第八章 金融机构

1第八章金融机构体系【学习目标】

通过本章学习，要求学生了解金融体系的一般构成，掌握商业银行、中央银行、政策性银行和非银行金融机构的性质、职能及业务内容。【重点难点】1．现代金融机构体系的构成2．商业银行的职能和业务3．中央银行的职能和业务2第一节金融机构体系的构成一、金融机构体系的概念

金融机构体系是一国所有从事金融活动的组织，按照一定结构形成的整体及其内部相互联系的总称。金融机构体系的概念包含两层涵义：一是指金融的内部结构及其总体规模；二是指各金融机构之间的内在联系。3二、现代金融机构体系的一般构成

1．商业银行商业银行又称存款货币银行，是以经营工商业存、贷款为主要业务，以盈利为目的，并向全社会提供多种金融服务的信用机构。

2．中央银行中央银行是指代表国家对金融活动进行监督管理，制定和执行货币政策的金融机构。在一国金融机构体系中居于领导核心地位。

3．非银行金融机构非银行金融机构是指商业银行和中央银行以外的具体经办某类金融业务的金融机构。4三、我国的金融机构体系（一）新中国金融机构体系的建立（二）“大一统”的金融机构体系（三）“多元混合型”的金融机构体系（四）多元化金融机构体系的形成（五）我国现行的金融机构体系5我国现阶段所形成的金融机构体系的总体情况

中央银行中国人民银行政策性银行国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行国有商业银行中国工商银行、中国农业银行、中国建设银行、中国银行、交通银行股份制商业银行中信银行、招商银行、华夏银行、中国光大银行、民生银行、深圳发展银行、广东发展银行、上海浦东发展银行、兴业银行、恒丰银行、浙商银行、渤海银行城市商业银行北京、上海、深圳、大连等91家非银行金融机构保险公司、证券公司、信托投资公司、财务公司、融资租赁公司、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储蓄机构等6第二节商业银行

一、商业银行的概念和性质(一)商业银行的概念传统意义上的商业银行是指以盈利为目标，专门从事存款、贷款和资金结算业务的金融机构。现代意义上的商业银行则是指以盈利为目标，以存、放、汇为主业，以各种形式的金融创新为手段，全方位经营各种银行与非银行金融业务的金融机构。现在，商业银行的内涵与外延已远远超出它过去的特定范围，其所经营的业务比过去要宽得多。现代意义上的商业银行，是一种性质明确、产权清晰、在法律上真正能独立自主、以利润为目标、经营业务全方位展开的经济实体。7(二)商业银行的性质商业银行作为经营借贷资本的特殊企业，它以经营工商业存、贷款为主要业务，以追逐利润为目标，具有综合性多功能经营的特点。首先，商业银行是企业，它的经营活动需要一定的自有资本，并根据自己本行业的特点，依法经营、照章纳税、自负盈亏，并以追逐利润为目标。其次，商业银行与一般企业又不完全相同。从商业银行的经营对象看，它作为信用中介，以金融资产和金融负债为经营对象，经营的是货币和资本这种特殊的商品。此外，从商业银行作为金融企业的特殊性来看，它与其他银行及金融机构相比，业务更综合、功能更全面，能为顾客提供更广泛的金融服务。8【小知识】银行一词，源于意大利Banca，其原意是长凳、椅子，是最早的市场上货币兑换商的营业用具。英语转化为Bank，意为存钱的柜子。银行是商品货币经济发展到一定阶段的产物。它的产生大体上分为三个阶段：第一阶段：出现了货币兑换业和兑换商。第二阶段：增加了货币保管和收付业务即由货币兑换业演变成货币经营业。第三阶段：兼营货币保管、收付、结算、放贷等业务，这时货币兑换业便发展为银行业。银行的产生和发展是同货币商品经济的发展相联系的，前资本主义社会的货币兑换业是银行业形成的基础。货币兑换业起初只经营铸币兑换业务，以后又代商人保管货币、收付现金等。这样，兑换商人手中就逐渐聚集起大量货币资金。当货币兑换商从事放款业务，货币兑换业就发展成为银行业。近代最早的银行是1580年建于意大利的威尼斯银行。此后，1593年在米兰、1609年在阿姆斯特丹、1621年在纽伦堡、1629年在汉堡以及其它城市也相继建立了银行。当时这些银行主要的放款对象是政府，并带有高利贷性质，因而不能适应资本主义工商业发展的要求。一般认为最早出现的现代资本主义银行是1694年创办的英格兰银行。到18世纪末19世纪初，规模巨大的股份银行纷纷建立，成为资本主义银行的主要形式。9二、商业银行的职能信用中介变货币收入为货币资本支付中介信用创造金融服务10三、商业银行的类型和组织形式（一）商业银行的类型从商业银行的业务经营范围划分，西方商业银行在发展过程中经历了两种类型：职能分工型和全能型。（二）商业银行的组织形式商业银行的组织形式是指商业银行在社会经济生活中的存在形式。由于各国的政治经济情况不同，各国商业银行的组织形式也有所不同。归纳起来，主要有：

1．单一银行制

2．总分行制

3．集团银行制

4．连锁银行制11四、商业银行的经营原则安全性:指银行的资产、收入、信誉以及所能经营发展的条件免遭损失的可靠性程度。安全性原则，即商业银行在经营活动中要尽可能减少风险，保证资金安全。流动性:流动性原则，是指商业银行在经营活动中要能够随时应付客户提存，并且能满足客户必要且合理的贷款要求。盈利性:盈利性原则，是指商业银行的经营活动要实现自身盈利和社会利益的统一。12五、商业银行业务（一）负债业务商业银行的负债与所有者权益（即银行的资本金）构成银行的资金来源。因此，商业银行的负债业务就是商业银行组织信贷资金来源的业务，是其资产业务和中间业务的基础。13我国商业银行的负债业务主要有：资本金业务存款业务借入款业务14（二）资产业务

商业银行将其通过负债业务形成的货币资金加以运用以获取收益的业务叫资产业务。商业银行的资产业务主要有:贷款业务票据贴现业务同业拆放业务投资业务15（三）中间业务

中间业务是指商业银行以中间人的身份替客户办理收付和其他委托事项，提供各类金融服务并收取手续费的业务。中间业务种类繁多，包括汇兑结算、票据承兑、代理收付、理财、信托、租赁以及国际业务中的信用证服务等。16第三节中央银行

一、中央银行的产生中央银行是现代金融机构体系的领导核心，是一国最高的金融管理机构。它是在商业银行的基础上，经历了漫长的发展逐步形成的。中央银行产生的客观经济条件主要有：（一）银行券集中发行的需要（二）票据清算的需要（三）“最后贷款人”的需要（四）代表政府管理全国金融业的需要17二、中央银行的性质和特征不以盈利为目的不经营一般银行的业务处于超然地位，为实现国家政策服务18三、中央银行的职能1．中央银行是发行的银行。所谓发行的银行，是指中央银行垄断货币发行权，是全国唯一的货币发行机构。这具有两方面的含义：一是指中央银行垄断银行券的发行权；二是指中央银行作为货币政策的最高决策机构，在决定一国货币供应量方面具有至关重要的作用。这一方面可以为中央银行提供资金来源，为中央银行调控金融和经济提供资金力量；另一方面，国家可因此获得货币发行的利益。2．中央银行是银行的银行。所谓银行的银行，是指中央银行一般不同工商企业和个人发生直接的信用关系，只与商业银行和其他金融机构发生业务往来，是全国存款准备金的保管者、金融票据交换中心、金融机构的最后贷款人。这一职能的产生和发展，也是中央银行从一般商业银行中脱颖而出的重要标志。3．中央银行是政府的银行。所谓政府的银行，并不是指银行的资本所有权属于国家，而是说中央银行是代表政府执行货币金融政策的机构。19四、中央银行的类型（一）单一型中央银行制（二）复合型中央银行制（三）跨国中央银行制（四）准中央银行制20五、中央银行业务（一）中央银行负债业务主要包括货币发行业务、存款准备金业务、代理国库业务（二）中央银行资产业务主要包括贷款业务，再贴现业务、公开市场业务和黄金外汇储备业务等。（三）清算业务中央银行清算业务又称中间业务，即中央银行为各金融机构之间，因经营活动而发生的资金往来和债权债务进行了结。21六、我国的中央银行

中国人民银行是我国的中央银行，是由国务院领导并管理全国金融事业的国家机关。中国人民银行始建于1948年12月1日。建成后，既行使中央银行职能，又对企业单位和居民个人办理存、贷款等业务。直到1983年9月，国务院决定，中国人民银行专门行使中央银行职能，同时成立中国工商银行，办理有关具体业务。1993年12月，《国务院关于金融体制改革的决定》进一步明确中国人民银行的主要职能是制定和实施货币政策，保持货币的稳定；对金融机构实行严格的监管，维护金融机构体系安全、有效地运行。1995年3月18日第八届全国人民代表大会第三次会议通过了《中华人民共和国中国人民银行法》，至此，中国人民银行作为中央银行以法律形式被确定下来。22《中华人民共和国中国人民银行法》规定，中国人民银行的主要职责1．起草有关法律和行政法规；完善有关金融机构运行规则；发布与履行职责有关的命令和规章。2．依法制定和执行货币政策。3．监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场、外汇市场、黄金市场。4．防范和化解系统性金融风险，维护国家金融稳定。5．确定人民币汇率政策；维护合理的人民币汇率水平；实施外汇管理；持有、管理和经营国家外汇储备和黄金储备。6．发行人民币，管理人民币流通。237．经理国库。8．会同有关部门制定支付结算规则，维护支付、清算系统的正常运行。9．制定和组织实施金融业综合统计制度，负责数据汇总和宏观经济分析与预测。10．组织协调国家反洗钱工作，指导、部署金融业反洗钱工作，承担反洗钱的资金监测职责。11．管理信贷征信业，推动建立社会信用体系。12．作为国家的中央银行，从事有关国际金融活动。13．按照有关规定从事金融业务活动。14．承办国务院交办的其他事项。24

第四节政策性银行

一、政策性银行的概念及特征

概念:

政策性银行是由政府创立或担保，为贯彻政府的决策和意向，在特定的业务领域内，专门从事政策性金融业务的银行。特征：1．经营的目的是为了实现政府的政策目标2．资金来源主要是政府财政拨款和发行政策性金融债券3．政策性银行的资金运用以发放中长期贷款为主，贷款利率一般低于同期限的商业银行贷款利率4．政策性银行有自己特定的服务领域，而不与商业银行竞争5．不参与信用创造25二、政策性银行的职能和分类（一）政策性银行的职能信用中介职能政策性职能调控性职能诱导性职能服务性职能26（二）政策性银行的种类

1．开发银行

2．农业政策银行

3．进出口政策银行世界各国的政策性银行除了上述三种类型之外，还有住房政策性金融机构和中小企业政策性金融机构。前者专门为住房的生产、经营、分配和消费各个环节提供政策性融资；后者主要服务于中小企业，为支持中小企业增强市场竞争实力，开辟就业渠道，推动技术创新与进步提供政策性金融服务。27三、我国的政策性银行

（一）国家开发银行国家开发银行于1994年3月经国务院批准成立，注册资本为500亿元人民币，由财政部核拨。其设立宗旨是为更有效地集中资金保证国家重点建设，缓解经济建设的“瓶颈”制约，增强国家对固定资产投资的调控能力，进一步深化投资、融资体制的改革，是一家以国家重点建设为主要融资对象的政策性投资开发银行。目前在全国设有32家分行和4家代表处。国家开发银行的主要任务是：按照国家的法律、法规和方针、政策，筹集和引导境内外资金，支持国家基础设施、基础产业和支柱产业的大中型基本建设和技术改造等政策性项目及配套工程建设，从资金来源上对固定资产投资总量进行控制和调节，优化投资结构，提高经济效益，促进国民经济持续、快速、健康地发展。28（二）中国农业发展银行中国农业发展银行正式成立于1994年11月，注册资本金为200亿元人民币，其中一部分从中国农业银行、中国工商银行现有信贷基金中划转，其余部分由财政部拨付。到1996年底，中国农业发展银行的总资产达7057亿元人民币。中国农业发展银行的主要任务是：按照国家的法律、法规和方针、政策，以国家信用为基础，筹集农业政策性信贷资金，承担国家规定的农业政策性金融业务，代理财政性支农资金的拨付，为农业和农村经济发展服务。29（三）中国进出口银行中国进出口银行正式成立于1994年7月，其注册资本金为33．8亿元人民币，由国家财政全额拨给。业务上接受财政部、对外贸易经济合作部(现合并为商务部)、中国人民银行的指导和监督。中国进出口银行的主要任务是：执行国家产业政策和对外贸易经济政策，为扩大我国机电产品和成套设备等资本性货物出口提供政策性金融支持。30第五节非银行金融机构

非银行金融机构泛指除中央银行、商业银行、政策性银行及其他专业银行以外的金融机构。与各类银行相比，非银行金融机构业务范围较小，专业性较强，规模与实力也稍显逊色。但非银行金融机构是一国金融机构体系中非常重要的组成部分，它的发展状况是衡量一国金融机构体系是否成熟的重要标志之一。31一、保险公司

保险公司是专门经营保险业务的经济组织。它的主要经营活动包括财产、人身、责任、信用等方面的保险与再保险业务。保险公司的资金来源是从投保人那里收取的保险费集中起来建立的保险基金及其投资收益；其资金运用除支付赔偿款外，还用于投资政府公债、公司债券和股票、不动产抵押贷款、保单贷款等。保险公司是当代各国金融机构体系的重要组成部分。在许多国家，它已成为最大的非银行金融机构。32二、信托组织

信托组织是以受托人的身份经营、收受、经理或运用信托资金或财产的金融机构。信托组织的形式多种多样，它可以是私营企业，也可以是政府机构，或者是兼营各种业务的金融机构的部门之一。其信托业务主要包括信托存款、信托贷款、养老金信托、有价证券信托、债权信托、公益事业信托等。除信托业