证券从业-证券市场基本法律法规-第五节证券公司融资融券及其他信用业务

证券从业-证券市场基本法律法规-第五节证券公司融资融券及其他信用业务1.【单项选择题】（）是指在证券交易所或者国务院批准的其他证券交易场所进行的证券交易中，证券公司向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖（江南博哥）出，并由客户交存相应担保物的经营活动。A.融资融券业务B.转融通业务C.股票质押式回购业务D.股票约定式回购业务正确答案：A参考解析：【融资融券业务】，是指在证券交易所或者国务院批准的其他证券交易场所进行的证券交易中，证券公司向客户【出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出】，并由客户交存相应担保物的经营活动。2.【单项选择题】在股票质押式回购业务中，证券公司作为融出方的，单一证券公司接受单只A股股票质押的数量不得超过该股票A股股本的（）。A.20％B.30％C.40％D.50％正确答案：B参考解析：【证券公司作为融出方】的，单一证券公司接受单只A股股票质押的数量不得超过该股票A股股本的【30%】。集合资产管理计划或定向资产管理客户作为融出方的，单一集合资产管理计划或定向资产管理客户接受单只A股股票质押的数量不得超过该股票A股股本的15%。因履约保障比例达到或低于约定数值，补充质押导致超过上述比例或超过上述比例后继续补充质押的情况除外。单只A股股票市场整体质押比例不得超过50%。3.【单项选择题】证券公司融资融券业务中，（）负责制定融资融券合同的标准文本，确定对具体客户的授信额度。A.业务执行部门B.业务决策机构C.分支机构D.董事会正确答案：A参考解析：证券公司融资融券业务中，【业务执行部门】负责融资融券业务的具体管理和运作，【制定融资融券合同的标准文本】，【确定对具体客户的授信额度】，对分支机构的业务操作进行审批、复核和监督。4.【单项选择题】融资融券业务的合同应约定融资融券特定的（）关系。A.财产担保B.财产质押C.财产托管D.财产信托正确答案：D参考解析：融资融券业务的合同应约定融资融券【特定的财产信托关系】，即信托目的、信托财产范围、信托的成立和生效、信托财产的管理、信托财产的处分及信托的终止。5.【单项选择题】证券公司（）负责制定融资融券业务的基本管理制度，决定与融资融券业务有关的部门设置及各部门职责，确定融资融券业务的总规模。A.分支机构B.业务决策机构C.董事会D.业务执行机构正确答案：C参考解析：证券公司【董事会】负责制定融资融券业务的基本管理制度，决定与融资融券业务有关的部门设置及各部门职责，确定融资融券业务的总规模。11.【选择题】可充抵保证金的证券，在计算保证金金额时应当以证券市值或净值按规定折算率进行折算。其中上证180指数成分股股票及深证100指数成分股股票的折算率最高不超过（），其他股票折算率最高不超过（）。A.80％；75％B.75％；70％C.70％；65％D.65％；60％正确答案：C参考解析：可充抵保证金的证券，在计算保证金金额时应当以证券市值或净值按下列折算率进行折算：①上证180指数成分股股票及深证100指数成分股股票的折算率最高不超过【70%】，其他股票折算率最高不超过【65%】；②交易型开放式指数基金折算率最高不超过90%；③证券公司现金管理产品、货币市场基金、国债折算率最高不超过95%；④被实施风险警示、暂停上市、进入退市整理期的证券，静态市盈率在300倍以上或者为负数的A股股票，以及权证的折算率为0。⑤其他上市证券投资基金和债券折算率最高不超过80%。交易所可以根据市场情况调整可充抵保证金证券的名单和折算率。证券公司公布的可充抵保证金证券的名单，不得超出交易所公布的可充抵保证金证券范围。公布的可充抵保证金证券的折算率，不得高于交易所规定的标准。12.【选择题】证券金融公司应当每年按照税后利润的（）提取风险准备金。A.5％B.10％C.15％D.20％正确答案：B参考解析：证券金融公司应当每年按照【税后利润的10％】提取风险准备金。13.【选择题】证券公司应当（）计算客户交存的担保物价值与其所欠债务的比例。A.逐日B.每周C.逐月D.每季度正确答案：A参考解析：证券公司应当【逐日】计算客户交存的担保物价值与其所欠债务的比例。14.【选择题】（）是指证券公司将符合沪、深证券交易所《质押式报价回购交易及登记结算业务办法》规定的自有资产作为质押券，以质押券折算后的标准券总额为融资额度，向其指定交易客户以证券公司报价、客户接受报价的方式融入资金，在约定的购回日客户收回融出资金并获得相应收益的交易。A.融资融券业务B.约定回购式证券交易C.股票质押式回购D.质押式报价回购正确答案：D参考解析：【质押式报价回购】是指证券公司将符合沪、深证券交易所《质押式报价回购交易及登记结算业务办法》规定的自有资产作为质押券，以质押券折算后的标准券总额为融资额度，向其指定交易客户以证券公司报价、客户接受报价的方式融入资金，【在约定的购回日客户收回融出资金】并获得相应收益的交易。15.【选择题】投资者融资买入证券时，融资保证金比例不得低于（）。A.120％B.100％C.80％D.50％正确答案：C参考解析：投资者【融资买入证券】时，融资【保证金比例不得低于80%】。融资保证金比例是指投资者融资买入时交付的保证金与融资交易金额的比例。16.【选择题】证券金融公司的资金，除用于履行相关法规的规定职责和维持公司正常运转外，不能用于购买（）。A.国债B.证券投资基金C.银行存款D.投资性不动产正确答案：D参考解析：证券金融公司的资金，除用于履行相关法规的规定职责和维持公司正常运转外，【只能用于购买银行存款】；购买国债、证券投资基金份额等经中国证监会认可的【高流动性金融产品】；购置【自用不动产】及中国证监会认可的其他用途。17.【选择题】交易所“融资融券交易实施细则”规定，融资、融券期限最长不得超过（）个月。A.3B.4C.5D.6正确答案：D参考解析：交易所“融资融券交易实施细则”规定，【融资、融券期限最长不得超过6个月】。18.【选择题】证券金融公司应当妥善保存履行中国证监会有关规定职责所形成的各类文件、资料，保存期限不少于（）年。A.10B.15C.20D.25正确答案：C参考解析：证券金融公司应当妥善保存履行中国证监会有关规定职责所形成的各类文件、资料，保存期限不少于【20年】。19.【选择题】融资融券标的证券为股票的，应当符合的条件不包括（）。A.在交易所上市交易超过2个月B.融资买入标的股票的流通股本不少于1亿股或流通市值不低于5亿元C.融券卖出标的股票的流通股本不少于2亿股或流通市值不低于8亿元D.股东人数不少于4000人正确答案：A参考解析：标的证券为股票的，应当符合下列条件：①【在交易所上市交易超过3个月】；②融资买入标的股票的流通股本不少于1亿股或流通市值不低于5亿元，融券卖出标的股票的流通股本不少于2亿股或流通市值不低于8亿元；③股东人数不少于4000人；④在最近3个月内没有出现下列情形之一：日均换手率低于基准指数日均换手率的15%，且日均成交金额小于5000万元；日均涨跌幅平均值与基准指数涨跌幅平均值的偏离值超过4%；波动幅度达到基准指数波动幅度的5倍以上。⑤股票发行公司已完成股权分置改革；⑥股票交易未被交易所实施风险警示；⑦交易所规定的其他条件。20.【选择题】下列事项中，证券公司分支机构可以做的是（）。A.经总部批准向客户融资融券B.自行决定签约C.自行决定开户D.自行决定保证金收取正确答案：A参考解析：融资融券业务的决策和主要管理职责应当由证券公司总部承担，并应加强对分支机构融资融券业务活动的控制，禁止分支机构未【经总部批准】向客户融资、融券，禁止分支机构自行决定签约、开户、授信、保证金收取等应当由总部决定的事项。21.【选择题】在证券公司融资融券业务中，客户维持担保比例不得低于最低维持担保比例，否则须追加担保物。该最低维持担保比例为（）。A.100％B.110％C.120％D.证券公司与客户约定正确答案：D参考解析：证券公司应当根据市场情况、客户资信和公司风险管理能力等因素，审慎评估并【与客户约定最低维持担保比例】要求。22.【选择题】经证券公司（）同意，证券金融公司可以（）使用证券公司交存的保证金。A.书面；无偿B.书面；有偿C.口头；无偿D.口头；有偿正确答案：B参考解析：经证券公司【书面同意】，证券金融公司可以【有偿使用】证券公司交存的保证金。23.【选择题】证券金融公司可以根据化解证券公司违约风险的需要，建立（）。A.转融通保证金B.证券公司担保账户C.专用资金账户D.转融通互保基金正确答案：D参考解析：证券金融公司可以根据化解证券公司违约风险的需要，建立【转融通互保基金】。转融通互保基金的管理办法，由证券金融公司制定，报中国证监会备案后实施。37.【多选题】关于证券公司建立的融资融券业务决策与授权体系，下列说法错误的有（）。A.由部门负责人确定融资融券业务的总规模B.业务决策机构确定对具体客户的授信额度C.业务执行部门确定单一客户的授信额度D.分支机构可自行决定客户的开户、保证金收取正确答案：A,B,C,D参考解析：证券公司应当建立融资融券业务的决策与授权体系。融资融券业务的决策与授权体系原则上按照“董事会-业务决策机构-业务执行部门-分支机构”的架构设立和运行。（1）【董事会】负责制定融资融券业务的基本管理制度，决定与融资融券业务有关的部门设置及各部门职责，【确定融资融券业务的总规模】。（2）【业务决策机构】由有关高级管理人员及部门负责人组成，负责制定融资融券业务操作流程，选择可从事融资融券业务的分支机构，【确定对单一客户和单一证券的授信额度】、融资融券的期限和利率（费率）、保证金比例和最低维持担保比例、可充抵保证金的证券种类及折算率、客户可融资买入和融券卖出的证券种类。（3）【业务执行部门】负责融资融券业务的具体管理和运作，制定融资融券合同的标准文本，【确定对具体客户的授信额度】，对分支机构的业务操作进行审批、复核和监督。（4）【分支机构在公司总部的集中监控下】，按照公司的统一规定和决定，【具体负责客户征信、签约、开户、保证金收取和交易执行】等业务操作。38.【多选题】下列关于融资融券的标的证券，说法错误的有（）。A.标的证券暂停交易后恢复交易日在融资融券债务到期日之后的，融资融券的期限不可以顺延B.标的股票交易被实施风险警示的，交易所自该股票被实施风险警示日后一天将其调整出标的证券范围C.标的证券进入终止上市程序的，交易所自发行人作出相关公告当日起将其调整出标的证券范围D.证券被调整出标的证券范围的，在调整实施前未了结的融资融券合同无效正确答案：A,B,D参考解析：A项，标的证券暂停交易后恢复交易日在融资融券债务到期日之后的，融资融券的期限【可以顺延】。B项，标的股票交易被实施风险警示的，交易所自该股票被实施风险警示【当日】将其调整出标的证券范围。D项，证券被调整出标的证券范围的，在调整实施前【未了结的融资融券合同仍然有效】。39.【多选题】下列关于证券金融公司的风险控制指标，说法正确的有（）。A.净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100％B.对单一证券公司转融通的余额，不得超过证券金融公司净资本的50％C.融出的每种证券余额不得超过该证券上市可流通市值的15％D.充抵保证金的每种证券余额不得超过该证券总市值的15％正确答案：A,B,D参考解析：证券金融公司应当遵守以下风险控制指标规定：（1）净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100%；（2）对单一证券公司转融通的余额，不得超过证券金融公司净资本的50%；（3）【融出的每种证券余额】不得超过该证券上市可流通市值的【10%】；（4）充抵保证金的每种证券余额不得超过该证券总市值的15%。40.【多选题】证券公司应当逐日计算客户交存的担保物价值与其所欠债务的比例。当该比例低于约定的维持担保比例时，应当通知客户在约定的期限内补交担保物，客户经证券公司认可后，可以提交除可充抵保证金证券以外的（）等资产。A.其他证券B.动产C.不动产D.股权正确答案：A,C,D参考解析：证券公司应当逐日计算客户交存的担保物价值与其所欠债务的比例。当该比例低于约定的维持担保比例时，应当通知客户在约定的期限内补交担保物，客户经证券公司认可后，可以提交除可充抵保证金证券以外的【其他证券、不动产、股权】等资产。41.【多选题】按照规定，证券金融公司开展转融通业务，应当以自己的名义，在证券登记结算机构分别开立（）。A.转融通专用证券账户B.转融通担保证券账户C.转融通证券交收账户D.转融通专用资金账户正确答案：A,B,C参考解析：证券金融公司开展转融通业务，应当以自己的名义，在【证券登记结算机构】分别开立【转融通专用证券账户、转融通担保证券账户和转融通证券交收账户】。证券金融公司开展转融通业务，应当以自己的名义，在商业银行开立转融通专用资金账户，在证券登记结算机构分别开立转融通担保资金账户和转融通资金交收账户。转融通专用资金账户用于存放证券金融公司拟向证券公司融出的资金及证券公司归还的资金；转融通担保资金账户用于记录证券公司交存的、担保证券金融公司因向证券公司转融通所生债权的资金；转融通资金交收账户用于办理证券金融公司与转融通业务有关的资金结算。42.【多选题】关于股票质押式回购业务的风险管理，下列说法正确的是（）。A.证券公司应当对股票质押式回购实行集中统一管理B.证券公司应当健全业务隔离制度C.证券公司应当建立标的证券的管理制度D.股票质押率上限不得超过50％正确答案：A,B,C参考解析：D项说法错误，股票质押率上限【不得超过60％】。43.【多选题】融资融券标的证券为上市开放式基金(LOF)的，应当符合的条件有（）。A.上市交易超过5个交易日B.最近5个交易日内的日平均资产规模不低于5亿元C.基金持有户数不少于2000户D.基金份额不存在分拆、合并等分级转换情形正确答案：A,B,C,D参考解析：标的证券为上市开放式基金(LOF)的，应当符合下列条件：①上市交易超过【5个交易日】；②最近5个交易日内的日平均资产规模【不低于5亿元】；③基金持有户数【不少于2000户】；④基金份额【不存在分拆、合并】等分级转换情形；⑤交易所规定的其他条件。44.【多选题】证券公司信用业务涉及的主要部门规章、自律规则包括（）。A.《证券公司监督管理条例》B.《股票质押式回购交易及登记结算业务办法》C.《证券公司融资融券业务内部控制指引》D.《中国证券金融股份有限公司转融通业务规则（试行）》正确答案：B,C,D参考解析：证券公司信用业务涉及的主要部门规章、自律规则包括：《证券公司融资融券业务管理办法》《证券公司融资融券业务内部控制指引》《转融通业务监督管理试行办法》《上海证券交易所融资融券交易实施细则》《深圳证券交易所融资融券交易实施细则》《中国证券金融股份有限公司转融通业务规则（试行）》《股票质押式回购交易及登记结算业务办法》及《质押式报价回购交易及登记结算业务办法》等。A项《证券公司监督管理条例》属于法律法规。45.【多选题】客户向证券公司申请开展融资融券业务，应当由客户本人向证券公司营业部提出申请，并应根据证券公司营业部的要求提供相应的书面申请材料，一般包括（）。A.有效身份证明文件B.融资融券业务申请表C.客户财务状况证明D.担保品证明正确答案：A,B,C,D参考解析：客户向证券公司申请开展融资融券业务，应当由客户本人向证券公司营业部提出申请，并应根据证券公司营业部的要求提供相应的书面申请材料，一般包括：【有效身份证明文件、融资融券业务申请表】、客户已开设相关账户的基本信息、【客户财务状况证明、担保品证明】等相关材料。46.【多选题】客户信用证券账户内的证券，出现（）等特殊情形时，证券公司在计算客户维持保证金比例时，可以根据与客户的约定按照公允价格或其他定价方式计算其市值。A.被调出可充抵保证金证券范围B.被暂停交易C.被实施风险警示D.因权益处理等产生尚未到账的在途证券正确答案：A,B,C,D参考解析：客户信用证券账户内的证券，出现【被调出可充抵保证金证券范围、被暂停交易、被实施风险警示等特殊情形或者因权益处理等产生尚未到账的在途证券】，证券公司在计算客户维持担保比例时，可以根据与客户的约定按照公允价格或其他定价方式计算其市值。47.【多选题】下列关于融资融券业务合同，说法不正确的有（）。A.合同应约定乙方清偿债务的范围、方式、期限B.合同应约定甲方强制平仓的各类情形C.合同应约定甲方从事融资融券交易的信用额度D.合同应载明甲乙双方对主体资格、交易资产来源、身份证明材料的真实性等方面的声明与保证正确答案：A,B参考解析：A项，合同应【约定“甲方”清偿债务】的范围、方式、期限以及债务清偿后信用账户的处理方式等有关事项。B项，合同应【约定“乙方”强制平仓】的各类情形、平仓开始与停止条件、平仓顺序等事项。48.【多选题】证券金融公司的资金，可以用于（）。A.购买银行存款B.购置自用不动产C.购买国债D.购买证券投资基金份额正确答案：A,B,C,D参考解析：证券金融公司的资金，除用于履行相关法规的规定职责和维持公司正常运转外，只能用于：（1）购买【银行存款】；（2）购买【国债】、【证券投资基金份额】等经中国证监会认可的高流动性金融产品；（3）购置【自用不动产】；（4）中国证监会认可的其他用途。49.【多选题】可作为融资买入或融券卖出的标的证券，一般是在交易所上市并经交易所认可的（）。A.股票B.证券投资基金C.债券D.其他证券正确答案：A,B,C,D参考解析：在交易所上市交易的并经交易所认可的可作为融资买入或融券卖出的证券统称为标的证券，标的证券涵盖四大类证券，主要包括【股票、证券投资基金、债券、其他证券】。50.【多选题】下列关于证券公司选择融资融券业务客户的标准，说法不正确的有（）。A.从事证券交易的时间满3个月以上B.最近20个交易日日均证券类资产不低于10万元C.可以选择本公司的股东或关联人D.客户信誉良好，无重大违约记录正确答案：A,B,C参考解析：证券公司应当按《证券公司融资融券业务管理办法》规定的有关条件和征信要求制定选择客户的具体标准，一般主要包括以下几个方面：（1）从事证券交易的时间客户申请开立信用业务证券账户前，应当已经在申请开展融资融券业务的证券公司所属营业部及与其具有控制关系的其他证券公司营业部开设普通证券账户且【从事证券交易的时间满半年以上】。（2）账户状态客户开户手续齐全、资料完备，资金账户与证券账户对应关系清晰，交易结算状态正常。（3）信誉状况要求客户信誉良好，无重大违约记录。（4）资产状况【最近20个交易日日均证券类资产不低于50万元】，具有符合要求的担保品及较强的还款能力。（5）投资风格具有较强的风险承受能力，符合适当性相关规定。（6）关联关系【不属于本公司的股东(持有上市证券公司5%以下流通股份的