2025年度母子公司风险管理与内部控制合作协议4篇

20XX专业合同封面COUNTRACTCOVER20XX专业合同封面COUNTRACTCOVER甲方：XXX乙方：XXXPERSONALRESUMERESUME2025年度母子公司风险管理与内部控制合作协议合同目录一、协议概述1.协议目的2.协议范围3.协议期限4.协议双方二、风险管理与内部控制原则1.风险管理原则2.内部控制原则3.风险与内部控制的关系三、风险识别与评估1.风险识别方法2.风险评估标准3.风险评估流程四、风险应对措施1.风险规避措施2.风险降低措施3.风险转移措施4.风险接受措施五、内部控制体系1.内部控制组织架构2.内部控制职责分工3.内部控制制度4.内部控制流程六、信息沟通与报告1.信息沟通渠道2.信息报告制度3.信息报告要求七、审计与监督1.内部审计制度2.外部审计制度3.监督机制八、培训与宣传1.培训计划2.宣传活动3.培训效果评估九、考核与奖惩1.考核指标2.奖惩措施3.考核结果运用十、争议解决1.争议解决方式2.争议解决程序3.争议解决机构十一、协议变更与解除1.协议变更条件2.协议解除条件3.协议变更与解除程序十二、协议终止与后续处理1.协议终止条件2.协议终止程序3.后续处理事项十三、协议附件1.附件一：风险管理与内部控制制度2.附件二：风险识别与评估报告3.附件三：内部控制流程图十四、其他1.协议生效日期2.协议份数3.协议签署日期合同编号_________一、协议概述1.协议目的为加强2025年度母子公司之间的风险管理与内部控制，提高公司整体风险防范能力，确保公司稳健经营，特制定本协议。2.协议范围本协议适用于母子公司之间的风险管理与内部控制工作，包括但不限于财务风险、市场风险、运营风险、合规风险等。3.协议期限本协议自双方签字盖章之日起生效，有效期为一年。4.协议双方甲方（母公司）：[母公司名称]乙方（子公司）：[子公司名称]二、风险管理与内部控制原则1.风险管理原则（1）全面性原则：风险管理工作应覆盖公司所有业务领域和环节。（2）预防性原则：在风险发生前采取措施，预防风险的发生。（3）动态性原则：根据公司内外部环境变化，及时调整风险管理工作。2.内部控制原则（1）合法性原则：内部控制制度应符合国家法律法规和公司规章制度。（2）有效性原则：内部控制制度应确保公司资产安全、财务报告真实可靠。（3）独立性原则：内部控制部门应独立于业务部门，保证内部控制工作的客观性。3.风险与内部控制的关系风险管理工作应与内部控制工作相结合，相互促进，共同提高公司风险防范能力。三、风险识别与评估1.风险识别方法（1）财务报表分析（2）业务流程分析（3）外部环境分析（4）内部审计2.风险评估标准（1）风险发生的可能性（2）风险发生后的影响程度（3）风险发生的频率3.风险评估流程（1）风险识别（2）风险评估（3）风险分类（4）风险应对措施制定四、风险应对措施1.风险规避措施（1）制定风险规避政策（2）调整业务策略（3）限制高风险业务2.风险降低措施（1）完善内部控制制度（2）加强员工培训（3）引入先进技术3.风险转移措施（1）购买保险（2）签订合同（3）转让股权4.风险接受措施（1）制定风险承受标准（2）建立风险准备金（3）定期评估风险承受能力五、内部控制体系1.内部控制组织架构（1）设立风险管理委员会（2）设立内部控制部门（3）明确各部门职责2.内部控制职责分工（1）风险管理委员会负责制定风险管理与内部控制战略（2）内部控制部门负责组织实施风险管理与内部控制工作（3）各部门负责执行内部控制制度3.内部控制制度（1）财务管理制度（2）运营管理制度（3）人力资源管理制度4.内部控制流程（1）风险评估流程（2）内部控制执行流程（3）内部控制监督流程六、信息沟通与报告1.信息沟通渠道（1）定期召开风险管理会议（2）建立信息共享平台（3）设立信息报告2.信息报告制度（1）风险事件报告（2）内部控制问题报告（3）重大风险预警报告3.信息报告要求（1）报告内容真实、准确、完整（2）报告及时性（3）报告保密性七、审计与监督1.内部审计制度（1）设立内部审计部门（2）明确内部审计职责（3）制定内部审计计划2.外部审计制度（1）定期聘请外部审计机构进行审计（2）外部审计报告应提交给董事会（3）对外部审计发现的问题进行整改3.监督机制（1）设立监督委员会（2）监督委员会负责监督风险管理与内部控制工作的实施（3）监督委员会定期向董事会报告监督情况八、培训与宣传1.培训计划（1）制定年度培训计划，包括风险管理、内部控制、法律法规等方面的培训。（2）针对不同层级和岗位的员工，制定差异化的培训内容。2.宣传活动（1）通过内部刊物、网络平台等渠道，定期发布风险管理与内部控制相关资讯。（2）组织内部讲座、研讨会等活动，提高员工的风险意识和内部控制能力。3.培训效果评估（1）对培训效果进行定期评估，包括员工满意度、知识掌握程度等。（2）根据评估结果，调整培训计划，提高培训效果。九、考核与奖惩1.考核指标（1）风险管理与内部控制工作的执行情况（2）风险事件处理效果（3）内部控制制度执行情况2.奖惩措施（1）对在风险管理与内部控制工作中表现突出的个人或团队给予奖励。（2）对违反内部控制制度、造成损失的个人或团队进行处罚。3.考核结果运用（1）考核结果作为员工晋升、薪酬调整的重要依据。（2）考核结果用于改进风险管理与内部控制工作。十、争议解决1.争议解决方式（1）协商解决（2）调解解决（3）仲裁解决2.争议解决程序（1）争议双方应在争议发生后30日内提出解决请求。（2）争议解决机构应在接到请求后60日内作出裁决。3.争议解决机构（1）设立争议解决委员会（2）争议解决委员会由双方代表和第三方专家组成十一、协议变更与解除1.协议变更条件（1）双方协商一致（2）法律法规变更（3）公司经营需要2.协议解除条件（1）一方违约，经另一方书面通知后仍未改正（2）发生不可抗力事件，导致协议无法履行（3）协议约定的其他解除条件3.协议变更与解除程序（1）变更或解除协议需书面通知对方（2）变更或解除协议需经双方签字盖章（3）变更或解除协议自双方签字盖章之日起生效十二、协议终止与后续处理1.协议终止条件（1）协议期满（2）双方协商一致（3）协议约定的其他终止条件2.协议终止程序（1）协议终止需书面通知对方（2）协议终止需经双方签字盖章（3）协议终止自双方签字盖章之日起生效3.后续处理事项（1）终止协议后，双方应妥善处理未了事项。（2）终止协议后，双方应继续履行协议约定的保密义务。十三、协议附件1.附件一：风险管理与内部控制制度2.附件二：风险识别与评估报告3.附件三：内部控制流程图十四、其他1.协议生效日期本协议自双方签字盖章之日起生效。2.协议份数本协议一式两份，甲乙双方各执一份。3.协议签署日期[签署日期]甲方（母公司）签字：[母公司法定代表人或授权代表签名]乙方（子公司）签字：[子公司法定代表人或授权代表签名]多方为主导时的，附件条款及说明一、当甲方为主导时，增加的多项条款及说明1.甲方主导条款（1）甲方有权制定母子公司风险管理与内部控制战略和目标。（2）甲方应定期向乙方提供风险管理与内部控制的相关指导和支持。2.说明本条款确保甲方在风险管理与内部控制方面发挥主导作用，确保子公司的风险管理和内部控制工作与母公司的整体战略相一致。3.甲方监督权（1）甲方有权对乙方风险管理与内部控制工作进行定期和不定期的监督检查。（2）甲方有权要求乙方提交风险管理与内部控制报告，并对其进行审核。4.说明甲方监督权的设定旨在确保乙方按照协议要求执行风险管理与内部控制措施，保障公司整体风险水平可控。5.甲方培训责任（1）甲方应负责对乙方员工进行风险管理与内部控制方面的培训。（2）甲方应定期评估乙方员工的风险管理与内部控制知识水平。6.说明甲方培训责任的承担，有助于提高乙方员工的风险意识和内部控制能力，确保风险管理与内部控制措施的有效实施。二、当乙方为主导时，增加的多项条款及说明1.乙方主导条款（1）乙方有权根据自身业务特点和风险状况，制定具体的风险管理与内部控制措施。（2）乙方应定期向甲方汇报风险管理与内部控制工作的进展情况。2.说明本条款赋予乙方在风险管理与内部控制方面的自主权，确保乙方能够根据自身实际情况，制定适合的措施。3.乙方决策权（1）乙方有权决定是否采用甲方提供的风险管理与内部控制建议。（2）乙方有权根据自身需要，调整风险管理与内部控制措施。4.说明乙方决策权的设定，旨在尊重乙方的经营自主权，确保乙方能够根据自身情况，灵活应对风险。5.乙方信息反馈（1）乙方应定期向甲方反馈风险管理与内部控制工作中遇到的问题和困难。（2）乙方应积极配合甲方，共同解决风险管理与内部控制工作中出现的问题。6.说明乙方信息反馈的机制，有助于甲方及时了解乙方的实际情况，提供更有针对性的支持和帮助。三、当有第三方中介时，增加的多项条款及说明1.第三方中介条款（1）协议双方可聘请第三方中介机构进行风险评估、内部控制审计等工作。（2）第三方中介机构应具备相应的资质和经验，确保评估和审计的客观性和公正性。2.说明引入第三方中介机构，可以提供更加专业和客观的风险评估和内部控制审计服务，提高协议双方的风险管理与内部控制水平。3.第三方费用承担（1）协议双方应按照各自职责承担第三方中介机构的服务费用。（2）第三方中介机构的服务费用应在协议中明确约定。4.说明明确第三方费用的承担，有助于避免在费用问题上的争议，确保第三方中介机构能够独立、公正地开展工作。5.第三方报告（1）第三方中介机构应向协议双方提交风险评估、内部控制审计报告。（2）报告内容应真实、客观、完整，并对协议双方有指导意义。6.说明第三方报告的提交，有助于协议双方了解自身的风险状况和内部控制水平，为改进工作提供依据。附件及其他补充说明一、附件列表：1.附件一：风险管理与内部控制制度2.附件二：风险识别与评估报告3.附件三：内部控制流程图4.附件四：第三方中介机构资质证明5.附件五：培训计划及记录6.附件六：考核与奖惩记录7.附件七：争议解决记录8.附件八：协议变更与解除通知9.附件九：协议终止与后续处理记录二、违约行为及认定：1.违约行为：未按照协议要求进行风险评估或内部控制审计。认定：经第三方中介机构或甲方确认，乙方未履行风险评估或内部控制审计义务。2.违约行为：未按照协议要求提交风险管理与内部控制报告。认定：乙方未在规定时间内提交报告，或报告内容不真实、不完整。3.违约行为：未按照协议要求执行风险管理与内部控制措施。认定：经甲方或第三方中介机构确认，乙方未按照协议要求执行相关措施。4.违约行为：未按照协议要求进行培训或宣传。认定：乙方未按照培训计划执行，或未进行有效的风险管理与内部控制宣传。三、法律名词及解释：1.风险管理：识别、评估、应对和监控组织面临的风险，以实现组织目标的过程。2.内部控制：为达成组织目标，确保财务报告的可靠性、资产的安全性和经营的有效性而实施的政策和程序。3.争议解决：通过协商、调解、仲裁或诉讼等方式解决争议的过程。4.不可抗力：指不能预见、不能避免并不能克服的客观情况，如自然灾害、战争等。四、执行中遇到的问题及解决办法：1.问题：风险评估结果与实际风险状况不符。解决办法：定期更新风险评估方法，结合实际情况进行调整。2.问题：内部控制措施执行不到位。解决办法：加强内部控制培训，提高员工执行意识。3.问题：信息沟通不畅。解决办法：建立有效的信息沟通渠道，确保信息及时传递。4.问题：第三方中介机构选择不当。解决办法：在签订协议前，对第三方中介机构进行严格审查。五、所有应用场景：1.母子公司间的风险管理与内部控制合作。2.不同层级企业间的风险管理与内部控制合作。3.企业与外部合作伙伴间的风险管理与内部控制合作。4.企业集团内部的风险管理与内部控制合作。全文完。2025年度母子公司风险管理与内部控制合作协议1本合同目录一览第一条合同概述1.1合同签订背景1.2合同目的1.3合同适用范围1.4合同期限1.5合同主体1.6合同份数第二条风险管理与内部控制基本原则2.1原则概述2.2风险评估与控制2.3内部控制机制2.4沟通与协作2.5信息披露2.6审计与监督第三条风险识别与评估3.1风险识别3.2风险分类3.3风险评估方法3.4风险等级划分3.5风险评估报告第四条风险应对措施4.1风险应对策略4.2风险缓解措施4.3风险转移与保险4.4风险监控与报告4.5应急预案第五条内部控制制度建设5.1内部控制目标5.2内部控制体系5.3内部控制制度5.4内部控制执行5.5内部控制监督第六条母子公司信息共享与沟通6.1信息共享原则6.2信息共享渠道6.3沟通机制6.4报告制度6.5沟通效果评估第七条监督检查与考核7.1监督检查职责7.2监督检查方式7.3考核指标7.4考核结果7.5考核与奖励第八条法律法规及政策变更应对8.1法律法规变更应对8.2政策变更应对8.3应对措施调整8.4通知与沟通第九条合同变更与解除9.1合同变更9.2合同解除9.3变更与解除条件9.4变更与解除程序9.5后续处理第十条违约责任10.1违约情形10.2违约责任10.3违约处理10.4违约赔偿第十一条争议解决11.1争议解决方式11.2争议解决程序11.3争议解决机构11.4争议解决费用第十二条合同生效与终止12.1合同生效12.2合同终止12.3终止条件12.4终止程序第十三条合同附件13.1附件一：风险管理与内部控制制度13.2附件二：风险评估报告13.3附件三：内部控制制度执行情况报告13.4附件四：其他相关文件第十四条合同其他约定14.1保密条款14.2不可抗力条款14.3法律适用14.4合同生效日期14.5其他约定事项第一部分：合同如下：第一条合同概述1.1合同签订背景本合同由甲方（母公司）与乙方（子公司）共同签订，旨在规范双方在2025年度的风险管理与内部控制工作，提高企业风险管理水平，保障企业健康发展。1.2合同目的本合同旨在明确双方在风险管理与内部控制方面的权利、义务和责任，加强母子公司之间的信息共享与沟通，共同防范和化解风险，提高企业整体风险控制能力。1.3合同适用范围本合同适用于甲方与乙方在2025年度内的风险管理与内部控制工作，包括但不限于业务经营、财务管理、人力资源、信息安全管理等方面。1.4合同期限本合同自双方签字盖章之日起生效，至2025年12月31日止。1.5合同主体甲方：[母公司名称]乙方：[子公司名称]1.6合同份数本合同一式两份，甲乙双方各执一份。第二条风险管理与内部控制基本原则2.1原则概述（1）合规性原则：遵循国家法律法规、行业规范和企业内部规章制度。（2）全面性原则：覆盖企业各项业务活动，确保风险得到全面识别、评估和控制。（3）预防性原则：提前识别潜在风险，制定预防措施，避免或减少风险发生。（4）持续性原则：持续关注风险变化，及时调整风险应对措施。2.2风险评估与控制（1）识别业务活动中的风险因素。（2）评估风险发生的可能性和影响程度。（3）制定风险应对措施，包括风险缓解、风险转移和风险接受等。2.3内部控制机制（1）建立健全组织架构，明确各部门职责。（2）制定内部控制制度，规范业务流程。（3）实施内部控制措施，确保制度得到有效执行。2.4沟通与协作（1）定期召开风险管理与内部控制会议。（2）建立信息共享机制，及时传递相关信息。（3）协同处理风险事件。2.5信息披露双方应按照法律法规要求，及时、准确、完整地披露风险管理与内部控制相关信息。2.6审计与监督双方应定期开展内部审计和外部审计，确保风险管理与内部控制工作得到有效监督。第三条风险识别与评估3.1风险识别（1）识别业务活动中的风险因素。（2）分析风险因素产生的原因。（3）评估风险发生的可能性和影响程度。3.2风险分类（1）高风险：可能导致重大经济损失或声誉损失的风险。（2）中风险：可能导致一定经济损失或声誉损失的风险。（3）低风险：可能导致轻微经济损失或声誉损失的风险。3.3风险评估方法（1）风险因素分析。（2）风险评估指标体系。（3）风险评估结果分析。3.4风险等级划分（1）高风险。（2）中风险。（3）低风险。3.5风险评估报告（1）风险评估概述。（2）风险评估结果。（3）风险应对措施。（4）风险评估结论。第四条风险应对措施4.1风险应对策略（1）高风险：制定应急预案，加强监控，及时采取措施化解风险。（2）中风险：制定风险缓解措施，加强内部管理，降低风险发生的可能性和影响程度。（3）低风险：关注风险变化，定期评估，确保风险处于可控状态。4.2风险缓解措施（1）完善内部控制制度。（2）加强业务流程管理。（3）提高员工风险意识。（4）加强外部合作与沟通。4.3风险转移与保险（1）购买相关保险产品。（2）与相关合作伙伴建立风险共担机制。4.4风险监控与报告双方应定期开展风险监控工作，并及时向对方报告风险变化情况。4.5应急预案针对高风险，制定应急预案，明确应急响应流程和责任分工。第五条内部控制制度建设5.1内部控制目标建立健全内部控制体系，确保企业资产安全、财务报告真实、业务活动合规。5.2内部控制体系（1）组织架构。（2）内部控制制度。（3）内部控制执行。（4）内部控制监督。5.3内部控制制度（1）财务管理制度。（2）业务管理制度。（3）人力资源管理制度。（4）信息管理制度。5.4内部控制执行（1）明确各部门职责。（2）加强员工培训。（3）定期开展内部审计。5.5内部控制监督（1）监督内部控制制度执行情况。（2）评估内部控制体系有效性。（3）发现并纠正内部控制问题。第八条母子公司信息共享与沟通8.1信息共享原则（1）真实性：共享信息应真实、准确、完整。（2）及时性：及时传递相关信息，确保双方能够及时了解风险状况。（3）安全性：采取必要措施确保信息传输过程中的安全。8.2信息共享渠道（1）定期召开风险管理会议。（2）利用企业内部信息平台进行信息传递。（3）设立专人负责信息收集与传递。8.3沟通机制（1）设立风险管理联络人。（2）定期进行风险信息交流。（3）紧急情况下及时沟通。8.4报告制度（1）定期提交风险管理与内部控制报告。（2）重大风险事件发生后及时报告。（3）报告内容应包括风险状况、应对措施及效果。8.5沟通效果评估（1）信息传递的及时性。（2）沟通内容的准确性。（3）风险应对措施的有效性。第九条监督检查与考核9.1监督检查职责（1）监督检查内部控制制度执行情况。（2）评估风险管理与内部控制效果。（3）发现并纠正内部控制问题。9.2监督检查方式（1）定期审计。（2）现场检查。（3）专项调查。9.3考核指标（1）风险管理与内部控制制度完善程度。（2）风险事件发生频率与影响程度。（3）内部控制制度执行效果。9.4考核结果根据考核结果，对双方风险管理与内部控制工作进行评价，并提出改进建议。9.5考核与奖励设立考核与奖励机制，对在风险管理与内部控制工作中表现突出的个人或部门给予奖励。第十条法律法规及政策变更应对10.1法律法规变更应对当法律法规发生变更时，双方应及时调整风险管理与内部控制措施，确保合规性。10.2政策变更应对当政策发生变更时，双方应分析政策对风险管理与内部控制的影响，并采取相应措施。10.3应对措施调整（1）风险识别与评估。（2）风险应对策略。（3）内部控制制度。10.4通知与沟通双方应及时通知对方法律法规及政策变更情况，并保持沟通。第十一条合同变更与解除11.1合同变更在合同有效期内，如需变更合同内容，双方应协商一致，签订书面变更协议。11.2合同解除（1）一方严重违反合同约定。（2）法律法规、政策发生重大变更，导致合同无法履行。（3）双方协商一致。11.3变更与解除条件（1）书面通知对方。（2）明确变更或解除原因。（3）履行相关手续。11.4变更与解除程序（1）提出变更或解除申请。（2）双方协商达成一致。（3）签订书面变更或解除协议。11.5后续处理（1）资产清算。（2）人员安置。（3）合同终止后的责任划分。第十二条违约责任12.1违约情形（1）一方未履行合同约定的义务。（2）一方违反合同约定的保密义务。（3）一方违反合同约定的其他义务。12.2违约责任（1）赔偿对方因此遭受的损失。（2）承担相应的违约金。（3）承担其他违约责任。12.3违约处理违约发生后，双方应协商解决，协商不成的，可依法向人民法院提起诉讼。第十三条争议解决13.1争议解决方式双方发生争议时，应通过友好协商解决；协商不成的，提交仲裁委员会仲裁。13.2争议解决程序（1）提交仲裁申请。（2）仲裁委员会受理并组成仲裁庭。（3）仲裁庭进行调查、取证、审理。（4）仲裁庭作出仲裁裁决。13.3争议解决机构双方应选择具有良好声誉的仲裁委员会作为争议解决机构。13.4争议解决费用争议解决费用由败诉方承担，或由双方协商确定。第十四条合同生效与终止14.1合同生效本合同自双方签字盖章之日起生效。14.2合同终止（1）合同期限届满。（2）合同解除。（3）法律法规、政策变更导致合同无法履行。14.3终止条件（1）书面通知对方。（2）履行相关手续。14.4终止程序（1）提出终止申请。（2）双方协商达成一致。（3）签订书面终止协议。第二部分：第三方介入后的修正第一条合同概述1.1第三方定义在本合同中，“第三方”是指除甲乙双方以外的，根据本合同约定，参与风险管理与内部控制工作的任何个人、组织或机构，包括但不限于中介方、咨询机构、审计机构、保险机构等。1.2第三方介入目的第三方介入的目的是为了提高风险管理与内部控制工作的专业性和效率，确保风险得到有效识别、评估和控制。第二条第三方责任与权利2.1第三方责任（1）按照合同约定，提供专业、高效的风险管理与内部控制服务。（2）对提供的服务质量负责，确保服务符合相关法律法规和行业标准。（3）保守甲乙双方的商业秘密和敏感信息。2.2第三方权利（1）根据合同约定，获得相应的服务费用。（2）在提供服务过程中，有权要求甲乙双方提供必要的协助和支持。（3）在履行合同过程中，有权对甲乙双方的风险管理与内部控制工作进行监督和建议。第三条第三方介入程序3.1第三方选择甲乙双方应共同选择第三方，并签订相应的服务协议。3.2第三方资质要求（1）具备相关领域的专业知识和经验。（3）具备相应的资质证书或执业许可。3.3第三方服务内容（1）风险评估与控制。（2）内部控制体系建设与实施。（3）风险管理培训与咨询。（4）内部审计与监督。第四条第三方责任限额4.1责任限额定义本合同中的“责任限额”是指第三方在履行合同过程中，因自身原因导致甲乙双方遭受损失时，第三方应承担的最高赔偿责任。4.2责任限额确定（1）第三方服务的性质和内容。（2）第三方服务的费用。（3）第三方承担的风险程度。（4）相关法律法规和行业标准。4.3责任限额条款（1）第三方应承担的责任限额。（2）责任限额的计算方法。（3）责任限额的适用范围。第五条第三方与其他各方的划分说明5.1第三方与甲方的划分第三方与甲方的关系为服务合同关系，甲方作为服务接受方，有权要求第三方按照合同约定提供服务。5.2第三方与乙方的划分第三方与乙方的关系为服务合同关系，乙方作为服务接受方，有权要求第三方按照合同约定提供服务。5.3第三方与甲乙双方的关系第三方与甲乙双方的关系为共同参与风险管理与内部控制工作的合作关系，三方应共同承担风险，共享收益。第六条第三方介入时的额外条款及说明6.1第三方介入时的合同变更当第三方介入时，甲乙双方应协商一致，对原合同进行必要的变更，以适应第三方介入后的工作需要。6.2第三方介入时的费用承担第三方介入产生的费用，由甲乙双方按照合同约定或协商结果承担。6.3第三方介入时的保密义务第三方在介入过程中，应遵守保密义务，不得泄露甲乙双方的商业秘密和敏感信息。6.4第三方介入时的争议解决第三方介入过程中发生的争议，应按照本合同约定的争议解决方式解决。第七条第三方介入后的合同终止7.1第三方介入终止条件（1）合同期限届满。（2）合同解除。（3）法律法规、政策变更导致合同无法履行。7.2第三方介入终止程序（1）提出终止申请。（2）甲乙双方协商达成一致。（3）签订书面终止协议。第八条第三方介入后的后续处理8.1第三方介入终止后的资产清算第三方介入终止后，甲乙双方应进行资产清算，确保各方权益得到妥善处理。8.2第三方介入终止后的人员安置第三方介入终止后，甲乙双方应妥善安置相关人员，确保业务连续性。8.3第三方介入终止后的责任划分第三方介入终止后，甲乙双方应根据合同约定和实际情况，划分各自的责任。第三部分：其他补充性说明和解释说明一：附件列表：1.附件一：风险评估报告要求：报告应详细列出风险评估的过程、方法、结果及建议，并由风险评估负责人签字确认。说明：风险评估报告是风险管理与内部控制工作的基础，用于指导后续的风险应对措施。2.附件二：内部控制制度要求：制度应涵盖企业各项业务活动的内部控制要求，明确各部门职责，并由企业负责人签字确认。说明：内部控制制度是企业风险管理的核心，用于规范业务流程，降低风险发生的可能性和影响程度。3.附件三：风险应对措施实施计划要求：计划应详细列出风险应对措施的具体内容、实施步骤、责任部门和完成时间。说明：风险应对措施实施计划是风险应对工作的指导文件，确保风险应对措施得到有效执行。4.附件四：风险管理与内部控制培训材料要求：材料应包括风险管理与内部控制的基本知识、案例分析、培训内容等。说明：培训材料用于提高员工的风险意识和内部控制能力。5.附件五：内部控制执行情况报告要求：报告应详细记录内部控制制度的执行情况，包括执行效果、存在问题及改进措施。说明：内部控制执行情况报告是监督内部控制制度执行情况的重要依据。6.附件六：第三方服务协议要求：协议应明确第三方服务的具体内容、费用、责任及违约条款。说明：第三方服务协议是甲乙双方与第三方合作的重要文件，确保第三方服务质量。7.附件七：合同变更协议要求：协议应详细记录合同变更的内容、原因、双方签字确认等信息。说明：合同变更协议是合同履行过程中的重要文件，用于明确变更后的权利义务。8.附件八：争议解决协议要求：协议应明确争议解决的方式、程序、机构及费用。说明：争议解决协议是解决合同履行过程中争议的重要依据。说明二：违约行为及责任认定：1.违约行为：甲方未按时提交风险评估报告。责任认定标准：甲方应承担违约责任，赔偿乙方因此遭受的损失。示例：甲方未在规定时间内提交风险评估报告，导致乙方无法及时了解风险状况，乙方要求甲方赔偿因此遭受的损失。2.违约行为：乙方未按时执行风险应对措施。责任认定标准：乙方应承担违约责任，赔偿甲方因此遭受的损失。示例：乙方未在规定时间内执行风险应对措施，导致甲方遭受经济损失，甲方要求乙方赔偿。3.违约行为：第三方未按时提供专业服务。责任认定标准：第三方应承担违约责任，赔偿甲乙双方因此遭受的损失。示例：第三方未按时提供风险评估服务，导致甲乙双方无法及时了解风险状况，甲乙双方要求第三方赔偿。4.违约行为：甲方或乙方泄露商业秘密。责任认定标准：泄露方应承担违约责任，赔偿另一方因此遭受的损失。示例：甲方泄露乙方商业秘密，乙方要求甲方赔偿因此遭受的损失。5.违约行为：甲方或乙方违反合同约定的保密义务。责任认定标准：违反方应承担违约责任，赔偿另一方因此遭受的损失。示例：乙方违反合同约定的保密义务，泄露甲方商业秘密，甲方要求乙方赔偿。全文完。2025年度母子公司风险管理与内部控制合作协议2合同编号_________一、合同主体二、合同前言2.1背景和目的本合同的签订，旨在明确双方在2025年度内进行风险管理与内部控制合作的权利义务，共同保障企业合法权益，防范风险，提升整体竞争力。2.2合同依据本合同依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业内部控制规范》等法律法规，结合双方实际情况，制定而成。三、定义与解释3.1专业属于“风险”系指企业在生产经营活动中，因不确定性因素而导致利益受损或无法实现预期目标的可能性。“内部控制”系指企业为了达到风险管理和实现目标而实施的一系列管理活动。3.2关键词解释（1）风险管理体系：指甲方、乙方及其他相关方为识别、评估、应对和管理风险而建立的体系。（2）风险评估：指对企业生产经营活动中的风险进行识别、分析、评价的过程。（3）内部控制制度：指甲方、乙方及其他相关方为实现风险管理目标而建立的内部控制制度和流程。四、权利与义务4.1甲方的权利和义务（1）有权要求乙方按照本合同约定提供风险管理相关信息，配合乙方开展风险评估工作；（2）有权要求乙方根据风险评估结果，制定相应的风险应对措施；（3）有权监督乙方的风险管理活动，确保其符合相关法律法规和企业内部规章制度。4.2乙方的权力和义务（1）向甲方提供真实、准确、完整的风险管理相关信息，配合甲方开展风险评估工作；（2）根据甲方的要求，制定和实施相应的风险应对措施；（3）定期向甲方汇报风险管理工作的进展情况，接受甲方的监督。五、履行条款5.1合同履行时间本合同自双方签字之日起生效，有效期至2025年12月31日。5.2合同履行地点本合同履行地点为甲方和乙方所在地。5.3合同履行方式（1）建立风险管理信息共享机制；（2）开展风险评估、内部控制制度和流程建设等工作；（3）定期召开风险管理工作会议，协调解决风险管理中的问题。六、合同的生效和终止6.1生效条件本合同自双方签字盖章之日起生效。6.2终止条件（1）合同期满；（2）双方协商一致解除合同；（3）出现法律法规规定的其他终止合同的情形。6.3终止程序（1）合同到期前，甲乙双方应提前30日书面通知对方终止合同；（2）双方在终止合同前应共同评估合同履行情况，协商处理遗留问题；（3）终止合同后，甲乙双方应妥善处理与合同相关的事务，确保各自合法权益。6.4终止后果合同终止后，双方应按照约定继续履行剩余权利义务，处理合同终止前产生的债权债务，维护企业合法权益。七、费用与支付7.1费用构成（1）乙方为甲方提供风险管理咨询、风险评估、内部控制制度设计及实施的费用；（2）乙方为甲方提供培训、指导及支持服务的费用；（3）乙方因履行本合同而产生的合理差旅费用；（4）双方约定的其他费用。7.2支付方式（1）本合同项下的费用，甲方应按照乙方提供的发票或收据，在约定的时间内以银行转账方式支付给乙方；（2）乙方应在提供服务的次月15日前向甲方提交费用清单及发票。7.3支付时间（1）本合同签订后，甲方应在30日内支付乙方首期费用；（2）后续费用在乙方完成相应服务后，甲方应在次月15日前支付。7.4支付条款（1）甲方应按照约定的支付时间和方式支付费用；（2）如甲方未按时支付费用，乙方有权要求甲方支付逾期付款利息，逾期付款利息按中国人民银行同期贷款利率计算。八、违约责任8.1甲方违约（1）如甲方未按约定支付费用，乙方有权要求甲方支付逾期付款利息，并有权采取法律手段追讨欠款；（2）如甲方未按约定履行合作义务，乙方有权解除合同，并要求甲方承担违约责任。8.2乙方违约（1）如乙方未按约定提供风险管理服务，甲方有权要求乙方退还已收取的费用，并有权采取法律手段追究乙方的责任；（2）如乙方违反保密条款，乙方应承担相应的法律责任。8.3赔偿金额和方式（1）如甲方或乙方违约，应按照《中华人民共和国合同法》的有关规定承担违约责任；（2）赔偿金额的确定应根据违约行为的性质、影响及造成的损失等因素综合考虑；（3）赔偿方式包括但不限于支付违约金、赔偿损失等。九、保密条款9.1保密内容（1）本合同项下涉及的商业秘密、技术秘密、经营信息等；（2）双方在合作过程中知悉的对方企业的商业秘密、技术秘密、经营信息等。9.2保密期限本合同项下的保密期限自合同签订之日起至合同终止后3年。9.3保密履行方式（1）双方应采取必要的保密措施，确保保密内容的保密性；（2）未经对方同意，不得向任何第三方泄露保密内容。十、不可抗力10.1不可抗力定义不可抗力是指因自然灾害、政府行为、社会异常事件等无法预见、无法避免且无法克服的客观情况。10.2不可抗力事件（1）地震、洪水、火灾等自然灾害；（2）战争、罢工、动乱等社会异常事件；（3）政府行为导致的政策调整、法律法规变化等。10.3不可抗力发生时的责任和义务（1）在不可抗力事件发生期间，甲乙双方应积极采取措施，尽量减少损失；（2）不可抗力事件发生后，甲乙双方应及时通知对方，并协商解决合同履行问题；（3）如因不可抗力事件导致合同无法履行，双方应根据实际情况，协商解决合同解除或延期履行等问题。10.4不可抗力实例（1）2020年新冠疫情；（2）2022年俄罗斯对乌克兰的军事行动；（3）2023年美国对伊朗实施的经济制裁等。十一、争议解决11.1协商解决甲乙双方在合同履行过程中发生争议，应通过友好协商解决。11.2调节、仲裁或诉讼如协商不成，甲乙双方可向有关部门申请调节或提交仲裁机构仲裁。如仍无法解决，可依法向人民法院提起诉讼。十二、合同的转让12.1转让规定（1）未经对方同意，任何一方不得将其在本合同项下的权利和义务转让给第三方；（2）如需转让，转让方应书面通知对方，并经对方同意后，方可进行转让。12.2不得转让的情形（1）涉及国家秘密、商业秘密等法律法规禁止转让的内容；（2）合同约定不得转让的权利和义务。十三、权利的保留13.1权力保留（1）本合同项下的所有权利，除非双方另有约定，否则均归各自所有。（2）未经对方同意，任何一方不得转让、出租、抵押或以其他方式处分其在本合同项下的权利。13.2特殊权力保留（1）双方对本合同项下的保密信息享有绝对的权利，任何一方不得向第三方泄露。（2）任何一方对合同执行过程中产生的新技术、新产品或新服务，享有独立的知识产权。十四、合同的修改和补充14.1修改和补充程序（1）本合同的修改和补充，应经双方协商一致，并以书面形式作出。（2）任何修改和补充的文件，均应视为本合同的一部分。14.2修改和补充效力（1）本合同的修改和补充，自双方签字盖章之日起生效。（2）本合同的修改和补充，不影响本合同其他条款的效力。十五、协助与配合15.1相互协作事项（1）双方应相互协助，确保本合同的顺利履行。（2）在合同履行过程中，如遇问题，双方应及时沟通，共同寻求解决方案。15.2协作与配合方式（1）双方应按照约定的方式和时间，相互提供必要的协助。（2）任何一方违反协作义务，应承担相应的法律责任。十六、其他条款16.1法律适用本合同适用中华人民共和国法律。16.2合同的完整性和独立性16.3增减条款本合同的任何增减条款，均需以书面形式作出，并经双方签字盖章。十七、签字、日期、盖章甲方：（盖章）代表签字：（签字）日期：____年__月__日乙方：（盖章）代表签字：（签字）日期：____年__月__日本合同一式两份，甲乙双方各执一份，自双方签字盖章之日起生效。附件及其他说明解释一、附件列表：1.甲乙双方的企业法人营业执照副本复印件；2.甲乙双方的身份证明文件；3.本合同签订前的风险评估报告；4.本合同履行过程中产生的相关文件；5.本合同修改和补充的书面文件；6.任何其他与本合同相关的文件或资料。二、违约行为及认定：1.违约行为：甲方未按约定支付费用；乙方未按约定提供风险管理服务；任何一方未按约定履行保密义务；任何一方未按约定履行协助与配合义务。2.违约行为的认定：甲方未按时支付费用，经乙方催告后仍不支付的，视为违约；乙方未按约定提供风险管理服务，导致甲方遭受损失的，视为违约；任何一方泄露保密信息，经对方提出后仍不采取补救措施的，视为违约；任何一方未按约定履行协助与配合义务，经对方提出后仍不履行的，视为违约。三、法律名词及解释：1.合同法：指《中华人民共和国合同法》，是调整合同关系的法律规范。2.法人：指具有民事权利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利和承担民事义务的组织。3.商业秘密：指不为公众所知悉，能为权利人带来经济利益，具有实用性并经权利人采取保密措施的技术信息和经营信息。4.不可抗力：指不能预见、不能避免并不能克服的客观情况，如自然灾害、战争等。5.协商解决：指双方在平等自愿的基础上，通过对话、协商等方式解决争议。四、执行中遇到的问题及解决办法：1.问题：合同履行过程中，乙方未能按时提供风险评估报告。解决办法：甲方应及时与乙方沟通，了解原因，并要求乙方在合理期限内提供。2.问题：甲方未按时支付费用，导致乙方服务中断。解决办法：甲方应立即支付欠款，并按照合同约定支付逾期付款利息。3.问题：双方在保密信息方面存在争议。解决办法：双方应按照保密条款的规定，共同协商解决争议，必要时可寻求法律援助。4.问题：合同履行过程中，双方对某些条款的理解存在分歧。解决办法：双方应重新审视合同条款，通过协商达成一致意见，必要时可寻求法律解释。多方为主导的条款说明解释一、增加第三方合同主体的基础上。重新详细规划第三方的责权利等相关条款1.第三方责任：第三方应承担其在合同项下提供服务的责任，包括但不限于服务质量、安全性、保密性等。第三方应遵守国家法律法规和本合同的约定，确保其提供的服务符合甲方和乙方的需求。2.第三方权利：第三方有权获得其提供服务的报酬，报酬金额和支付方式由甲乙双方与第三方另行协商确定。第三方有权要求甲乙双方提供必要的协助，以确保其履行合同义务。3.第三方义务：第三方应按照合同约定的时间、地点和质量要求提供服务。第三方应保守甲乙双方的商业秘密，未经允许不得向任何第三方泄露。二、以乙方的权益为主导，以乙方的责权利为优先，增加乙方的权利条款以及乙方的多种利益条款，同时增加甲方的违约及限制条款1.乙方权利条款：乙方有权要求甲方按照合同约定支付费用，并有权要求甲方提供必要的支持和服务。乙方有权要求甲方在合同履行过程中提供必要的信息和数据。2.乙方利益条款：乙方有权获得合同履行过程中产生的任何知识产权的收益。乙方有权要求甲方在合同终止后，对其提供的服务给予合理的补偿。3.甲方的违约及限制条款：甲方未按时支付费用，应向乙方支付违约金，违约金按逾期付款金额的千分之五计算。甲方不得未经乙方同意，将乙方提供的服务转包或分包给第三方。三、以甲方的权益为主导，以甲方的责权利为优先，增加甲方的权利条款以及甲方的多种利益条款，同时增加乙方的违约及限制条款1.甲方的权利条款：甲方可要求乙方按照合同约定提供风险管理服务，并有权监督乙方的服务质量。甲方可要求乙方在合同履行过程中提供必要的信息和数据。2.甲方的利益条款：甲方可获得乙方提供的服务带来的风险管理和内部控制效益。甲方可获得乙方在合同履行过程中产生的任何知识产权的收益。3.乙方的违约及限制条款：乙方未按约定提供风险管理服务，应向甲方支付违约金，违约金按未履行服务金额的千分之五计算。乙方不得未经甲方同意，将乙方提供的服务转包或分包给第三方。全文完。2025年度母子公司风险管理与内部控制合作协议3本合同目录一览1.协议概述1.1协议目的1.2协议范围1.3协议期限1.4协议生效条件2.风险管理原则2.1风险管理目标2.2风险管理责任2.3风险管理流程2.4风险评估方法3.内部控制原则3.1内部控制目标3.2内部控制责任3.3内部控制措施3.4内部控制监督4.风险识别与评估4.1风险识别方法4.2风险评估程序4.3风险等级划分4.4风险报告要求5.风险应对措施5.1风险应对策略5.2风险应对措施实施5.3风险应对效果评估6.内部控制体系6.1内部控制体系架构6.2内部控制制度6.3内部控制流程6.4内部控制监督机制7.风险信息共享7.1风险信息收集7.2风险信息传递7.3风险信息保密7.4风险信息使用8.风险管理培训与沟通8.1风险管理培训计划8.2风险管理沟通机制8.3风险管理信息发布8.4风险管理咨询与支持9.风险管理考核与奖惩9.1风险管理考核指标9.2风险管理考核程序9.3风险管理奖惩措施9.4风险管理考核结果应用10.协议变更与终止10.1协议变更程序10.2协议终止条件10.3协议终止程序10.4协议终止后的责任11.争议解决11.1争议解决方式11.2争议解决程序11.3争议解决机构11.4争议解决费用12.合同解除12.1合同解除条件12.2合同解除程序12.3合同解除后的责任13.违约责任13.1违约情形13.2违约责任承担13.3违约责任减免14.其他14.1协议附件14.2协议解释14.3协议修订14.4协议执行第一部分：合同如下：1.协议概述1.1协议目的本协议旨在明确2025年度母子公司在风险管理与内部控制方面的合作机制，提高双方的风险防范能力和内部控制水平，确保公司稳健经营。1.2协议范围1.3协议期限本协议自双方签署之日起生效，至2025年12月31日止。1.4协议生效条件本协议自双方签署之日起生效，无需其他生效条件。2.风险管理原则2.1风险管理目标风险管理目标为降低母子公司面临的各种风险，确保公司业务稳定发展，保障股东权益。2.2风险管理责任母子公司各自承担风险管理责任，确保风险管理工作的有效实施。2.3风险管理流程风险管理流程包括风险识别、风险评估、风险应对和风险监控四个阶段。2.4风险评估方法风险评估采用定性分析与定量分析相结合的方法，确保评估结果的准确性。3.内部控制原则3.1内部控制目标内部控制目标为建立健全内部控制体系，防范和化解经营风险，提高公司经营管理效率。3.2内部控制责任母子公司各自承担内部控制责任，确保内部控制措施的有效实施。3.3内部控制措施内部控制措施包括组织架构、职责分工、业务流程、信息管理、监督考核等方面。3.4内部控制监督设立内部控制监督机构，负责监督内部控制措施的实施和效果评估。4.风险识别与评估4.1风险识别方法风险识别采用自上而下与自下而上相结合的方法，确保风险识别的全面性。4.2风险评估程序风险评估程序包括风险识别、风险分析、风险评价和风险排序。4.3风险等级划分风险等级划分为高、中、低三个等级，分别对应高风险、中风险和低风险。4.4风险报告要求风险报告应包括风险识别、风险评估、风险应对措施和风险监控情况等内容。5.风险应对措施5.1风险应对策略针对不同风险等级，采取相应的风险应对策略，如风险规避、风险转移、风险降低等。5.2风险应对措施实施5.3风险应对效果评估定期评估风险应对措施的实施效果，确保风险得到有效控制。6.内部控制体系6.1内部控制体系架构内部控制体系架构包括组织架构、职责分工、业务流程、信息管理、监督考核等方面。6.2内部控制制度建立健全内部控制制度，确保内部控制措施的有效实施。6.3内部控制流程内部控制流程包括风险识别、风险评估、风险应对和风险监控等环节。6.4内部控制监督机制设立内部控制监督机制，定期对内部控制措施进行监督和评估。8.风险信息共享8.1风险信息收集母子公司应建立风险信息收集机制，确保收集到全面、准确的风险信息。8.2风险信息传递风险信息应在母子公司之间及时传递，确保信息共享。8.3风险信息保密风险信息属于公司机密，双方应严格保密，未经授权不得对外泄露。8.4风险信息使用风险信息的使用应遵循合法、合规、合理的原则，不得滥用。9.风险管理培训与沟通9.1风险管理培训计划母子公司应制定风险管理培训计划，提高员工的风险意识和风险管理能力。9.2风险管理沟通机制建立风险管理沟通机制，定期召开风险管理会议，交流风险管理经验。9.3风险管理信息发布风险管理信息应通过公司内部渠道发布，确保员工及时了解相关信息。9.4风险管理咨询与支持为员工提供风险管理咨询与支持，帮助员工解决实际工作中的风险管理问题。10.风险管理考核与奖惩10.1风险管理考核指标风险管理考核指标应包括风险识别、风险评估、风险应对和风险监控等方面。10.2风险管理考核程序风险管理考核程序应包括考核准备、考核实施、考核结果反馈和考核结果应用。10.3风险管理奖惩措施对在风险管理工作中表现突出的个人或团队给予奖励，对违反风险管理规定的个人或团队进行处罚。10.4风险管理考核结果应用风险管理考核结果应作为员工绩效评价和薪酬调整的重要依据。11.协议变更与终止11.1协议变更程序协议任何一方提出变更请求时，应书面通知对方，经双方协商一致后，方可变更。11.2协议终止条件（1）协议期限届满；（2）双方协商一致；（3）法律法规或政策变化导致协议无法继续履行；（4）一方严重违约。11.3协议终止程序协议终止前，双方应就终止后的遗留问题进行协商，达成一致后，方可终止协议。11.4协议终止后的责任协议终止后，双方应按照协议约定处理未了事项，并承担相应的法律责任。12.争议解决12.1争议解决方式发生争议时，双方应友好协商解决；协商不成的，可提交仲裁委员会仲裁。12.2争议解决程序仲裁委员会应按照仲裁规则进行仲裁，仲裁裁决为终局裁决。12.3争议解决机构争议解决机构为双方协商确定的仲裁委员会。12.4争议解决费用争议解决费用由败诉方承担，除非仲裁委员会另有裁决。13.合同解除13.1合同解除条件（1）一方严重违约；（2）法律法规或政策变化导致合同无法继续履行；（3）双方协商一致。13.2合同解除程序合同解除前，双方应就解除后的遗留问题进行协商，达成一致后，方可解除合同。13.3合同解除后的责任合同解除后，双方应按照合同约定处理未了事项，并承担相应的法律责任。14.其他14.1协议附件本协议附件包括但不限于风险管理计划、内部控制制度、风险报告模板等。14.2协议解释本协议的条款如有歧义，应以双方协商一致的解释为准。14.3协议修订本协议的修订需经双方协商一致，并以书面形式修改。14.4协议执行双方应严格按照本协议约定履行各自的权利和义务，确保协议的全面执行。第二部分：第三方介