响汽车产品的消费者信心面积51.3万平方公里，人口6670万（占东盟11%）热带季风气候，全年明显分为热季、雨季和凉季，全年平均气温27.7摄氏度，年平均降水量1100毫米09年出口总额156亿美元，进口总额128亿美元，同比下滑较大，主要原因是08年经济危机影响出口主要区域是东盟、欧盟和中国，约占21%、12%和11%，出口中国主要是数据处理设备、橡胶制品和化工制品。制造业出口占89%，其中汽车及配件出口占7%东盟自由贸易协定，满足本地化率40%可以0关税出口到东盟其他国家根据自由贸易协定，满足本地化要求的整车和零部件与澳大利亚、新西兰之间的关税为0，印度、泰国之间汽车及零部件关税保持不变中国-东盟自由贸易区协定，汽车作为敏感商品，短期内关税维持在现有水平，长期下降社会概况经济概况政治概况出口概况自由贸易3A1.2评估结论1、泰国阿皮实政府结束了长达数月的政治危机，表明泰国本届政府正在变得更为成熟，这将有利于泰国政局的稳定2、1997年的金融危机对泰国经济造成了严重的影响，之后泰国政府对其金融体系进行了调整和优化，泰国经济自2000年逐渐好转，近10年GDP平均增长率约5%；虽然09年由于经济危机影响出口，经济增长有所下降，但影响程度要远比1997金融危机小。随着政局稳定和全球经济复苏，预计未来十年经济将会保持平稳增长，对未来汽车产业有一定促进作用3、在经过97年经济危机后，农产品价格的上涨，出口情况的改善，会持续提高皮卡主要用户-农民的购买力，对汽车产业尤其是皮卡产品有积极的影响4、随着自由协定的实施，泰国和东盟其他国家、中国、澳大利亚等国之间的贸易将会持续增长，汽车产业也将受益4A1.宏观环境评估Contents目录 2.1汽车产业环境评估

2.2评估结论2.汽车产业环境评估3.投资环境评估4.皮卡市场及竞争环境评估5.汽车零部件资源及可获得性评估6.投资建厂可行性分析.5A2.汽车产业环境

2.1汽车产业环境评估业务定位乘用车（含双排皮卡及PPV）关税较高，为80%，客车及卡车关税较低，为40%。但满足40%本地化的东盟汽车产品进口关税为0零部件关税基本为3个档次：保险杠、安全带、安全气囊、车轮、轮胎、发动机(若与底盘安装在一起将按30%征收关税)、空滤器、玻璃、后视镜）为10%；油漆、蓄电池为20%；其他为30%，若全套零部件从中国进口，平均关税率为23%。东盟“老六国”（泰国、马来、印尼、菲律宾、新加坡及文莱）、澳大利亚和新西兰零部件进口关税为0整车厂布局业务定位泰国工业部技术标准局(TISI)负责汽车产品技术标准的制定，泰国的标准体系是参照欧洲ECE标准，并结合泰国汽车产业情况发展起来，目前已掌握的泰国机动车行业标准共297个，其中引用ECE标准52项，预引用ECE标准23项泰国对整车外廓尺寸限值、轴荷及总质量限制均有具体要求泰国主要认证检测机构为工业部标准化局(TISI)和交通部，检测主要项目是排放、安全玻璃、安全带、整车尺寸、重量、灯具、灯光、信号、制动性能、部件完备性和车身车架信息标准法规业务定位税费政策主要有14个品牌21个工厂，其中日系8个品牌14个工厂，美系2个品牌2个工厂，欧系4个品牌5个工厂泰国整车厂主要分布在曼谷及东部沿海地区，包括北揽、春武里、罗勇等，主要整车企业都分布在曼谷周边地区200公里范围内。日系厂商较早进入泰国，90%部件来自东盟内部，没有关税壁垒，所以除三菱位于保税区内，其他均不在保税区设厂。欧美厂商作为后进入者，为了规避关税及利用保税区40%区域价值的优惠（即到达40%区域价值，其产品可以免税从保税区销售到泰国国内），均在保税区设厂6A1、汽车产业竞争强度较大，主要日系、美系厂商均将泰国作为生产基地，尤其是日系厂商在泰国具有垄断优势2、我公司设计开发的PU201项目皮卡能够满足泰国在整车外廓尺寸、轴荷及总质量的限值，也能满足泰国进口认证检测项目要求。3、泰国整车及部分零部件进口关税较高，可以考虑利用东盟自由贸易协定及泰国保税区政策来规避高额关税。2.2评估结论7A1.宏观环境评估Contents目录3.1汽车产业政策3.2金融环境3.3法律环境3.4人力资源2.汽车产业环境评估3.投资环境评估4.皮卡市场及竞争环境评估5.汽车零部件资源及可获得性评估6.投资建厂可行性分析.8A3.投资环境评估3.1汽车产业政策3.1.1泰国投资建厂准入1）依据泰国商务部发布的《外商企业经营法》的相关规定，汽车投资业务可以自由进入泰国，外商可以在泰国设立100%的独资汽车生产公司；2）泰国为鼓励汽车业的发展，于2000年废除了国产化率的要求（但依据东盟自由贸易协定的规定，泰国组装的汽车出口其他东盟国家仍需要满足40%区域价值的要求才可享受东盟区域间的零关税优惠）；3）在泰国设立汽车生产性公司，其最低注册资本不低于200万泰铢（折合40万人民币）；设立汽车销售公司的最低注册资本不低于1亿泰铢（折合2000万人民币），若低于1亿泰铢，则外国投资者持股比率不高于49%。4）若要向泰国投资委员会（BOI）申请投资优惠，还需要满足：①负债额与注册资本的比例不超过1：3（即注册资本占投资额的比率不低于75%）；②投资额在五亿泰铢以上（不含土地费和流动资金，折合人民币1亿多）需提交项目可行性报告。9A3.1.2泰国对汽车产业的优惠政策1）泰国投资促进委员会（BOI）

BOI是泰国主管投资促进的部门，负责审批享受泰国投资优惠政策的投资项目。投资项目获得的税务优惠通常是根据项目所属行业及所在地等情况来综合确定。2）对汽车产业的主要税收优惠政策及需要满足的具体条件见附件，但就我们的项目而言，除了享受进口机器设备免税及成本费用加倍扣除外，没有任何所得税优惠。10A3.1.3税收环境分析税种泰国中国与汽车行业相关性备注征税对象计税基础税率税率所得税类企业所得税企业经营所得及资本利得调整后的税前利润30%25%股息及利润分配按10%预提所得税；利息、特许权使用费等按15%预提。个人所得税年度工资收入及其他收入个人收入的40%但不超过6万泰铢的部分予以扣除，还可扣除家属子女的必要费用10%-37%累进税率5%-45%累进税率当应纳税所得额超过400万泰铢时适用最高税率流转税增值税所有进口商品与服务、绝大部分商品销售及服务销售及服务收入7%17%特别营业税凡不征收增值税的服务收入，包括银行、金融、证券、信贷、保险、保理、房地产业营业收入2.75%-3.3%转让不动产2.75%3%-5%转让不动产5%消费税对部分奢侈性商品征收消费税销售收入0%-50%3%-20%其他税种社会保障税缴纳主体是企业职工工资5%上限不超过750泰铢N/A相当于中国的养老保险+医疗保险印花税土地转让、租赁、贷款和透支、按揭贷款、提单、服务合同；股票和债券凭证、委托书和信用证、支票定额征收1-100泰铢合同金额的0.03%-0.1%物业税只对商业用途或出租的房屋、建筑及土地的业主征收，居民自住除外财产实际价值或年评估租金12.50%房产计税余值1.2%或房租收入12%地方发展税针对拥有土地的人征收，个人居住、耕作的土地除外基于评估值0.25%-0.95%城镇土地使用税率，0.5-7.7元/年/平米标牌税对各种广告牌、企业的标识牌征税按标牌面积征税10-200泰铢/500平方厘米N/A中国无此税种（1）税收体系泰国目前一共有13种税收，其中物业税、地方发展税及标牌税为地方税种，其他全部为中央税种。下表列举了与汽车行业相关的税种。通过比较可以看出：对于汽车行业直接相关的三大税种，泰国企业所得税和消费税税率高于中国，增值税税率低于中国。11A

①税务局[RevenueDept]负责征收：企业所得税、个人所得税、增值税、特殊行业的营业税[SBT]、印花税、预提所得税；海关[CustomsDept]负责征收进口环节的关税、增值税、消费税；消费税务局负责征收消费税及国内税[Interiortax]；土地局[LandDept]负责征收有关房地产业务的营业税[SBT]；社会保险办公室负责征收社会保障税；地方政府[Municipality]负责征收房屋土地税（或房地产税）、标牌税[属于地级税收体系]

②企业所得税（CIT）泰国收税征管规定中国收税征管规定①所得税扣除项目:交际应酬费的扣除限额：最高为销售收入或实收资本的0.3%，且不能超过1000万Baht[折合人民币200万],研发费用可按200%扣除,培训费用可按150%扣除,支付给残疾员工的工资可按200%扣除,合格的捐赠[向授权的公共和社会福利机构的donation]扣除限额为净利润的2%中国的业务招待费是按发生额的60%据实扣除,上限不超过收入的千分之五；研发费用可按150%扣除[也可资本化]；中国没有类似泰国的培训费及残疾员工工资的扣除规定；公益性捐赠不超过利润的12%②纳税年度通常被核定为会计年度,公司可任意选定12个月作为一个会计年度，已经确定，无税务局长的批准不能更改中国是按照公历年度确定纳税年度③公司所得税为每半年缴纳一次[法定税率为30%,但区域运营总部(ROH)适用10%的税率]每年分两次缴纳：半年期的申报表在前6个月结束后2个月内完成，年度申报表（含经审计的财务报表）在会计年度结束后5个月内完成中国是分季度申报所得税[税率25%],年度所得税汇算资料在上年结束后5个月内提交④申报资料通常保留两年中国需要保存10年⑤亏损结转:可以在后五个年度内弥补,免税期内产生的亏损可以延迟到免税期后的5个年度中国也实行5年内弥补规定,但不考虑免税期的问题（2）税收征管规定12A泰国与中国主要税收对比

在泰国进行本地化生产时皮卡综合税负测算(以商务排半皮卡4*2为例,零部件本地采购率40%)项目在泰国生生产中国生产在保税区进行生产在保税区外进行生产进口零部件关税08,5310出厂环节的消费税（税率3%）2,9582,3630出厂环节缴纳的增值税6,2743454,581流转税合计9,23110,8944,581出厂产品的流转税负率10.30%12.37%4.15%假定税前利润率为3%，税前利润2,6892,6423,077所得税807793769利润汇入中国时应缴纳的预提所得税1791760应缴所得税合计985968769所得税负率1.10%1.10%0.86%泰国的综合税负率11.40%13.47%5.97%

结论:①通常来说，泰国税负至少较中国税负至少高出5%②在泰国保税区进行生产的综合税负率小于在保税区外的,主要是关税的影响。③在保税区内生产组装后销售，泰国国内缴纳的增值税大于非保税区的,这是因为进入保税区的零部件为免税进入,不能产生增值税进项税所致④泰国排半皮卡消费税率为3%，中国皮卡没有消费税13A(1)保税区的介绍及其税收优惠政策

1）泰国设立保税区的目的：是为了促进以泰国为基地的公司保持和扩大他们在泰国的竞争力,消除他们在生产制造中的一些不利因素，因为国外制造并进口到泰国的产品是就其成品缴纳关税,而非就其个别零部件、材料或组件纳税。以泰国为基地[Thai-based]的制造商发现自己与外国竞争对手相比处于不利地位，他必须支付更高的用于生产的进口零部件、材料和散件的进口税。该保税区计划旨在消除这种不平等现象，同时，泰国又受益于保税区的制造商使用泰国的劳动力和服务等。泰国第一保税区建立于2002年

2）保税区的优惠税收政策：①进口到保税区的机器设备免进口税；②进口到保税区的原材料免进口关税、增值税等；③对泰国国内供应商而言，其产品进入保税区视作出口适用0%的增值税率。④在保税区中组装的汽车用于泰国国内销售，如果满足了40%东盟区域价值，则适用东盟自由贸易协定的优惠税率（注：2010年起，东盟整车进口关税率为0%，2009年为5%）；

3）目前，印度塔塔、奇瑞汽车及其它欧美汽车厂商均在泰国保税区中从事汽车生产、组装业务，其重要的原因是利用保税区的税收优惠政策。

4）我们也和泰国海关保税区办公室Sukliporn女士就此问题进行了探讨，解答如下：

①若福田在保税区内投资组建汽车组装厂，当产品区域价值符合泰国原产地原则时，从保税区向泰国其他地区出口，可适用东盟自贸区协定的优惠关税税率；②对于区域价值达到整车出厂价40%（即符合泰国原产地原则）界定，应包括在泰国采购的原材料成本、人工成本、水电、折旧摊销、其他成本费用、利润等内容。3.1.4保税区介绍及市场14A(2)在泰国的汽车企业在保税内及区外的分布情况

1）日系公司如丰田，本田，五十铃，日产和日野等已经在泰国和整个东南亚建立起了强有力的供应商网络，90%以上部件进口是0%关税，他们在保税区之外的区域开展各自的汽车组装业务；

2）在保税区内开展组装业务的厂家有宝马，奔驰，沃尔沃，通用汽车，福特，马自达，三菱和塔塔公司（引自海关部门公布的资料）。在保税区内组装并符合原产地东盟自由贸易区规定的汽车自2010年起在本地销售时（至少40%是东盟产部件）可享受零关税的待遇。也就是说，即使这些汽车可能含有非东盟产的部件，这些部件也可以有效地免缴关税，虽然保税区方案会产生较重的报税负担。------引自《泰国普华永道咨询报告》3）通过我们在泰国与奇瑞的访谈得知，奇瑞的合作伙伴（泰国正大与台湾升荣的合资公司）也是在保税区内租赁场地进行汽车组装。(3)在保税区运营的不利之处

1）在保税区中组装的汽车用于本地销售，必须满足40%的本地化率（东盟区域价值）要求，如果不满足，则需要从产成品汽车的关税税基中扣除从泰国本地及东盟采购的用于汽车组装的零部件成本；

2）报税负担，特别是存货管理和海关报告，根据我们获得的泰国塔塔海关申报资料看，其厚达150页；

3）生产商需要自行准备相关说明文件，证明其自由贸易协定成分不少于出厂价的40%；15A (4)奇瑞在泰国投资情况的说明

1)奇瑞原计划在泰国与泰国正大集团合资设立工厂进行小型车和瑞虎汽车的组装生产，但由于当时奇瑞资金紧张及2008年上半年国内A股上市没有成功，因此采取出口KD件到泰国，由泰国正大与台湾升荣公司组建的合资公司进行组装生产。但奇瑞与正大及台湾升荣约定，在合资公司运行三年后，奇瑞将视当时情况决定是否加入进来，组成三方合资公司来共同组装生产汽车。

2)目前泰国正大与台湾升荣组建的合资公司是通过在保税区内租赁很小的场地来生产组装汽车（当时计划购买土地建设并向海关申请为保税区，但由于年产量太小，海关最终没有同意）主要是利用保税区的税收优惠政策，从而达到进口零部件免征关税及增值税，同时通过达到40%的区域价值使生产出来的汽车适用东盟自由贸易协定而免关税在泰国国内进行销售。

3)奇瑞进口KD件的打散状态 ①轮胎:在中国装箱时将"车"开进集装箱，到达泰国开箱时，将轮胎卸下,并随箱运回中国并循环使用； ②内饰板去掉,车门保留； ③座椅：除了保留驾驶员座椅外,其他座椅去掉； ④方向盘保留16A

资料：泰国央行3.2金融环境3.2.1金融体系（1）金融体系概况泰国商业银行占主导，股票和债券市场也日益重要，非银行金融机构的数量在1997年亚洲金融危机之后大幅降低金融体系金融机构资本市场银行非银行金融机构机构数量总资产/价值(十亿泰铢)泰国本地银行188,774外资银行161,274政府储蓄银行1772农业合作银行1631进出口银行160中小企业银行149泰国工业金融公司1-保险公司25818财务公司445其他--公债-4,002股票市场-3,568基金221,525公司债-1,002证券公司43146商业银行政策性银行17A是否适用融资方式债务融资权益融资银行项目贷款发行债券暂不适用融资渠道说明用于大型项目的融资，需要不动产抵押，同时银行综合考虑项目可行性及投资风险发行股票公司在泰国的经营期限不得少于3年公司在泰国的经营至少有一年的财务报表暂不适用适用（2）融资方式与外汇管制融资方式：在泰国融资主要有银行项目贷款、发行债券和发行股票三种方式，对于投资项目来说银行项目贷款比较适用，前期接触的有Kasikorn银行和Tisco银行。银行最低贷款利率在5.875%至8.25%之间，其中泰国本土银行贷款利率较低，大银行均在5.875%左右外汇管制：泰国自1990年起放宽外汇管制，目前泰铢或其它外币的一些交易可以不受任何限制的进行，只有少数交易要求得到泰国银行的批准。泰国对汇入的外汇金额数量没有限制，对汇出外汇用于支付商品和服务、利息、利润和股息没有限制，但必须提交相关说明文件。福田若建厂作为法人实体在外汇管制方面将不受限制。资金进入资金汇回本国居民携带外汇和可流通票据入境不受限,但所有外汇和票据必须入境7天内卖出或存入商业银行外汇账户上所有外汇账户每日总结余不得超过1百万美元允许在泰国授权银行开立账户，并存入从国外或从曼谷离岸业务机构借来的外汇存款人必须提交证据，证明在存款日期3个月内，要向国外的个人、授权银行、泰国进出口银行或泰国工业金融公司偿付外汇，但存款人存款不能超过上述偿付数额非本国居民携带外汇和可流通票据不受限将入境的外汇全部带出境不受限个人过境不得携带超过5万泰铢的泰币出境(除去临近国家旅行)，携带泰铢入境不受限可以在泰国授权银行开立并保留外汇账户。存款必须来自海外，余款不受限可以在任一家授权银行开立泰铢银行账户并自由提取法人入境的外汇不受限,但需在7日内兑换成泰铢,或存入授权银行的外汇账户上如果每次交易额(兑换或存款)多于5000美元或等值资金,必须递交申请表至相关银行对汇出外汇用于支付商品和服务、利息、利润和股息没有限制，法人所有外汇账户每日总结余不得超过1亿美元18A经销商金融机构终端用户汽车厂商经销商与终端用户签订购车合同，并向其推荐金融机构终端用户向金融机构申请贷款，并接受资质评审若终端用户通过资质评审，则向经销商付首付款金融机构向经销商付余款终端用户提车；经销商从金融机构获取佣金终端用户贷款流程经销商向金融机构申请贷款部分金融机构要求厂商为经销商提供回购担保金融机构放款经销商给厂商付款并提车经销商贷款流程3.2.2汽车金融（1）汽车信贷业务简介汽车信贷分为两种：第一是金融机构向终端用户提供汽车贷款服务；第二是金融机构为汽车经销商提供采购车辆和营运设备贷款服务。泰国汽车信贷市场成熟，约80%的汽车是通过汽车贷款销售的，各金融机构竞争非常激烈，用户选择哪家金融机构主要取决于审批周期，而不是利率19A19（2）汽车信贷金融机构泰国有三类金融机构提供汽车信贷服务：银行、汽车金融公司、其他金融机构，其中银行市场份额最高达到66%。银行网点多覆盖面大，主要以新车和二手车贷款为主；汽车金融公司覆盖面较小，主要以新车贷款为主；其他金融机构规模大小不一，主要以二手车贷款为主。成立汽车金融公司资金需求高、风险高，因此对于福田来说短期内并不适合，泰国汽车金融市场成熟，福田可选择与金融机构合作，促销时给其一定补贴以降低利率金融机构贷款总额比重主要业务与厂商关系资金来源覆盖面银行66%新车和二手车为主无任何关系储蓄存款约10家银行有汽车信贷业务，几乎可覆盖泰国汽车金融公司19%新车为主厂商的全资子公司或控股公司厂商要求经销商必须使部分客户采用其贷款；厂商促销时会给其一定的补贴，以降低终端用户贷款利率厂商提供回购担保，以降低汽车金融公司风险银行贷款长期资本市场除三菱外各皮卡厂商均有汽车金融公司，丰田汽车金融公司规模较大，但也只能覆盖10个省左右其他15%二手车为主无任何关系自有资金银行贷款同业拆借多为小规模信贷公司或经销商，最多可覆盖约30个省20A车辆售价(泰铢)首付比例首付(泰铢)余款(泰铢)还款期限利率月还款(泰铢)资质要求须提交文件502,00015%75,300426,7004年3.00%9,956年龄20岁以上泰国永久居留稳定职业及收入月收入≥月还款额×2.5无亏损记录身份证明复印件收入证明过去3-6个月银行存款证明5年3.10%8,2146年3.20%7,06420%100,400401,6004年2.70%9,2705年2.80%7,6306年3.15%6,63225%125,500376,5004年2.60%8,6605年2.70%7,1226年3.05%6,186丰田终端用户贷款典型产品目前大部分金融机构的终端用户贷款首付款可选15%、20%或25%，还款期限可选4年、5年或6年，首付越低，还款期限越长，利率则越高；金融机构对终端用户的资质要求中，最重要的一项是对其收入的要求。表面上金融机构对不同品牌有一定倾斜，丰田和五十铃的用户看似更容易获得贷款，但通过银行访谈得知，丰田和五十铃价格较其他品牌高，通常其用户收入也较其他品牌高，归根结底，银行看重的还是客户本身的资质。30%21A3.3法律环境3.3.1公司设立泰国有五种形式可供外资选择，拟从事生产的外资一般选择大众有限公司或私人有限公司，其中私人有限公司居多。设立形式限制代表处不可以从事任何盈利活动办事处最低注册资本不能低于500万泰铢，并且要在4年之内将其投资于泰国，除短期运营外，办事处可在泰国运营五年合伙一个或全部合伙人承担无限连带责任大众有限公司类似于中国的股份有限公司私人有限公司类似于中国的有限责任公司生产、销售汽车：独资或合资外资最大持股比例100%汽车服务行业：合营外资最大持股比例小于50%相关要求私人有限公司大众有限公司最少发起人315最少股东数315发行公众股不可以可以发行公众债券可以可以需要设独立董事否是注册资本是否可以分期出资是否是否可以直接上市否（需转换为大众有限公司）是董事国籍限制可以为非泰国籍董事会一半成员需为泰国人22A3.3.2建厂流程第二步（最快需要3个月）第一步（最快需要1个月）第三步（开工前最快需要7个月）公司注册程序申报公司名称(至少准备三个，保留30天)填写公司发起书名称地址经营目的注册资本：须一次性投入200万泰铢召开设立会议决定事项：股值、股份分配、股金收缴入账、董事会组成人员、董事权力、公司章程募集股份发起人至少交付25%，每股不得少于5铢向商业发展厅注册登记申请税务登记30日内BOI证书申请(90—120天)递交申请书BOI见面会(10天内)项目审核(40—90天内)BOI项目通过通知书及项目所获优惠总纲接受BOI所批优惠(1个月内)BOI颁发获奖证书(180天内递交公司成立证明)申请进口机器及原材料申请引进外国专家级工作证项目实施进展报告(证书颁发后6个月、1年、2年)机器进口完成(证书颁发后30个月内)工厂开工通知(证书颁发后36个月内)工厂运营汇报(开工后每年7月31日)奖励办公室奖励办公室奖励办公室申请工业用地许可(15天)建筑水电设计(20天)环境评估(210天)土地过户(35天)

设计审核，招投标(15天)水电等设施安装(60天)申请建筑许可和施工(180天)申请建筑认证(7天)申请开工许可证(7天)正式开工申请水电(15天)3个月内60天内23A3.3.3知识产权保护知识产权保护与中国情况类似相关政策说明商标如果外商到泰国投资，在投入生产以前应该先办理登记注册商标。2005年6月3日，福田申请在泰国注册“FOTON+Device”和“FOTON”，并于2006年5月23日公告。马来西亚公司PERUSAHAANOTOMOBILNASIONALBERHARD提出了异议，我公司组织了答辩。官方裁定异议不成立。马来西亚公司PERUSAHAANOTOMOBILNASIONALBERHARD于2007年10月17日申请复审。复审裁定异议不成立。马来西亚公司PERUSAHAANOTOMOBILNASIONALBERHARD起诉，现我公司已经提交答辩，等待审理。专利版权如果外商到泰国投资，希望得到专利保护，则必须申请专利登记。由于中国和泰国都是《保护文学艺术作品伯尔尼公约》的成员国，版权不需要在泰另行登记诉讼或仲裁与中国情况类似主管部门法院国外判决不执行,债权人必须向有权力的法院提起诉讼以达到满意的判决执行。国外债权人必须在泰国对泰国的债务人提起诉讼并提交国外法院的判决作为证明国外仲裁只有符合泰国参加签订的条约、协约或国际协议，并在泰国所承诺的限度之内，泰国承认国外的仲裁裁决。国内判决耗时长对于银行帐户可以直接扣划被执行人没有财产的，法院没有义务也没有能力进行执行。相关政策说明24A3.3.4泰国保税区（FreeZone）设厂的法律规定主管部门1.1申请资格泰国海关具有合法的法人资格，且具有一定的经济实力确保能够拥有或有权利拥有或管理建厂所需要的土地或区域；获得保税区管理方（FreeZoneEstablisher）许可；经营活动符合国家规定的保税区设立目标；过去三年内不存在严重违反海关规定的违法行为。

资料来源：泰国海关1.2申请程序及资料要求法人注册登记证明；股东名单和登记证明，且登记证明的日期不应超过申请之日起6个月；增值税登记文件；从保税区管理方获得执行保税区项目的许可；保税区选址（地址）规划。法律依据泰国海关第87/2546号通知

1.3保税区商业运营条件和标准申请获得批准后，在保税区的商业运营还需遵循以下标准：1、具有经营所需的工具、设备、办公硬件设施以及进出口电子库存系统管理，以便海关进行监管；2、在国际空港和港口的经营者应当具有下列设备：（1）

计算机、经营管理系统、风险管理信息技术、高效的在线交流系统等可与保税区连接的自动库存管理系统，以方便进行监管；（2）海关规定的有利于提高监管效率的现代化设备和设施，如系统控制室、闭路摄像系统和称重系统；·3、须向海关优惠监管部门（CustomsPrivilegesRegulationDivision）、税收和关税优惠管理局（TaxandDutyPrivilegesBureau）和海关提交申请材料。

25A保税区和非保税区商业登记程序比较·无论是在保税区还是在非保税区，投资设厂之前，作为经营实体都必须获得法人注册登记。而泰国《商业登记法》中，并未区分在保税区和非保税区商业登记的不同，因此根据现有的调研情况，我们没有发现保税区设厂公司登记程序与在非保税区设厂登记程序存在不同。相同不同·保税区设厂必须遵循泰国海关的有关规定，向特定的保税区管理方申请核准，获得批准后，才可在保税区从事经营活动。·而在非保税区，获得商业登记后即可从事经营活动。26A3.4人力资源3.4.1劳动力行业结构泰国法定工作年龄为15岁以上，2009年有约3840万为劳动力，其中农业雇佣劳动力最多，达到1500万人，其次是制造业500万人与中国相比，泰国就业压力及工作压力较小，加班情况较少，若加班则必须按规定支付加班费用17.01.202517.01.20251/17/202517.01.202517.01.20251/17/202517.01.202517.01.202517.01.202517.01.202517.01.202517.01.202517.01.202517.01.202517.01.20251/17/202517.01.202517.01.202517.01.202517.01.20251/17/202517.01.202517.01.202517.01.202517.01.20251/17/202517.01.20251/17/202517.01.202517.01.202517.01.2025

资料：泰国统计局劳动力按行业细分（百万人）14.727A地区劳动力数量(百万人)最低工资标准(泰铢/月)制造业平均工资(泰铢/天)曼谷44,466294北部73,278-3,696230东北部123,256-3,740230中部73,388-4,466258东部33,300-3,850235南部93,366-4,3342533.4.2劳动力及学校分布泰国汽车产业集中在东部，劳动力数量较少，但紧邻的东北部劳动力数量充足，为劳动力转移到东部提供来源；东部地区最低工资和平均工资都处在泰国中间水平；泰国职业高中和职业大专约共有800多所，两类学校共有学生约110万人；大学有150所，学生总数约为200万人南部东北部北部中部东部曼谷

资料：泰国统计局、泰国304工业园学校种类学校数量曼谷市内学校数量其他地区学校数量在校学生总数(万人)职业高中4119231942职业大专4042038468大学1594511421728A3.4.3劳动力成本结构泰国企业的劳动力成本主要由薪酬、社保、福利基金等构成，其中部分属于泰国法定，其他为企业根据自身实力和劳动力市场情况确定的

资料：泰国统计局、泰国304工业园种类是否法定说明薪酬月度工资法定企业根据自身实力和劳动力市场情况自主确定，但不得低于泰国最低工资标准年度花红非法定相当于中国企业双薪奖，比较普遍，可根据效益情况年底多发数个月工资社会保障金法定企业与员工各按员工工资的4%缴纳，应用于非因工受伤、患病、残疾或死亡以及生育、儿童福利、老年津贴和失业救济等雇员福利基金法定企业和员工各按员工工资的1%缴纳，在员工辞职、被解雇、或在服务期间死亡时给予的补偿教育费用非法定企业根据自己的员工培训计划确定，通常在员工教育培训上的投资约占职工工资总额的1%以上企业自设延期薪酬基金非法定部分具有一定实力的企业为了长期留住员工成立一个延期薪酬基金，由企业和员工按照工资总额的5%缴纳，例如可规定若员工在一定服务期限离职，可将自己所缴纳的部分取走，并取走一定比例企业所缴纳的部分企业法定及自主福利两者结合法定福利项目要求企业提供福利设施，如医疗和卫生设施；非法定的主要是企业提供的班车、免费午餐、住房、生日补助金等29A典型汽车企业劳动力成本泰国企业总监及以上高级管理人员收入平均为一般职员的8.5倍；年度花红一般为职工工资的1.78倍，泰隆一般发放2个月工资，效益最好年份发放4个月工资，2008年泰国丰田公司多发放了6至7个月工资；根据泰国劳工法律规定，社会保障金和雇员福利金缴纳基数最高不超过15000泰铢/月(3125元/月)

资料：泰国统计局、泰国304工业园30A福田与泰国汽车企业劳动力成本比较曼谷汽车行业平均劳动力成本比福田北京厂区低25%左右，介于福田长沙厂区与山东厂区之间，主要原因是中国企业承担的法定计提费用项目高达50%（社会保险为32.2%，住房公积金为12%，工会经费为2%，教育经费为1.5%），远远高于泰国企业的5%-10%的计提比例。

资料：泰国统计局、泰国304工业园福田汽车（北京厂区）31A3.4.4劳动保护与工会相关政策说明主管部门相关法律最低工资工资标准根据工作地点而定，适用于全部行业

2008年1月生效的最低日工资从144泰铢至198泰铢不等工作时间最长工作时间每日不超过8小时或每周不超过48小时有害雇员健康的工作和危险工作，每日不得超过7小时或者每周不得超过42小相对于中国法定5天工作日，每天8小时，泰国法定工作时间每周要多1天在法定工作时间内，企业可自主确定作息时间，典型企业作息方式：(1)每周工作六天，每天工作7小时；(2)大小周休息，每天工作时间8小时（类似福田）

资料：泰国投资促进委员会劳工管理部《劳动保护法》雇佣中国人和泰国本地人员数量的比例为1：4；法定工作年龄15岁以上，低于18岁的禁止从事危险性工作，且禁止超时工作；企业与员工须签订劳动合同，无具体劳动合同期限限制。一般与生产工人签订不长于一年的劳动合同，与管理技术人员签订无固定期限劳动合同、员工雇佣与解雇工会法律没有规定必须设立工会，但是工人有权成立工会泰国工会势力不是很强大，很多公司都没有工会组织但我们拜访的BOSCH成立了工会组织，其管理董事称，公司工会每年与公司谈判一次，讨论员工待遇、工作时间等事宜政策解读泰国法定工作时间较中国长泰国劳动保护制度比较健全;工人诉讼成本很低劳动生产率单位时间单位劳动者产值，泰国3.6美元，中国2.1美元，但中国增长较快调研获悉，泰国就业压力及工作压力较小，劳动生产率比中国要低32A1.宏观环境评估Contents目录4.1皮卡总量趋势4.2竞争格局4.3产品销售结构4.4产品研究4.5皮卡市场趋势发展及预测4.6消费者分析4.7标杆企业研究2.汽车产业环境3.投资环境评估4.皮卡市场及竞争环境评估5.汽车零部件资源及可获得性评估6.投资建厂可行性分析.33A09年皮卡销量约24.8万台，同比下降20%销量下降的主要原因是①泰国政局不稳，影响消费者信心，消费普遍处于持币观望态度；②09年农产品价格下降，出口下降，造成皮卡主要消费者农民收入下降，影响其购买力；③柴油价格上升由于商务版主要用作生产工具，对应的消费者收入相对较低，注重产品价格及货源稳定，受经济影响较大，所以09年销量下滑较大，越野版对应消费群体收入相对较高，侧重功能需求，受经济影响相对较小下降20%75%71%57%43%29%25%合计382635311432247889382635311432247889（↓36.7%）（↑19.7）（↓20.4%）4.皮卡市场及竞争环境评估4.1皮卡总量趋势34A4.2竞争格局演变及形成原因382635311432247889丰田五十铃尼桑三菱雪弗兰福特马自达塔塔41.2%40.8%41.4%39.3%38.4%34.8%8.3%7.6%8.4%3.8%5.7%5.9%2.3%2.9%3.4%2.3%2.3%3.1%2.2%2.2%3.1%0.6%0.1%日系占绝对主导地位，丰田、五十铃占有率分别超过40%，两者占有率达到80%，其他品牌销量很小。竞争格局形成原因：丰田、五十铃：最早进入泰国市场，凭借多年的经营，在品牌、产品、销售、服务、配件、金融、二手车整个价值链环节建立了较强的优势，注重当地客户需求，每年对客户需求进行调查日产：皮卡业务早年由泰国当地家族企业运营，该家族只重视销售，忽略了服务、品牌等其他营销要素，使得消费者对尼桑品牌失去信任通用、福特：70年代，由于担心越战会波及泰国，撤出泰国市场，90年代才重新进入。三菱：主要将泰国作为生产基地，重点开发海外市场，产品更符合欧洲消费者需求35A商务版以排半产品为主,单排和双排销量比较小。越野版以排半和双排产品为主。分析导致泰国皮卡销售结构主要以排半为主的原因是消费税因素导致(比双排低9%)4.3产品销售结构（1）版式结构36A通用、福特、日产均有排半对开门产品资源,丰田排半有非对开门和对开门产品，五十铃、塔塔、三菱排半只有非对开门产品丰田对开门产品自2008年9月上市后，销量上升迅速五十铃认为非对开门产品没有B柱，不够安全，所以一直未对推出对开门产品，但是看到丰田推出排半对开门产品取得成功后，打算在11年下半年推出排半对开门产品。泰国排半对开门产品销量趋势版本车门类别2008年2009年销量比例销量比例商务版对开门184498%2425215%非对开门14270663%6969644%小计16115571%9394860%越野版对开门80414%1642410%非对开门5666725%4699730%小计6470829%6342140%合计对开门2649012%4067626%非对开门19937388%11669374%合计225863100%157369100%37A（2）驱动、燃油、变速箱、排量结构驱动结构燃油结构燃油结构变速箱结构驱动形式以两驱为主，占90%。四驱主要是越野版双排产品燃油以柴油为主，占98%。汽油主要是商务版单排、排半产品变速箱以手动为主，占93%。自动变速箱主要在双排产品上使用排量以2.5L和3.0L为主，分别占78%和19%3.0L主要是越野版产品38A4.4产品研究重点结论结构特征以柴油动力为主，普遍采用了双顶置凸轮轴、16气门、高压共轨、可变涡轮增压器等技术，排放可到欧III及以上。排量主要为2.5L和3.0L两种，其中以2.5L更多。2.5L及以下排量柴油机功率覆盖75~85kw及103~106kw，3.0L及以上排量柴油机功率覆盖107~121kw通用、三菱和TATA已有CNG动力，但市场份额极小。泰国市场皮卡产品车身宽度均在1700~1800之间，属于小型皮卡，其中尼桑及TATA产品车身较宽，丰田、三菱车身宽度适中，五十铃/通用及福特/马自达产品车身宽度最小。从底盘结构上可区分为越野型（高货台）和商务型（低货台）两种平台TATA单排产品后悬架承载能力最大，其他产品承载能力相当丰田产品制造精细化水平及管线路布置等方面最好，其次为尼桑和五十铃产品，福特和马自达产品机舱管线路布置较差，TATA产品精细化水平、涂装、焊接工艺、内外饰质量及管线路布置方面均较差。丰田和五十铃产品造型被用户普遍接受，TATA产品造型用户普遍认为较差三菱产品造型过于前卫，不符合泰国用户审美动力特征特征尺寸造型产品组合丰田产品组合最丰富，五十铃产品组合相对丰富，但同丰田相比缺少汽油动力和排半对开门产品尼桑和福特产品组合相对较少，重点关注相对高端的市场；三菱产品组合相对丰富，但其主要细分市场为越野双排市场；TATA产品组合单一，主要通过三开门货箱和CNG发动机，形成产品差异化39A4.5皮卡市场趋势发展及预测4.5.1关联业务分析（1）轻卡①销量趋势及结构轻卡销量趋势轻卡品牌结构轻卡平台结构40A②主销车型参数及配置平台1.5T2T3T品牌起亚五十铃五十铃车型K2900NMR85H5FHNPR75K5NHNPR75H5NH质量(kg)总质量4380650085008500尺寸（mm）整车尺寸4820*1740*19756020*1860*22406635*2126*22955985*2126*2295轴距2415335038153365发动机型号--4JJ14HK1-TCN4HK1-TCN燃油柴油柴油柴油柴油排量(cc)2902299951935193功率(kw)92/3800rpm96/3200110/2600rpm110/2600rpm扭矩（Nm/rpm)24/3250330/1600404/1500-2600404/1500-2600变速箱型号--MYY6SMYY6SMYY6S类型手动手动手动手动档位数5+16+16+16+1悬架悬架形式板簧板簧板簧板簧制动制动器前盘后鼓前后鼓式前后鼓式前后鼓式制动形式液刹液刹液刹液刹轮胎数量4+16+16+16+1规格195/R147.00R167.50R167.50R16功能配置空调○○○○电动窗○●○○中控锁○●○○ABS--○○○CD/MP3收放机/CDCD收放机收放机倒车雷达--●○○参考终端售价（RMB）2010年4月汇率：1泰铢=0.2120人民币13398419150022665822447441A③轻卡主要用途城区城郊城际之间轻卡主要用途：市郊物流城际物流改装为城郊、城际客车工厂运送工人上下班42A（2）微卡注：在郊区还有从日本进口的大量二手车被改装作为公交车使用①销量趋势及结构微卡销量趋势微卡销量趋势43A品牌铃木五菱车型CARRYPICK-UPLZW1010PLNEi质量(kg)整备质量1085600

尺寸（mm）整车尺寸4155*1680*18953500*1395*1690车身宽度16801395轴距26252010货箱尺寸2200*1585*3602170*1330*330发动机型号G16ALJ465QE1燃油汽油汽油排量(cc)1590970功率(kw)68/575035/5300扭矩（Nm/rpm)127/450071/3500类型手动手动档位数5+15+1悬架悬架形式板簧板簧制动制动器前盘后鼓前盘后鼓制动形式液刹液刹轮胎规格185/R14C155/80R12功能配置空调○○动力转向××中控锁○○ABS××CD/MP3××倒车雷达××参考终端售价（RMB）2010年4月汇率：1泰铢=0.2120人民币7564260000②主销车型参数及配置44A城区城郊城际之间微卡主要用途：市内物流改装为城郊公交车厂区内用车③微卡主要用途45A（3）SUV①销量趋势SUV销量趋势合计2340122943（-2%）28097（22%）注：以下仅针对传统中型SUV进行分析46A②品牌结构234012294328097丰田五十铃三菱其他63%61%54%29%27%21%8%21%主要品牌是丰田、五十铃和三菱，丰田、五十铃比重下降，三菱比重上升47A③产品结构驱动结构排量结构燃油结构变速箱结构48A④主销车型参数及配置品牌丰田FORTUNNER驱动4X24X4车型3.0VA/T3.0V4×4A/T整车尺寸外形尺寸（mm）4695x1840x17954695x1840x1795轴距（mm）27502750及质量底盘高度（mm）220220整备质量（kg）18401960发动机发动机型号1KD-FTV(I/C)1KD-FTV(I/C)发动机描述4缸直列4缸直列最大功率（Kw/rpm）120/3400120/3400最大扭矩（N-m/rpm）343/1400-3200343/1400-3200排气量（ml）29822982排放标准欧III欧III动力传动系统变速箱自动档自动档制动系统前盘后鼓前盘后鼓轮胎大小265/65R17265/65R17轮辋铝合金轮辋铝合金轮辋功能配置动力转向●●可调方向盘●●电动玻璃窗和中央锁●●遥控钥匙●●舒适配置音响设备6CD\MP3\WMA一体机6CD\MP3\WMA一体机空调●●安全配置ABS+EBD●●安全气囊●(双安全气囊)●(双安全气囊)参考终端售价（RMB）2010年4月汇率：1泰铢=0.2120人民币26902828174849A出口品牌出口量较大的品牌是丰田、五十铃，两者占出口总量的97.4%，丰田出口上升，五十铃出口有下降趋势⑤SUV出口分析年份2007年2008年2009年销量比例销量比例同比销量比例同比丰田1414266.5%1837374.5%29.9%1852676.0%0.8%五十铃627629.5%543322.0%-13.4%521421.4%-4.0%福特8564.0%8683.5%1.4%6372.6%-26.6%合计21274100.0%24674100.0%16.0%24377100.0%-1.2%50A出口区域出口主要区域是中东、亚洲及中南美，三个区域占总量94.9%中东出口销量增长迅速，亚洲、中南美出口下降年份2007年2008年2009年销量比例销量比例同比销量比例同比中东00.0%21538.7%净增长1032042.3%379.3%亚洲1534272.1%1577863.9%2.8%913737.5%-42.1%中南美447821.0%611024.8%36.4%367915.1%-39.8%非洲00.0%2080.8%净增长7022.9%237.5%欧洲00.0%3681.5%净增长3701.5%0.5%澳大利亚、新西兰及其他太平洋地区540.3%570.2%5.6%1690.7%196.5%其他14006.6%00.0%-100.0%00.0%

合计21274100.0%24674100.0%16.0%24377100.0%-1.2%51A4.5.2关联业务替代分析（1）轻卡、微卡、皮卡替代分析轻卡、微卡对皮卡基本没有替代作用97.4%96.3%97.5%1.7%1.5%2.0%0.9%2.2%0.5%皮卡轻卡微卡轻卡、微卡对皮卡基本没有替代作用，其主要原因是：泰国规定卡车（四轮以上）在9：00-15：00禁止进入城区，对皮卡无此限制经过改装的皮卡最大载质量可达4T，可以替代轻卡货运功能皮卡价格较低，使用成本低泰国政府的引导，皮卡维修及配件获取都更方便微卡载质量太小52A（2）轿车、皮卡（排半、双排）替代分析轿车对排半、双排皮卡替代作用有限49.4%56.1%67.5%50.6%43.9%32.5%轿车皮卡（排半及单排）轿车对排半、双排皮卡替代作用有限，皮卡比重不会出现大的下降，其主要原因是：随着ECO-CAR计划推行，微型轿车价格已与皮卡价格接近，部分乘用功能用户可能转向轿车泰国皮卡80%由农民购买，主要用作运输工具，兼顾乘用功能，而运输功能是轿车无法取代的皮卡的越野功能轿车无法取代皮卡消费税较低53A（3）皮卡生命周期分析综合判断：泰国皮卡市场集中度高，已形成丰田、五十铃“两雄争霸”的格，市场趋于饱和，增长将会放缓皮卡品牌集中度皮卡历年销量及增长率54A综合判断：国内市场需求增长放缓，海外市场将继续增加消极因素政局不稳定影响产量和本土销量ECO-CAR对乘用功能皮卡替代由于政局不稳影响销量，进而影响皮卡出口油价上升积极因素政府对皮卡业务支持，包括鼓励政策及消费政策农产品价格上升，农民购买增强海外市场复苏，需求反弹皮卡产业已形成规模效应，竞争力得到强化丰田、五十铃均计划在未来两年推出新车型4.5.3皮卡市场预测（1）影响因素分析55A（2）市场预测总量预测单位：万台受08年、09年金融危机影响，有较大的下滑，随着国内政局稳定及出口市场的逐步恢复，预计10年能够恢复到危机前的水平；随着经济的逐渐稳步发展，尤其是农业经济的发展，泰国皮卡行业未来五年会稳定增长，预计在2015年达到历史最好水平40万台左右，2015—2020年期间基本保持在40万左右上下波动。56A结构预测越野版商务版双排排半单排双排排半单排越野版销量将略有上升越野版皮卡以排半、双排为主，其中双排比例上升商务版皮卡以排半为主，双排、单排比例下降57A4.6.1皮卡使用行为分析（1）使用用途分析总体车身货台高度单排排半双排高货台低货台个人跑生意时代步

个人上下班代步

个人自己业务拉货物

个人旅游、休闲用车

物流公司运送货物其他总体来看，泰国皮卡主要用于上下班代步和个人拉货，约占72%单排以个人拉货为主，约占60%；排半以上下班代步和个人拉货为主，约占76%；双排以个人上下班代步为主，约占80%高货台产品以个人上下班代步为主，约占80%，低货台以上下班代步和个人拉货为主，约占80%4.6消费者分析58A总体车身单排排半双排（2）主要运输货物分析食品/饮料家庭日常用品蔬菜/水果/水产/鲜花报纸/书刊/纸张/印刷品家电及IT产品布匹，服装家具建筑装饰材料五金工具/五金件/零配件我的车基本不拉货物其他总体来看，泰国皮卡主要运输食品、饮料、家庭日用品及蔬菜、水果等，约占48%，还有24%皮卡基本不拉单排主要运输蔬菜、水果、水产等，约占38%；排半主要运输食品、饮料、家庭日用品，约占32%，还有24%不拉货；双排主要运输食品、饮料、家庭日用品，约占36%，还有38%不拉货59A空载速度空载理想速度满载速度满载理想速度（3）行驶速度分析50km60km70km80km90km100km110km120km130km140km150km皮卡空载速度主要为100-120km，空载理想速度也在100-120km，皮卡空载速度可以满足需求皮卡满载速度主要为80-100km，理想满载速度为100km，满载速度基本可以满足需求60A4.6.2皮卡使用工况分析每月行驶距离主要集中在100-500km、1100-2000km，约占66%行驶区域主要在市区内，路况主要是柏油路和水泥路月平均行驶距离行驶区域61A45%的泰国用户选择五十铃皮卡主要由于其油耗低。五十铃皮卡主要评价31%的泰国用户选择丰田皮卡主要是因为其知名度高。4.6.3产品分析（1）用户对主要品牌评价丰田皮卡主要评价62A总体车身单排排半对开排半单开双排总体来看，用户较为关注整体设计、动力性能、整车可靠性和操控安全性单排用户较为关注转载性、整车可靠性和操控性，对功能配置关注较少排半用户较为关注整体设计、动力性能，对经济性、舒适性和配置关注较少双排用户较为关注整体设计、动力性能、整车可靠性和操控安全性（2）关注度分析整体设计装载性能

动力性能舒适性经济性整车可靠性操控安全性功能配置63A泰国皮卡总体满意度（3）满意度分析满意度得分超车加速98%整车尺寸94%最高车速94%造型风格92%驾驶操控感91%动力大小90%改装费用37%仪表37%隔音效果31%购置费用31%隔振效果27%爬坡能力27%音响21%64A4.6.4中国产品接受度分析75%的用户没有听说过中国品牌的皮卡中国皮卡产品知名度分析是否考虑购买中国产品对中国皮卡价格接受度88%的泰国消费者可接受的中国皮卡的价格是30-50万泰铢65%的用户在不考虑价格的情况下也不会考虑购买中国产品，主要原因是认为中国产品质量不好65A动力性能相似的情况下，27%的用户会考虑购买装有中国发动机的皮卡只有23%的用户知道康明斯发动机，在泰国知名度较低对中国发动机接受度康明斯发动机品牌知名度4.6.5发动机关注度分析

通过消费者调研了解到中国发动机和康明斯发动机在泰国接受度和知名度低，而且消费者户认为2.5L或3.0L排量更合适，初步判断福康ISF2.8L发动机没有溢价效果66A4.6.6皮卡与关联车型的替代分析购买皮卡的用户约69%没考虑购买其他车型，有30%用户考虑过购买轻卡替代分析替代原因分析皮卡相对关联车型优点皮卡相对替代车型主要优点是价格合适、载质量大、舒适性好、油耗低没有选择轻卡的主要原因是价格不合适、外观不好看、油耗高67A4.6.7未来购车意愿分析（1）拟购品牌及一致性分析已购车品牌品牌忠诚度二次选择品牌丰田继续购买不再购买选择原因选择三菱的原因：外观好看动力性好选择日产的原因：节油五十铃继续购买不再购买选择丰田的原因：品牌有名福特继续购买不再购买选择丰田的原因：燃油经济性好选择五十铃原因：燃油经济性好发动机耐用选择三菱的原因外形时尚68A驱动结构主要用途燃油结构排量结构主要用于上下班代步和个人拉货产品以低货台、排半、两驱、柴油动力、手动五档产品为主，排量在2.5-3.0L，载质量主要在1-1.5T理想价位在57.6万泰铢以下（2）拟购产品特征69A4.7标杆研究4.7.1丰田（1）企业概况及发展历程公司名称ToyotaMotorThailandCo.,Ltd.

成立时间1962年10月5日注册资本75.2亿泰铢工厂及产能3个工厂，产能55万生产产品轿车、皮卡雇员13500经销商119个4S店319个50年代56年在泰国成立第一个海外销售公司，进口轿车和皮卡60年代62年成立丰田汽车泰国公司64年建立第一工厂70年代75年第一工厂扩建80年代84年第20万台车下线；89年建立新的总部92年第50万台车下线；96年100万台车下线，建立第二工厂04年第200万台车下线；05年扩建第二工厂07年建立第三工厂90年代2000年以后70A（2）泰国丰田皮卡产品组合泰国丰田Hilux-Vigo4X2商务版越野版驱动型式版式匹配动力柴油机汽油机4X24X4产品档次低档低/中/高档中/高档中/高档低/中/高档中档中/高档丰田在泰国的皮卡分成J档（低档）、E档（中档）、G档（高档），主要配置差异是：低档无铝合金轮辋，电动玻璃窗和中央锁，遥控钥匙及ABS和安全气囊，中档无ABS和安全气囊，高档基本为全配单排排半车身系列双排排半双排4X44X21KD-FTV(I/C)5MT5MT4AT/5MT2KD-FTV5MT5MT5MT2KD-FTV2TR-FE5MT4AT5MT5MT2KD-ZLQ1KD-FTV(I/C)5MT5MT4AT/5MT5MT2KD-VN5MT5MT5MT5MT71A丰田皮卡产品在泰国的平台演变HILUX皮卡低货台高货台4×24×44×2单排排半双排排半双排排半双排①首先引入单排低货台配汽油动力产品1984年引入2.4L柴油动力③为满足高端用户需求，开发了四驱产品，结构上形成了高货台底盘平台②

其后引入排半及双排车身1990年引入2.8L柴油动力④由于用户对四驱模式应用较少，在四驱平台上拓展了两驱产品⑥2008年在排半车身上拓展开发对开门产品（smartcab）⑤2004年推出新一代皮卡，形成全系列产品组合①②③③④④⑤②⑤⑤⑤⑥⑤72A（3）销量分析销量结构（2009年）驱动结构版式驾驶室形式4x24x4合计商务版单排1117815611178排半37971037971双排62881446432小计5543714455581越野版排半21819446826287双排14886527220158小计36705974046445总计单排11178011178排半59790446864258双排21174541626590总计921429884102026燃料结构版式驾驶室形式柴油汽油合计商务版单排1023294611178排半34950302137971双排61982346432小计51380420155581越野版排半26285226287双排20158020158小计46443246445合计单排1023294611178排半61235302364258双排2635623426590总计978234203102026变速箱结构版式驾驶室形式自动手动合计商务版单排2201095811178排半30213495037971双排99454386432小计42355134655581越野版排半22628526287双排23931776520158小计23954405046445合计单排2201095811178排半30236123564258双排33872320326590合计663095396102026动力结构版式燃油排量2009年商务版柴油25004366430007716汽油27004201小计55581越野版柴油250020687300025756汽油27002小计46445总计10202673A出口结构（2009年）区域中东澳大利亚、新西兰及其他太平洋地区亚洲中南美非洲欧洲合计皮卡8135340738224401632174814300172633乘用车004667600046676PPV1032042471434490118526卡车0000000合计916734078073830197707481430123783574A（4）运营模式工厂销售公司经销商顾客4S店4S店4S店整车厂分类主要零部件本土生产丰田内部体系发动机、传动轴、车身、前后桥、车架非丰田体系（无股份或不占主导）变速箱、内外饰件、轮胎、空调、线束、灯具等进口日本发动机关键部件、ABS传感器等技术含量高的部件成本低，数量大，已在其他地区建立生产基地的部件其他区域成本低，数量大，已在其他地区建立生产基地的部件丰田皮卡零部件来源经销商………75A（5）销售与服务网络销售网络采取加盟形式，单一品牌代理制，排他性强代理商与厂商合作时间长，关系稳定，忠诚度高每个府设有1-2个经销商，每个经销商有1