银行业专业人员职业资格考试（初级）考试2023年题库附答案解析

银行业专业人员职业资格考试（初

级）考试2023年题库精选附答案解

析

1.下列关于风险计量的说法，正确的有（）o

A.风险计量是风险管理的最基本要求

B.对不同类别的风险，应采取不同的风险计量方法

C.银行的风险计量能力已经成为衡量其风险管理水平的重

要内容

D.风险计量既可以基于专家经验，也可以采用统计模型的方

法

E.我国商业银行'也目前使用的是较为初级的资本计量方法

【答案】：B|C|D

【解析】：

A项，有效识别风险是风险管理的最基本要求，风险识别的

目标在于帮助银行了解自身面临的风险及严重程度，为下一

步风险计量和防控打好基础；E项，目前，我国商业银行开

始逐渐采取资本计量的高级方法，提高风险计量的科学性和

准确性。

2.持有商业汇票的企业在汇票到期日前，为了取得资金，在

给付一定利息后，将票据权利转让给商业银行的票据行为是

（）。

A.再贴现

B.贴现

C.转贴现

D.背书

【答案】：B

【解析】：

票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前

为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息

后，以背书方式所作的票据转让。

3•根据《商业银行资本管理办法（试行）》，我国系统重要性

银行的资本充足率不得低于（）o

A.11.5%

B.11%

C.8%

D.10.5%

【答案】：A

【解析】：

2013年1月1日，《商业银行资本管理办法（试行）》正式施

行后，我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足

率分别不得低于和

11.5%10.5%0

4.商业银行采用高级风险量化技术面临（）。

A.声誉风险

B.模型风险

C.市场风险

D.法律风险

【答案】：B

【解析】：

商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，应当意识到，

高级量化技术随着复杂程度增加，通常会产生新的风险，如

模型风险。因此，使用高级风险量化技术进行辅助决策以及

核算监管资本的数量时，商业银行应当具备相应的知识和技

术条件，并且事先通过监管机构的审核与批准。

5.以下关于商业银行分支机构的说法中，符合法律规定的是

()o

A.商业银行分支机构具有独立法人资格，其民事责任不由总

行承担，但具有单独的经营许可证和营业许可证

B.商业银行分支机构不具有独立法人资格，其民事责任由总

行承担，但具有单独的经营许可证和营业许可证

C.商业银行分支机构具有独立法人资格，其民事责任不由总

行承担，也没有单独的经营许可证和营业许可证

D.商业银行分支机构不具有独立法人资格，其民事责任由总

行承担，也没有单独的经营许可证和营业许可证

【答案】：B

【解析】：

商业银行根据业务需要可以在中华人民共和国境内外设立

分支机构。设立分支机构必须经国务院银行业监督管理机构

审查批准。商业银行分支机构不具有法人资格，在总行授权

范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担。经批准设立

的商业银行分支机构，由国务院银行业监督管理机构颁发经

营许可证，并凭该许可证向工商行政管理部门办理登记，领

取营业执照。

6.下列关于抵销的说法，不正确的是（）。

A.抵销分为法定抵销与约定抵销

B.抵销具有简化交易程序，降低交易成本，提高交易安全性

的作用

C.抵销可以附条件或者附期限

D.当事人互负债务，标的物种类、品质不相同的，经双方协

商一致，也可以抵销

【答案】：C

【解析】：

抵销是双方当事人互负债务时，一方通知对方以其债权充当

债务的清偿或者双方协商以债权充当债务的清偿，使得双方

的债务在对等额度内消灭的行为。c项，抵销不得附条件或

者附期限。

7.企业集团财务公司是一种完全属于集团内部的金融机构，

该性质体现在（）o

A.服务对象限于企业集团成员

B.不允许为非成员单位提供服务

C.不允许从集团外吸收存款

D.财务公司出现支付困难，母公司有义务提供资金支持

E.仅可以吸收集团内部成员以及与集团内部成员有业务关

系单位的存款

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

企业集团财务公司，是为企业集团成员单位提供财务管理的

非银行金融机构c题中ABCD四项由该机构的性质和创设目

的所决定。

8.若要追究挪用单位资金人员的刑事责任，则挪用资金的数

额至少要达到（）兀以上。

A.5000

B.10000

C.20000

D.30000

【答案】：A

【解析】：

对挪用资金行为追究刑事责任的数额起点是：挪用本单位资

金数额在一万元至三万元以上，超过三个月未还的；挪用木

单位资金数额在一万元至三万元以上，进行营利活动的；挪

用本单位资金数额在五千元至二万元以上，进行非法活动

的。

.在经济周期的下降阶段，食品业的销售收入和利润会（

9）o

A.上升

B.下降

C.基本稳定

D.难以预测

【答案】：C

【解析】：

食品业属于防守型行业，防守型行业所提供的产品需求相对

稳定，不受经济周期变化影响，无论在经济周期上升阶段或

下降阶段，由于稳定的需求和价格，行业的销售收入和利润

会呈现基本稳定的态势。

10.我国《中华人民共和国担保法》规定，一般保证的保证人

与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期满之

日起（）内。

A.2个月

B.3个月

C.6个月

D.1个月

【答案】：C

【解析】：

根据《担保法》第二十五条规定，一般保证的保证人与债权

人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起

六个月。

11.下列金融犯罪中，犯罪主体属于一般主体的是（）o

A.对违法票据承兑、付款、保证罪

B.违法发放贷款罪

C.伪造、变造金融票证罪

D.违规出具金融票证罪

【答案】：C

【解析】：

C项，伪造、变造金融票证罪主体是一般主体，包括自然人

和单位；ABD三项，犯罪主体均是特殊主体，为银行或其他

金融机构及其工作人员。

12.下列哪些可以作为民事主体？（）

A.婴儿

B.动物

C.合伙组织

D.个体工商户

E.国家

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

民事主体是指依照民事法律规范具有参与民事法律关系的

资格，并以自己的名义享有民事权利和承担民事义务的人。

根据《民法总则》和有关法律的规定，我国的民事主体一般

包括自然人、法人和非法人组织。在特殊情况下，国家也可

以作为民事主体°动物不属于民事主体，它可以作为民事行

为的客体。

13.一般意义上，商业银行可以通过信贷资产证券化将（）

的信贷资产汇集成资产池，通过结构性重组，将其转化为可

以在金融市场上出售和流通的证券。

A.缺乏流动性但具有预期稳定现金流

B.具有流动性但缺乏稳定现金流

C.具有流动性但无现金流

D.既缺乏流动性也缺乏稳定现金流

【答案】：A

【解析】：

信贷资产证券化，即狭义的资产证券化，是指将缺乏流动性

但能够产生可预计的未来现金流的资产（如银行的贷款、企

业的应收账款等），通过一定的结构安排，对资产中的风险

与收益要素进行分离、重新组合、打包，进而转换成为在金

融市场上可以出售并流通的证券的过程。

14,下列关于内部控制措施的表述，错误的是（）o

A.合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点，采取适

当的控制措施，执行标准统一的业务流程和管理流程，确保

规范运作

B.建立相应的授权体系，明确各级机构、部门、岗位、人员

办理业务和事项的权限，并实施动态调整

C.明确哪些是重要岗位，对重要岗位人员实行轮岗或强制体

假制度，不相容岗位人员之间可以轮岗

D.建立健全内部控制制度体系，对各项业务活动和管理活动

制定全面、系统、规范的业务制度和管理制度，并定期进行

评估

【答案】：C

【解析】：

内部控制措施是银行根据风险评估结果，采用相应的控制措

施，将风险控制在可承受度之内。C项，在岗位设置上，商

业银行的内部控制措施要求明确哪些是重要岗位，并制定相

应的内部控制要求；对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制

度，原则上不相容岗位人员之间不得轮岗。

15.商业银行在我国境内不得从事（）业务，但国家另有规

定的除外。

A.股票买卖

B.买卖政府债券

C.代理股票资金清算

D.发行金融债券

【答案】：A

【解析】：

商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券

经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构

和企业投资，但国家另有规定的除外。

16.钱先生在2015年1月8日分别存入两笔10000元的存款,

一笔是1年期整存整取定期存款，假设年利率为2.52%,1

年到期后钱先生将全部本利以同样利率又存入期限为1年期

整存整取定期存款；另一笔是2年期整存整取定期存款，假

设年利率为3.06%；2年后，钱先生把两笔存款同时取出，

这两笔存款分别能取回（）元。（暂免征收利息税）

A.10484.50；10581.40

B.10510.35；10612.00

C.10484.50；10612.00

D.10510.35；10581.40

【答案】：B

【解析】：

分别计算这两笔存款，如下所示：①第一笔存款：存满一年

后,第一年利息=10000义2.52%=252（元）。第一年的利息

扣除元以下的部分计入本金在第二年计付利息，利息算至分

位，分以下四舍五入。第二年利息=（10000+252）X2.52%

=258.35（元）。因此，第一笔存款共可取回10000+252+

258.35=10510.35（元）。②第二笔存款：利息=10000X3.06%

X2=612（元）。所以第二笔存款共可取回10000+612=

10612.00（元）。

17.钱先生2015年11月8日存入10000元，定期整存整取半

年，假定年利率为2.70%,到期日为2016年5月8日，支取

日为2016年5月28日。假定2016年5月28H,活期储蓄

存款年利率为0.72%,暂免征收利息税，则他拿到的利息是

（）元。

A.135

B.108

C.139

D.132.05

【答案】：C

【解析】：

逾期支取的定期存款，超过原定存期的部分，除约定自动转

存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部

计入本金。计息期有整年（月）又有零头天数的，计息公式

为：利息=本金X年（月）数X年（月）利率+本金义零头

天数X日利率。可得：M=10000X2.70%X0.5+10000X

0.72%X20/560=139（元）。

18.在对商业银行客户进行信用风险识别时，下列各项不属于

对单一法人客户的非财务因素分析的是（

）0

A.客户的企业管理者的人品

B.客户企业的效率比率分析

c.客户的销售风险分析，如销售份额及渠道、竞争程度、销

售量及库存等

D.客户企业的总体经营风险分析，如企业在行业中的地位、

企'也整体特征等

【答案】：B

【解析】：

对单一法人客户的非财务状况分析包括：管理层风险分析，

行业风险分析，生产与经营风险分析，宏观经济、社会及自

然环境分析。A项属于管理层风险分析；CD两项均属于生产

与经营风险分析；B项属于对单一法人客户财务状况分析中

的财务比率分析°

19.下列选项中，属于第三版巴塞尔资本协议提出的流动性风

险量化监管指标的有（）o

A.净稳定融资比率

B.流动性覆盖率

C.拨贷比

D.流动性比率

E.存贷比

【答案】：A|B

【解析】：

第三版巴塞尔资本协议提出了两个流动性量化监管指标：①

流动性覆盖率（LCR）,用于衡量在短期压力情景下（30日内）

单个银行的流动性状况；②净稳定融资比率（NSFR）,用于

度量中长期内银行可供使用的稳定资金来源能否支持其资

产业务的发展。在正常情况下，商业银行的流动性覆盖率和

净稳定融资比率都不得低于100%o

.下列属于常用的管控流动性风险手段的有（

20）o

A.压力测试

B.限额管理

C.风险缓释

D.VaR

E.现金流量管理

【答案】：A|B|E

【解析】：

流动性风险的管控手段包括以卜儿种：①现金流量管理；②

限额管理；③融资管理；④压力测试；⑤应急计划。

21.商业银行对小企业进行信用风险分析时，下列一般不属于

小企业特征的是（）o

A.财务真实性比较难以把握

B.生产经营受市场影响较大

C.生产经营活动相对平稳

D.公司治理受股东影响较大

【答案】：C

【解析】：

中小企业普遍存在经营风险大、户数分散、注册资金较少、

财务管理不规范、流动资金贷款用于固定资产项目建设等问

题。中小企业普遍自有资金匮乏、产品结构单一，更容易受

到市场波动、原材料价格和劳动力成本上涨等因素的影响。

22.根据《银行业金融机构全面风险管理指引》规定，业务条

线承担风险管理的（）责任。

A.最终

B.直接

C.监测和管理风险

D.审计

【答案】：B

【解析】：

《银行业金融机构全面风险管理指引》规定，银行业金融机

构应当确定业务条线承担风险管理的直接责任；风险管理条

线承担制定政策和流程，监测和管理风险的责任；内审部门

承担.业务部门和风险管理部门履职情况的审计责任。

23.某银行为争取客户资源开发了一和新的理财产品，但该理

财产品存在的设计缺陷可能给银行带来巨大损失。该情况对

应的操作风险成因属于（）类别。

A.外部事件

B.内部流程

C.人员因素

D.系统缺陷

【答案】：B

【解析】：

操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件

四大类别。其中，内部流程方面表现为流程不健全、流程执

行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不

当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等。

24.关联交易是指发生在集团内（）之间的有关转移权利和

义务的事项安排°

A.控股股东

B.高级管理层

C.关联方

D.董事会成员

【答案】：c

【解析】：

关联交易是指发生在集团内关联方之间的有关转移权利或

义务的事项安排C关联方是指在财务和经营决策中，与他方

之间存在直接或间接控制关系或重大影响关系的企事业法

人。

25.下列选项中，属于中国人民银行的主要职责的是（）c

A.发布与履行其职责有关的命令和规章

B.依法制定和执行货币政策

C.证券经营

D.经理国库

E.对银行业金融机构的账户透支

【答案】:A|B|D

【解析】：

CE两项均属于中国人民银行不得从事的业务和工作。

26.商业银行办理企业基本存款账户时对存款客户的规定包

括（）o

A.可以在此账户办理日常结算

B.企业可以在多家银行开立多个基本账户

C,可以由存款客户自主选择开户银行

D.可以在此账户办理现金收付

E.同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

基本存款账户简称基本户，是指存款人因办理日常转账结算

和现金收付需要开立的银行结算账户。基本存款账户是存款

人的主办账户，企业、事业单位等可以自主选择一家商业银

行的营业场所开立一个办理日常转账结算和现金收付的基

本账户，同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账

户。

27.商业银行的下列存款种类中，只要不超过中国人民银行同

期限档次存款利率上限，计结息规则可由银行自己把握的有

()o

A.定期整存整取

B.协定存款

C.通知存款

D.零存整取

E.活期存款

【答案】：B|C|D

【解析】：

《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》规

定，除活期和定期整存整取两种存款外，国内银行的通知存

款、协定存款、定活两便、存本取息、零存整取、整存零取

6个存款种类，只要不超过中国人民银行同期限档次存款利

率上限，计结息规则由各银行自己把握。

28.除了一般银行业务具有的信用风险、操作风险、欺诈风险

外，信用卡产品的风险主要包括()o

A.来自发卡行的风险

B.来自持卡人的风险

C.来自商户的风险

D.来自第三方的风险

E.来自收单行的风险

【答案】：B|C|D

【解析】：

信用卡风险，就是指在信用卡业务经营中发卡行、收单行以

及持卡人和合作商户等发生经济损失的潜在可能性。信用卡

业务的风险管理有其特殊性和复杂性。除了一般银行业务具

有的信用风险、操作风险、欺诈风险外，信用卡产品的风险

主要包括：①来自持卡人的风险；②来自商户的风险；③来

自第三方的风险°

29.假设投资者有两种金融产品可供选择，一是国债，年收益

率为5.5%；二是银行理财产品，收益率可能为8%、6%、5%,

其对应的概率分别为0.2、0.6、0.2,则下列投资方案中效益

最高的是（）o

A.40%投资国债、60%投资银行理财产品

B.100%投资国债

C.100%投资银行理财产品

D.60%投资国债、40%投资银行理财产品

【答案】：C

【解析】：

银行理财产品预期收益率：E(R)=plrl+p2r2+p3r3=0.2

X8%+0.6X6%+0.2X5%=6.2%o根据资产组合的收益率公

式Rp=WlRl+W2R2：A项，收益率为5.92%；B项，收益

率为5.5%；C项，收益率为6.2%；D项，收益率为5.78%。

30.下列选项中，属于银行资产负债管理主要内容的有()o

A.资本管理

B.业务经营计划管理

C.资金管理

D.定价管理

E.资产负债计划管理

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

银行资产负债管理的构成内容包括：①资本管理；②资产负

债组合管理；③资产负债计划管理；④定价管理；⑤银行账

户利率风险管理；⑥资金管理；⑦流动性风险管理；⑧投融

资业务管理；⑨汇率风险管理。

31.商业银行向某客户提供一笔3年期的贷款1000万元，该

客户在第1年的违约率是0.8%,第2年的违约率是1.4%,

第3年的违约率是2.1%。三年到期后，贷款会全部归还的回

收率为（）o

A.95.757%

B.96.026%

C.98.562%

D.92.547%

【答案】：A

【解析】：

根据死亡率模型，该客户能够在3年到期后将本息全部归还

的概率为：(1—0.8%)X(1-1.4%)X(1-2.1%)=95.757%。

32.卜列关于信用风险的说法，不正确的是()。

A.对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险

来源

B.信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，

不存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中

C.对衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产

品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，

因此潜在的风险损失不容忽视

D.从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给

投资组合带来损失

【答案】：B

【解析】：

B项，信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务

中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业

务中。

33.商业银行应（）披露其从事理财业务活动的有关信息。

A.每年

B.每半年

C.每月

D.每季度

【答案】：B

【解析】：

商业银行应当按照国务院银行业监督管理机构关于信息披

露的有关规定，每半年披露其从事理财业务活动的有关信

息。

34.现阶段我国货币政策的中介目标是（）。

A.货币供应量

B.现金

C.基础货币

D.经济增长

【答案】：A

【解析】：

货币政策的中介目标是中央银行为了实现货币政策的终极

目标而设置的可供观察和调整的指标。中介目标主要包括货

币供应量和利率C它们与货币政策终极目标关系密切，并且

中央银行又可直接控制，通过观测和控制这些指标，就可以

间接地控制终极目标。现阶段我国货币政策的中介目标主要

是货币供应量。

35.下列关于大额存单的说法错误的是（）。

A.大额存单是由银行业存款类金融机构面向金融机构投资

人发行的存款凭证

B.发行利率以市场化方式确定

C.付息方式分为到期一次还本付息和定期付息、到期还本

D.投资人不包括保险公司

E.只能在发行人的营业网点、电子银行发行

【答案】：A|D|E

【解析】：

A项，大额存单是由银行业存款类金融机构面向非金融机构

投资人发行的、以人民币计价的记账式大额存款凭证，是银

行存款类金融产品，属一般性存款。D项，大额存单的投资

人包括个人、非金融企业、机关团体等非金融机构投资人；

鉴于保险公司、社保基金在商业银行的存款具有一般存款属

性，且需缴纳准备金，这两类机构也可以投资大额存单。E

项，大额存单发行采用电子化的方式，既可以在发行人的营

业网点、电子银行发行，也可以在第三方平台以及经中国人

民银行认可的其他渠道发行。

.根据投资性质的不同，商业银行应将理财产品分为（

36）o

A.权益类理财产品

B.固定收益类理财产品

C.公募理财产品

D.私募理财产品

E.混合类理财产品

【答案】：A|B|E

【解析】：

商业银行应当根据投资性质的不同，将理财产品分为固定收

益类理财产品、权益类理财产品、商品及金融衍生品类理财

产品和混合类理财产品。CD两项，商业银行应当根据募集方

式的不同，将理财产品分为公募理财产品和私募理财产品。

37.以下不属于银行业监管机构的是（）o

A.国务院银行业监督管理机构

B.中国人民银行

C.中国银行业协会

D.国家外汇管理局

【答案】：C

【解析】：

银行业从业人员应当遵守本职业操守，并接受所在机构、银

行业自律组织、监管机构和社会公众的监督。其中，监管机

构既包括国务院银行业监督管理机构，也包括中国人民银

行、国家外汇管理局等行使监督管理职能的部门及其分支机

构。C项，中国银行业协会属于银行业自律组织，不是监管

机构。

38.按照《中华人民共和国银行业监督管理法》的规定，银行

业金融机构不包括（）o

A.政策性银行

B.农村信用合作社

C.商业银行

D.证券公司

【答案】：D

【解析】：

银行业金融机构，是指在中华人民共和国境内设立的商业银

行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金

融机构以及政策性银行。

39,信托的基本特征包括（）o

A.以信任为基础，受托人应具有良好的信誉

B.信托成立的前提是委托人要将自有财产委托给受托人

C.信托财产具有独立性

D.受托人要为受益人的最大利益管理信托事务

E.具有一定的连续性和稳定性

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

信托的基本特征有：①以信任为基础，受托人应具有良好的

信誉；②成立的前提是委托人要将自有财产委托给受托人；

③信托财产具有独立性，信托依法成立后，信托财产即从委

托人、受托人以及受益人的自有财产中分离出来，成为独立

运作的财产；④受托人要为受益人的最大利益管理信托事

务；⑤不因委托人或者受托人的死亡、丧失民事行为能力、

依法解散、被依法撤销或者被宣告破产而终止，也不因受托

人的辞任而终止，具有一定的连续性和稳定性。

40.根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本可以分为

()o

A.账面资本、经济资本、监管资本

B.持续经营资本、破产清算资本

C.核心一级资本、其他一级资本、二级资本

D.实收资本、资本公积、盈余资本

【答案】：A

【解析】：

根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本有账面资

本、经济资本和监管资本三个概念。其中，账面资本是银行

持股人的永久性资本投入；经济资本是指在一定的置信度和

期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失（即非预

期损失）所需要持有的资本数额；监管资本是监管当局规定

的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本。

41.下列关于无效合同表述正确的是（

A.合同部分无效，不影响其他部分效力

B.合同部分无效，整体无效

C.有过错一方不需承担缔约过失责任

D.合同无效自判定无效起无效

【答案】：A

【解析】：

B项，合同部分无效，不影响其他部分效力，其他部分仍然

有效；C项，有过错的一方应当赔偿对方因此所受到的损失,

双方都有过错的，应当各自承担相应的责任；D项，无效的

合同自始没有法律约束力。

42.关于商业银行法律风险，下列说法有误的是（）。

A.法律风险是一种特殊类型的操作风险

B.法律风险的分布非常广泛

C.法律风险是一种需要计提资本的风险

D.法律风险包含违规风险和监管风险

【答案】：D

【解析】：

D项，狭义上，法律风险主要关注商业银行所签署的各类合

同、承诺等法律文件的有效性和可执行力；广义上，与法律

风险密切相关的还有违规风险和监管风险，它们之间不存在

包含关系。

43.离散型随机变量的概率分布为P(X=K)=(K+l)/10,

K=0,1,2,3,则E(X)为()o

A.2.4

B.1.8

C.2

D.1.6

【答案】：C

【解：

离散型随机变量期望值为

根据P(X=K)=(K+l)/10,得：P(X=0)=0.1,P(X

=1)=0.2,P(X=2)=0.3,P(X=3)=0.4o所以,E(X)

=0X0.1+IX0.2+2X0.3+3X0.4=2o

.商业银行通常运用的风险管理策略包括（

44）o

A.风险补偿

B.风险转移

C.风险监测

D.风险分散

E.风险对冲

【答案】：A|B|D|E

【解析】:

商业银行通常运用的风险管理策略可以大致概括为风险分

散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿。

45.下列哪些选项是商业银行可以经营的业务？（）

A.从事同业拆借

B.提供保管箱服务

C.办理国内结算

D.从事银行卡业务

E.发行金融债券

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

根据《商业银行法》第三条，商业银行可以经营下列部分或

者全部业务：①吸收公众存款；②发放短期、中期和长期贷

款；③办理国内外结算；④办理票据承兑与贴现；⑤发行金

融债券；⑥代理发行、代理兑付、承销政府债券；⑦买卖政

府债券、金融债券；⑧从事同业拆借；⑨买卖、代理买卖外

汇；⑩从事银行卡业务；⑪提供信用证服务及担保；⑫f弋理

收付款项及代理保险业务；包提供保管箱服务；包经国务院

银行业监督管理机构批准的其他业务。

46.商业银行贷款业务流程一般为（）。

A.贷款申请、贷款审批、贷款调查、贷款发放、贷后管理

B.贷款申请、贷前调查、贷款审批、贷款发放、贷后管理

C.贷款申请、贷款审批、贷款发放、贷款检查、贷后管理

D.贷款申请、贷前调查、贷款审批、贷款发放、贷后调查

【答案】：B

【解析】：

一般来说，一笔贷款的管理流程分为以卜九个环节：①贷款

申请；②受理与调查；③风险评价；④贷款审批；⑤合同签

订；⑥贷款发放；⑦贷款支付；⑧贷后管理；⑨贷款回收与

处置。

47.在银行风险管理流程中，风险控制是指对经过识别和计量

的风险采取（）等措施，进行有效管理和控制的过程。

A.分散、担保、抵押、定价和缓释

B.分散、对冲、转移、规避和补偿

C.监测、对冲、转移、规避和补充

D.监测、分散、转移、规避和补偿

【答案】：B

【解析】：

商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、

风险监测和风险控制四个主要环节。其中，风险控制是对经

过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等

措施，进行有效管理和控制的过程。

48.《中华人民共和国公司》规定，公司解散的情形包括（）o

A.股东大会决议解散

B.公司章程规定的营业期届满

C.公司法人代表死亡

D.被依法吊销营业执照

E.公司亏损

【答案】：A|B|D

【解析】：

《公司法》规定，公司有下列情形之一，可以解散：①公司

章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事

由出现；②股东会或者股东大会决议解散；③因公司合并或

者分立需要解散的；④公司违反法律、行政法规被依法吊销

营业执照、责令关闭或被撤销；⑤人民法院依法予以解散。

49.下列风险都可能给商业银行造成经营困难，但导致商业银

行破产的直接原因通常是()。

A.流动性风险

B.操作风险

C.战略风险

D.信用风险

【答案】：A

【解析】：

流动性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险。几乎所有

摧毁银行的风险都是以流动性风险爆发来为银行画上句号

的。流动性风险堪称银行风险中的“终结者”。

50.()是银行增加一级资本最快捷的方式。

A.发行普通股

B.发行优先股

C.留存利润

D.次级债券

【答案】：c

【解析】：

一级资本的来源最常用的方式是发行普通股和提高留存利

润。普通股是银行核心一级资本主要内容，但发行普通股成

本通常较高，且银行不能经常采用；留存利润是银行增加一

级资本最便捷的方式，相对于发行股票来说，其成本要低得

多。

51,下列不属于中央银行所采用的间接性货币政策工具的是

()。

A.道义劝告

B.窗口指导

C.公开宣传

D.信用配额

【答案】：D

【解析】：

除一般性货币政策工具外，中央银行还可以利用选择性货币

政策工具、直接性货币政策工具、间接性货币政策工具对经

济进行调控。其中，间接性货币政策工具主要包括窗口指导、

道义劝告、金融检查、公开宣传等。D项属于直接性货币政

策工具。

52.卜列不属于商业银行合规管理体系基本要素的是（）。

A.合规管理部门的组织结构和资源

B.银行盈利目标

C.合规风险管理计划

D.合规政策

【答案】：B

【解析】：

商业银行应建立与其经营范围、组织结构和业务规模相适应

的合规风险管理体系。合规风险管理体系应包括以下基本要

素：①合规政策；②合规管理部门的组织结构和资源；③合

规风险管理计划；④合规风险识别和管理流程；⑤合规培训

与教育制度。

53,下列关于商业银行对借款人的信用风险因素的分析与判

断，明显错误的是（）o

A.资产负债比率对借款人违约概率的影响较大

B.通常收益波动性大的企业在获得银行贷款方面比较困难

C.在预期收益相等的条件下，收益波动性较低的企业更容易

出现违约

D.如果借款人过去总能及时、全额地偿还本金与利息，则其

更容易以较低的利率获得银行贷款

【答案】：C

【解析】：

如果未来面临同样的本息还款要求，在期望收益相等的条件

下，收益波动性高的企业更容易违约，信用风险较大。因此,

对于处于成长期的企业或高科技企业而言，由于其收益波动

性较大，商业银行贷款往往非常谨慎，即使贷款，其利率也

会比较高。

54.下列关于《商业银行资本管理办法（试行）》的表述中，

错误的有（）。

A.要求我国商业银行一级资本充足率不低于10.5%

B.对于核心一级资本充足率，我国监管要求高于巴塞尔协议

III的监管标准

C.若国内银行被认定为全球系统重要性银行，所适用的附加

资本要求不得低于巴塞尔委员会的统一规定

D.将商业银行资本充足率监管要求分为最低资本要求，储备

资本要求和逆周期资本要求

E.要求我国商业银行核心一级资本充足率不低于8%

【答案】：A|D|E

【解析】：

AE两项，《资木办法》要求一级资木充足率不得低于6%,核

心一级资本充足率不得低于5%,资本充足率不得低于8%；

D项，商业银行资本充足率监管要求包括最低资本要求、储

备资本要求、逆周期资本要求、系统重要性银行附加资本要

求以及第二支柱资本要求。

55.下列方法中不适用于计量商业银行账簿利率风险的是

()o

A.久期分析

B.内部评级法

C.缺口分析

D.敏感性分析

【答案】：B

【解析】:

适用于计量利率风险的方法同样适用于计量银行账簿利率

风险，常用方法包括但不限于