《上市公司股权激励管理办法》

《上市公司股权激励管理办法》第一章总则第一条为了规范上市公司股权激励行为，促进上市公司建立健全激励与约束机制，根据《公司法》、《证券法》等法律法规，制定本办法。第二条本办法所称股权激励，是指上市公司以本公司股票为标的，对本公司董事、监事、高级管理人员及其他员工进行的长期性激励。第三条股权激励应当遵循公开、公平、公正的原则，不得损害公司利益和社会公共利益。第四条上市公司应当建立健全股权激励制度，明确激励对象、激励方式、激励条件、激励期限、激励数量、激励价格等事项。第五条上市公司应当依法披露股权激励计划，并按照规定程序报经股东大会批准。第二章激励对象（一）与公司签订劳动合同或者聘用合同；（二）在公司任职满一定期限；（三）为公司做出突出贡献或者具有特殊技能。第七条上市公司不得将股权激励对象限定为少数人，应当合理确定激励对象范围，确保激励对象与公司利益一致。第三章激励方式第八条上市公司股权激励方式包括：（一）限制性股票；（二）股票期权；（三）股票增值权；（四）其他经中国证监会认可的激励方式。第九条限制性股票是指上市公司授予激励对象一定数量的本公司股票，激励对象在满足一定条件后，可以按照约定的价格购买该等股票。第十条股票期权是指上市公司授予激励对象在一定期限内以特定价格购买本公司股票的权利。第十一条股票增值权是指上市公司授予激励对象一定数量的本公司股票，激励对象在满足一定条件后，可以按照约定的价格出售该等股票。第四章激励条件第十二条上市公司股权激励条件应当包括：（一）公司业绩考核条件；（二）激励对象个人绩效考核条件；（三）其他经股东大会批准的条件。第十三条公司业绩考核条件应当包括营业收入、净利润、净资产收益率等财务指标，以及其他非财务指标。第十四条激励对象个人绩效考核条件应当包括岗位职责、工作业绩、工作能力等。第五章激励期限第十五条上市公司股权激励期限不得少于3年，不得超过10年。第十六条上市公司应当在股权激励计划中明确激励期限的起止日期。第六章激励数量第十七条上市公司股权激励数量应当根据公司规模、发展阶段、激励对象范围等因素合理确定。第十八条上市公司股权激励数量不得超过公司总股本的10%。第十九条上市公司应当根据激励对象的工作岗位、工作业绩等因素合理分配激励数量。第七章激励价格第二十条上市公司股权激励价格应当根据公司股票的市场价格、公司业绩等因素合理确定。第二十一条上市公司股权激励价格不得低于公司股票的市场价格。第二十二条上市公司应当根据激励对象的工作岗位、工作业绩等因素合理确定激励价格。第八章监管与处罚第二十三条中国证监会依法对上市公司股权激励行为进行监管。第二十四条上市公司违反本办法规定的，中国证监会可以采取责令改正、警告、罚款等监管措施。第二十五条上市公司股权激励行为损害公司利益或者社会公共利益的，中国证监会可以依法予以查处。第九章附则第二十六条本办法自年月日起施行。第二十七条本办法由中国证监会负责解释。《上市公司股权激励管理办法》第七章激励数量第十八条上市公司股权激励数量应当根据公司规模、发展阶段、激励对象范围等因素合理确定。在确定激励数量时，公司应考虑激励对象的贡献程度和激励计划对公司财务状况的影响，确保激励数量的合理性。第十九条上市公司应当根据激励对象的工作岗位、工作业绩等因素合理分配激励数量。对于核心员工和高管，激励数量应相对较多，以体现其重要性和贡献；对于普通员工，激励数量应适中，以保持激励的公平性和有效性。第二十条在分配激励数量时，公司应避免过度集中于少数人，以确保激励的广泛性和包容性。同时，公司应确保激励数量的分配与公司发展战略和长期目标相一致。第八章激励价格第二十一条上市公司股权激励价格应当根据公司股票的市场价格、公司业绩等因素合理确定。激励价格应反映公司股票的真实价值，同时考虑激励对象的购买能力和激励计划的激励效果。第二十二条上市公司股权激励价格不得低于公司股票的市场价格。低于市场价格的价格可能会损害公司利益，影响公司财务状况和股东权益。第二十三条上市公司应当根据激励对象的工作岗位、工作业绩等因素合理确定激励价格。对于核心员工和高管，激励价格应相对较高，以体现其重要性和贡献；对于普通员工，激励价格应适中，以保持激励的公平性和有效性。第九章监管与处罚第二十四条中国证监会依法对上市公司股权激励行为进行监管。监管内容包括但不限于激励计划的合规性、激励数量的合理性、激励价格的合理性等。第二十五条上市公司违反本办法规定的，中国证监会可以采取责令改正、警告、罚款等监管措施。对于情节严重的违规行为，中国证监会可以依法予以查处，并追究相关责任人的法律责任。第二十六条上市公司股权激励行为损害公司利益或者社会公共利益的，中国证监会可以依法予以查处。公司及相关责任人应当承担相应的法律责任。第十章附则第二十七条本办法自年月日起施行。在施行过程中，如遇到具体问题，上市公司应当及时向中国证监会咨询。第二十八条