(初级)金融专业考题(共五卷)

（初级）金融专业考题（一）

（总分100分，考试时长90分钟）

一、单项选择题（每小题2分，共100分）

1、企业债券诞生于（）。

A、中国

B、英国

C、荷兰

D、美国

【答案】A

【解析】本题考查企业债券。

在国外，没有企业债券和公司债券的划分，统称为公司债券。企业债券诞生于

我国，是我国存在的一种特殊法律规定的债券形式。

2、关于农村信用社的说法，错误的是（）0

A、我国的信用合作社是群众性合作金融组织

B、农村信用合作社由社员入股组成

C、农村信用社以其注册资本对债务承担责任

D、农村信用社是独立的企业法人

【答案】C

【解析】本题目考察农村信用社知识点

农村信用合作社是中国农村金融体系的重要组成部分，是独立的企业法人，以

其全部资产对农村信良合作社的债务承担责任，依法享有民事权利，承担民事

责任。农村信用合作社的主要业务有传统的存款、放款、汇兑等，近年来，随

着我国农村经济的不断迅速发展，农村信用合作社积极拓展服务领域，创新服

务品种，增加服务手段，服务功能进一步增强。

农村信用社以其全部资产对债务承担责任，所以C项错误。

3、已发行的票据或证券进行流通转让的市场称为（

A、货币市场

B、资本市场

C、一级市场

D、二级市场

【答案】D

【解析】本题目考察流通市场知识点。

发行市场又称一级市场或初级市场，是指新发行的证券或票据等金融工具最初

从发行者手中出售给投资者手中的市场，包括筹资规划、创设证券及推销证券

等一系列活动。

流通市场又称二级市场或次级市场，是指已经发行的证券或票据等金融工具进

行转让交易的市场。

货币市场是指期限在一年以内、以短期金融工具为媒介进行资金融通和借贷的

市场，其融通的资金主要用于短期生产周转需要，偿还期比较短，流动性比较

强，风险比较小。

资本市场是指融资期限在一年以上的金融市场。

故，选项正确，已发行的票据或证券进行流通转让的市场称为二级市场。

4、下列关于巴塞尔委员会提出的商业银行信用管理措施的说法中，不正确的是

()。

A、建立适当的信月风险环境

B、在健全的授信程序下运营

C、保持适当的授信管理、计量和监测程序

D、确保对信用风险的充分了解

【答案】D

【解析】巴塞尔委员会提出，良好的信用风险管理至少包括以下四个方面：

(1)建立适当的信用风险环境。

(2)在健全的授信程序下运营。

(3)保持适当的授信管理、计量和监测程序。

(4)确保对信用风险的充分控制。

5、在进行信用证结算时，开证行验收了合格单据，并已对外付款后()。

A、对议付行或受益人不具有追索权

B、可对议付行是追索权

C、可对受益人行使追索权

D、可开证申请人不具有追索权

【答案】A

【解析】本题目考察信用证知识点。

在进行信用证结算时，开证行验收了合格单据，并已对外付款后对议付行或受

益人不具有追索权。

故，A选项正确，对议付行或受益人不具有追索权。

6、下列有关Shibor说法不正确的是（）。

A、Shibor是上海银行间同业拆放利率

B、Shibor是由信用等级较高的根行组成报价团自主报出的人民币同业拆出

利率计算确定的算术平均利率

C、Shibor是复利

D、Shibor是无担保利率

【答案】C

【解析】本题目考察同业拆借知识点。

我国同业拆借市场利率称为Shibor.,全称是“上海银行间同业拆放利率”，

被称为中国的Libor,自2007年1月4日起正式运行，是上海银行间同业

拆放利率，是由信用等级较高的银行自主报出的人民币同业拆出利率计算确定

的算数平均利率，是单利、无担保、批发性利率。

7、现代商业银行业务经营的三大支柱不包括（）。

A、经纪业务

B、中间业务

C、负债业务

D、资产业务

【答案】A

【解析】商业银行中间业务与资产业务、负债业务共同构成了现代商业银行业

务经营的三大支柱。

8、金融监管的首要目标是（）。

A、安全性目标

B、效率性目标

C、公平性目标

D、效益性目标

【答案】A

【解析】安全性目标是金融监管的首要目标。

9、衡量商业银行流动哇风险的指标不包括（）。

A、流动性比例

B、核心负债比例

C、核心资产比例

D、流动性缺口率

【答案】C

【解析】衡量商业银行流动性风险的指标包括：流动性比例、核心负债比例、

流动性缺口率、净稳定资金比例、优质流动性资产充足率和流动性匹配率。

10、商业银行将其持有的未到期票据转让给其他商业银行，这种行为称为票据

的（）。

A、承兑

B、贴现

C、转贴现

D、再贴现

【答案】C

【解析】本题考查转贴现的定义。

商业银行将其持有的未到期票据转让给其他商业策行，这种行为称为票据的转

贴现。

再贴现是商业银行向中央银行所做的票据转让。

票据贴现是商业银行贷款的一种特殊方式，它是限行应持票人（客户）的要求,

以现款买进持票人持有的且尚未到期的商业票据的方式而发放的贷款。

承兑是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。

11、（）理论是一种比较古老的通货膨胀理论。

A、需求拉上型通货膨胀

B、成本推动型通货膨胀

C、供求混合型通货膨胀

D、结构型通货膨胀

【答案】A

【解析】需求拉上型通货膨胀理论是一种比较古老的通货膨胀理论，这种理论

把通货膨胀解释为“过多的货币追求过少的商品”。

12、最早的中央银行是1668年成立的（）。

A、瑞典银行

B、英国中央银行

C、瑞士银行

D、美国银行

【答案】A

【解析】最早的中央银行是1668年成立的瑞典银行。

13、资本充足率是衡量商业银行经营的（）指标。

A、流动性

B、安全性

C、盈利性

D、持续性

【答案】B

【解析】本题目考察资本充足率知识点。

资本充足率是商业银行资本与风险加权资产总额的比率，是保证商业银行正常

运营和发展所必需的资本比率。各国金融管理当局一般都对商业银行资本充足

率有严格的要求，目的是监测银行抵御风险的能力。

资本充足率是衡量商业银行经营的安全性指标。

14、按（）不同进行划分，可将金融市场分为货币市场和资本市场。

A、金融交易的性质

B、金融商品的融资期限

C、金融交易的场所

D、金融交易的交割时间

【答案】B

【解析】按金融商品的融资期限不同进行划分，可将金融市场分为货币市场和

资本市场。

15、下列不属于金融期货特点的是（）o

A、合约标准化

B、灵活性

C、逐日盯市制

D、直接清算制

【答案】D

【解析】本题目考查金融期货的特点知识点。

金融期货的特点包括：间接清算制、合约标准化、灵活性、逐日盯市制。

期货合约均在交易所进行，交易双方不直接接触，而是各自跟交易所的清算部

或专设的交易清算公司结算，因此金融期货应为间接清算制。

16、在外汇标价中，中间汇率是指（）o

A、即期汇率与远期汇率的中间数

B、银行买入汇率与卖出汇率的平均数

C、外汇市场开盘价与收盘价的中间数

D、一定时期内汇交的中位数

【答案】B

【解析】本题目考察中间汇率知识点。

按照银行买卖外汇的角度划分，可分为银行买人汇率、卖出汇率和中间汇率。

银行买人汇率是银行从同业或客户买人外汇时所使用的汇率。

卖出汇率是银行向同业或客户卖出外汇时使用的汇率。银行买卖外汇的目的是

追求利润，即通过贱买贵卖赚取买卖差价。外汇买入价和卖出价的差额即是银

行买卖外汇的收益，买人汇率和卖出汇率之间的差幅一般为~5%?,作为银行买

卖外汇的收益。

中间汇率是买人汇率和卖出汇率的平均数。

现钞汇率指银行买卖外汇现钞使用的汇率。由于存在外币运送至外国银行的成

本以及由此发生的保管费、保险费等，外汇现钞的买人汇率一般要低于其他外

汇凭证的买入汇率；同浬，外汇现钞的卖出汇率要高于其他外汇凭证的卖出汇

率。

17、6月，中国人民银行第一次修订货币供应量统计口径，将证券公司客户保

证金计入（）o

A、MO

B、Ml

C、M2

D、M3

【答案】C

【解析】2001年6月，中国人民银行第一次修订货币供应量统计口径，将证券

公司客户保证金计入M2。

18、关于单位活期存款的说法，错误的是（）o

A、商业银行运用些位活期存款一般以安排短期项目为主

B、存款支取方式要分账户而论

C、单位开立活期存款账户不需在开户银行预留印鉴

D、单位开立活期存款账户需在开户银行预留印鉴

【答案】C

【解析】单位开立活期存款账户需在开户银行预留印鉴。故C项说法错误

19、下列关于存款准备金的表述，错误的是（）。

A、存款准备金是指商业银行存放在中央银行的资金

B、存款准备金包括法定存款准备金和超额存款准备金

C、法定存款准备金是商业根行用于日常支付和债务清算的资金

D、超额存款准备金的多少直接影响商业银行的信贷扩张能力

【答案】C

【解析】本题考查存款准备金。

超额存款准备金是指商业银行在中央银行存款超过法定存款准备金的部分，是

商业银行用于日常支付和债务清算的资金。

20、金融机构通过创造各种票据、信用卡、各种支付账户等方式，使得结算工

具日益多样化，这体现了金融机构的（）功能。

A、提供金融服务，降低交易成本

B、充当信用中介，便利资金融通

C、充当支付中介，便利支付结算

D、运用技术和经验，转移和管理风险

【答案】C

【解析】本题考查金融机构的职能。

金融该机构的职能：（：）充当信用中介，便利资金融通。金融机构通过吸收存

款或发行各种金融工具，从不同部门集聚资金，积少成多、续短为长，然后再

通过一定的专业化运作将资金提供给需求者，促进储蓄向投资转化并最终实现

资金价

值的增值。

（2）充当支付中介，便利支付结算。金融机构通过一定的技术手段和流程设

计，为客户之间完成货币收付或清偿提供服务，实现货币资金的转移。金融机

构通过创造各种票据、信用卡、各种支付账户等方式，使得结算工

具日益多样化；通过提供转账支付系统使货币支付方式发生了根本的变化；通

过建立一系列的支付系统拓宽了支付渠道；通过现代化的通信手段提高了支付

技术水平，从而加快社会资金的周转速度和利用效率。

（3）提供金融服务，降低交易成本。金融机构降低交易成本的主要方法有两

种：一种是利用技术的规模经济和专业优势，在为投融资双方提供资金融通服

务的同时，可以降低资金供求双方的搜寻和核实成本、监督和审计

成本、风险管理和参与成本；另一种是利用金融机构的专门技术，以低廉的成

本向全社会提供多种便利的金融服务。

（4）获得较完整信息，改善信息不对称。信息不对称是指交易主体拥有的信息

不同。金融机构具有改善信息不对称的功能，金融机构通过自身的优势，能够

及时收集、获取比较完整的信息，据此选择合适.的借熬人和投资项

目，对所投资的项目进行专业化的监控，从而有利于投融资活动的正常进行，并

降低信息处理成本。

（5）运用技术和经验，转移和管理风险。金融机构通过各种业务、技术和管

理，可以分散、转移和控制金融风险。金融机构转移与管理风险的功能主要体

现在充当融资中介的过程中，为投资者分散风险并提供风险管理服务。

21、商业银行为客户提供票据发行便利，属于其〔）。

A、担保业务

B、信托业务

C、结算业务

D、评估业务

【答案】A

【解析】本题目考察担保业务知识点。

担保及类似的或有业务是指商业银行承担保证责任，并有可能增加自身现实的

资产或负债的业务，其特征是商业银行应交易活动中合同一方（委托人）的要

求，以第三者的身份向合同的另一方（受益人）出具书面担保，保证对委托人的

债务或应履行的合同义务承担损失的赔偿责任，即可能产生或有资产、负债。

该业务涵盖面极宽，一般形式是由商业银行为客户开具各式保函，如担保见

证、信用证、备用信用证、票据承兑、保理、贷款出售、回购协议、信贷额

度、票据发行便利等。

22、（）是指中央银行对金融机构的存、贷款利率。

A、实际利率

B、名义利率

C、基准利率

D、同业拆借利率

【答案】C

【解析】本题目考察基准利率知识点。

基准利率是指中央银行对金融机构的存、贷款利率。

中央银行利率是整个利率体系中的主导利率，对商业银行利率和市场利率具有

调节作用。因此，人们把中央根行利率称为基准利率。

23、（）是商业银行的主要资金来源渠道。

A、政府存款

B、央行拨款

C、存款

D、贷款

【答案】C

【解析】本题目考察商业银行存款的意义知识点。

存款是商业银行开展资产业务的基础和前提。商业银行作为信用中介，首先表

现为“借款人的集中“，即通过存款业务广泛地筹集资金，然后才可能成为

“贷出者的集中“，即通过资产业务有效地运用资金。

存款是商业银行的主要资金来源渠道。

24、我国的国债回购交易利率，实行的是（）0

A、官定利率

B、实际利率

C、名义利率

D、市场利率

【答案】D

【解析】我国的国债回购交易利率与其他主要由中央银行管制的融资利率不

同，实行的是完全由市场资金供求决定的市场利率。

25、的巴塞尔协议规定的商业银行的资本充足率等于（）。

A、流动资本/风险资产

B、最低资本/总资产

C、资本/加权风险资产总额

D、资产/加权风险资本总额

【答案】C

【解析】1988年的巴塞尔协议的主要内容：到1992年年底过渡时期结束后，

商业银行的资本充足率（资本/加权风险资产总额）最低标准要达到8%。

26、政策性银行为其麻支持的资金融通活动提供信用保证是政策性银行的

（）业务。

A、存款业务

B、贷款业务

C、担保业务

D、投资业务

【答案】C

【解析】本题考查政策性银行的业务。

政策性银行的业务：

（1）贷款业务。政策唾银行的贷款业务有普通贷款与特别货款。

（2）投资业务。投资业务包括股权投资和债券投资。

（3）担保业务。政策畦银行的担保业务是指政策性银行为其所支持的资金融通

活动提供信用保证。

27、在物价可自由浮动条件下，货币供应量过大，完全可以通过物价表现出来

的通货膨胀称为（）。

A、跑马式通货膨胀

B、结构型通货膨胀

C、公开型通货膨胀

D、成本推动型通货膨胀

【答案】C

【解析】本题考查通货膨胀的类型。

跑马式通货膨胀：即为奔腾式通货膨胀，年通胀率在10%-100%之间，公众对货

币失去信任、经济混乱。

结构型通货膨胀：总需求和总供给处于平衡状态，但由于经济结构等原因弓发

通货膨胀。

公开型通货膨胀：价格放开、自由升降的条件下，各种价格指数充分反映出

来。

成本推动型通货膨胀：没有超额需求，由于成本漕加导致供给减少，价格上

涨，引发通货膨胀。

28、与银行、保险、证券一同构成现代金融业的四大支柱的是（）0

A、信用合作社

B、投资基金

C、资产管理公司

D、信托公司

【答案】D

【解析】本题考查信托机构。

现代信托机构不仅成为金融机构的一个重要分支，而且与银行、保险、证券一

同构成现代金融业的四大支柱。

29、受开证行委托，将信用证转交出口方的银行是（）o

A、议付行

B、开证行

C、汇出行

D、通知行

【答案】D

【解析】通知行是受开证行委托，将信用证转交出口方的银行。

30、长期资本流动中直接投资的根本目的是（）。

A、转移资源

B、追逐高利润

C、调剂资金余缺

D、扩大公司控制权

【答案】D

【解析】扩大公司控制权是直接投资的根本目的。

31、在证券市场中，接受客户季托、代客户买卖任券并收到佣金的金融机构称

为（）o

A、证券承销商

B、证券经纪商

C、证券自营商

D、证券登记结算公司

【答案】B

【解析】本题目考察证券经纪商知识点。

证券经营机构可分为证券承销商、经纪商、自营商三类。

证券承销商是按照有关规定包销或代销证券的经营机构。

证券经纪商是接受客户委托、代客户买卖证券并收取佣金的经营机构，其主要职

能是为投资者提供信息咨询、开户、接受委托代理买卖、过户、保管、清算、

交割等服务。

证券自营商是自行买卖证券，从中获取差价收益并独立承担风险的经营机构。

证券服务机构是指那些依法设立从事证券服务业务的机构，包括证券登记结算

公司、证券投资咨询公司、会计师事务所、律师事务所、信用评级机构、资产

评估机构等。

32、作为（）,在证券承销结束之后，证券公司有义务为该证券创造一个流动

性较强的二级市场，并维持市场价格的稳定。

A、做市商

B、经纪商

C、中间商

D、服务商

【答案】A

【解析】证券公司在二级市场中扮演着做市商、经纪商和交易商三重角色。

作为做市商，在证券承销结束之后，证券公司有义务为该证券创造一个流动性

较强的二级市场，并维持市场价格的稳定。

作为经纪商，证券公司代表买方或卖方，按照客户提出的价格进行代理交易。

作为交易商，证券公司从事证券自营买卖活动以实现自身资产与所经营资产的

保值与增值。

此外，证券公司还在二级市场上进行无风险套利和风险套利等活动。

33、（）是货币形态发展最原始的形态。

A、实物货币

B、金属货币

C、代用货币

D、商品货币

【答案】A

【解析】本题考查商品货币的相关内容。

实物货币是货币形态发展最原始的形态。金属货币是典型的足值货币，在长期

的市场交换中逐渐取代了实物货币。代用货币虽然在市场上流通，但作为交易

媒介，其背后有充足的贵金属准备，代用货币持有者有权随时到政府或银行将

其兑换为金银货币。

故，A选项正确，BCD噬项为干扰选型。

34、下列能够体现中央银行作为“银行的银行”职能的是（）o

A、代理国库

B、发行货币

C、集中存款准备金

D、对政府提供信贷

【答案】C

【解析】中央银行作为“银行的银行”，该职能具体体现在三个方面：①集中

存款准备金；②充当"最后贷款人"；③组织、参与和管理全国的清算。

35、能提高资本充足率的途径是（）o

A、提高信仰贷款的比例

B、发行可转换债券

C、向中央银行借款

D、减持国库券

【答案】B

【解析】本题考查商业银行资本金的概念与功能知识点。

能提高资本充足率的途径是发行可转换债券，因此选项B正确。而A、提高信

仰贷款的比例C、向中央银行借款D减持国库券速项，都是降低资本充足率的

途径。

36、（）是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金

划拨有关的收费业务。

A、支付结算类中间业务

B、银行卡业务

C、交易类中间业务

D、咨询顾问类业务

【答案】A

【解析】支付结算类中间业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起

的与货币支付、资金划拨有关的收费业务，支付结算业务一般要借助于支付结

算工具和支付结算方式来进行。

37、由证券登记结算机构对每一营业日成交的证券与价格分别予以轧抵，・计算

证券和资金的应收或应付净额的处理过程，被称做（）o

A、清算

B、过户

C、交割

D、竞价

【答案】A

【解析】本题目考察清算知识点。

由证券登记结算机构沟每一营业日成交的证券与价格分别予以轧抵，计算证券

和资金的应收或应付净额的处理过程，被称做清算。

证券买卖成交后，办理变更股东或债权人名簿记载的手续称为过户。

交割是证券买卖双方成交后，在规定的时间内收付应收应付款项和证券的过

程。

证券竞价交易按价格优先、时间优先的原则撮合成交。

38、租赁公司、银行和其他金融机构，通过出租发备工具而收取租金的一种信

用形式指的是（）o

A、银行信用

B、消费信用

C、租赁信用

D、国际信用

【答案】C

【解析】本题考查租赁信用知识点。

租赁信用是指租赁公司、银行和其他金融机构，通过出租设备工具而收取租金

的一种信用形式。

银行信用是指银行及其他金融机构以货币形式，通过存款、贷款等业务提供的

信用。

国际信用是国际间相互提供的信用，是国际经济发展过程中资本运动的主要形

式。

消费信用是工商企业或金融机构肉消费者个人提供的，用于满足其生活消费需

要的信用。

39、央行存款业务不包括（）o

A、准备金存款业务

B、财政性存款业务

C、特种存款业务

D、中间业务

【答案】D

【解析】本题考查中央银行的业务活动与金融调控。

央行存款业务包括准备金存款业务、财政性存款业务和特种存款业务。

40、按照凯恩斯的货币需求理论，在国内有效需求不足时，调控当局可以

（）o

A、提高利率

B、降低利率

C、减少货币供应

D、实行单一规则的货币政策

【答案】B

【解析】本题考查凯恩斯的货币需求理论知识点。

凯恩斯货币需求理论的一个显特点是把货币的投机性需求（资产需求）列人了

货币需求范围，即将L2（r）列人了货币需求函数。因此，不仅商品交易规模与

其价格水平影响货币需求，而且利率的变动也是影响货币需求的重要因素。所

以对货币需求的调节，不仅可以通过调节物价来实现，而且可以通过调节利率

水平来实现。

按照凯恩斯的货币需求理论，在国内有效需求不足时，可以降低利率，扩大货

币供应，促进企业家扩大投资，增加就业和产出。

41、我国《商业银行贷款损失准备管理办法》规定，贷款拨备率等于（）之

比。

A、贷款损失准备与各项贷款余额

B、贷款损失准备与不良贷款余额

C、各项贷款余额与贷款损失准备

D、不良贷款余额与贷款损失准备

【答案】A

【解析】本题考查信用风险的监测指标内容。

贷款拨备率等于贷款损失准备与各项贷款余额之比。

贷款拨备率的基本标准为2.5%o

42、全部支取活期储蓄存款，按（）挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利

息。

A、结息日

B、存人日

C、清户日

D、开户日

【答案】C

【解析】本题考查活期储蓄存款知识点。

活期储蓄存款在存入期间遇有利率调整，按结息日挂牌公告的活期储蓄存款利

率计付利息。

全部支取活期储蓄存款，按清户日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。

43、银行的交易员、信贷员、其他工作人员越权从事职业道德不允许的业务或

风险过高的业务所造成损失的风险属于（）o

A、流动性风险

B、信用风险

C、操作风险

D、市场风险

【答案】C

【解析】操作风险是由不完善或有问题的内部操作程序、人员和系统或因外部

事件导致直接或间接损失的风险。最重大的操作风险在于银行内部控制及公司

治理机制的失效，从而可能因失误、欺诈、未能及时做出反应而导致银行财务

损失，如交易员、信贷员、其他工作人员越权从事职业道德不允许的业务或风

险过高的业务。

44、小额外币存款和大额外币存款的区分标准为存款额度是否超过（）万美元

（或等值的其他外币）。

A、200

B、300

C、500

D、1000

【答案】B

【解析】根据存款额度是否超过300万美元（或等值的其他外币），外币存款可

分为小额外币存款和大额外币存款。

45、下列票据中，商业银行可以贴现的票据是（）。

A、支票

B、银行本票

C、商业汇票

D、银行汇票

【答案】C

【解析】票据贴现是票据持有人以未到期票据向商业银行兑取现款，商业银行

从票据中扣除自贴现E起到票据到期日止的利息，将余额支付给持票人的资金

融通行为。故商业银行可以贴现的票据是商业汇票。（其他三项票据均是见票即

付，不存在到期日一说，故不存在贴现行为）

46、银行信贷规模不变时，财政结余使市场购买力需求（）。

A、过剩

B、不变

C、不足

D、不确定

【答案】C

【解析】本题考查国家财政收支与货币供应量的关知识点。

财政结余即财政收入大于财政支出。其差额表现为一部分形成财政收入的已经

进入流通的商品滞留于商业部门，形成商品库存积压。在财政结余的情况下，

如果银行信贷现模不变.必然导致市场购买力需求不足。

47、关于商业银行资本需要量，下列说法错误的是（）。

A、宏观经济处于上升周期，银行资本的需要量相对较高

B、经营规模越大，资本需要量也越大

C、资产质量较高，资本需要量较少

D、信誉较高的商业银行，资本保持量可相对较低

【答案】A

【解析】宏观经济处于上升周期，银行资本的需要量相对较低。故A项说法错

误

48、下列反映商业银行经营增长指标的是（）。

A、成本率

B、固定资本比率

C、利润增长率

D、资本金利润率

【答案】C

【解析】本题目考察商业银行经营增长指标的计算与分析知识点。

利润增长率、经济利润率反应银行的经营增长状况的指标。

利润增长率是本年利涧与上年利润的差额除以上年利润总额的百分比。该比率

反映商业银行的利润增长水平和经营成长能力。在分析一家银行的利润增长率

时，应注意观察该银行利润的构成，特别要关注该银行的持续增长能力。

经济利润率是净利润减去净资产平均余额与资金成本的乘积后的差额除以净资

产平均余额的百分比，该比率反映商业银行扣除所有成本后的f本盈利能刀。

49、下列不属于银行机构的是（）o

A、信用合作社

B、中央银行

C、政策性银行

D、投资银行

【答案】D

【解析】金融机构按业务特征不同可以分为银行和非根行金融机构。银行是以

存款、放款、结算、汇兑等业务为主要经营内容的金融机构。非银行金融机构

一般不经营存款、放款、结算、汇兑业务，而专注于证券、投资和资本市场的

重组、并购及相关的金融服务等业务。需要注意的是，一些金融机构的名称中

虽然没有“银行”字样，但按照其业务范围依然属于银行类金融机构，如我国的

信用合作社；而另一些金融机构，虽然包含“银行”字样，但实际上并不属于银

行类金融机构.如西方国家的投资银行。

50、若采用间接标价法，汇率的变化则以（）数额的变化体现。

A、本币

B、外币

C、中间货币

D、特别提款权

【答案】B

【解析】间接标价法是以一定单位的本国货币为标准，折算为一定数额的外国

货币来表示其汇率的方法。其特点是：汇率的涨跌都以相对的外币数额的变化

来表不。

（初级）金融专业考题（二）

（总分100分，考试时长90分钟）

一、单项选择题（每小题2分，共100分）

1、我国的基准利率是（）o

A、中央银行存款利率

B、中央银行贷款利率

C、中央银行再贷款率

D、中央银行利率

【答案】D

【解析】中央银行利率是整个利率体系中的主导利率，对商业银行利率和市场

利率具有调节作用。因此，人们把中央银行利率称为基准利率。

2、下列不属于证券服务机构的是（）o

A、证券经纪公司

B、证券登记结算公司

C、证券投资咨询公司

D、信用评级机构

【答案】A

【解析】证券服务机构是指那些依法设立并从事证券服务业务的机构，包括证

券登记结算公司、证券投资咨询公司、会计师事务所、律师事务所、信用评级

机构、资产评估机构等。A项，证券经纪公司属^证券经营机构。

3、某商业银行2012年度的利润总额为870万元，净利润为490万元，所有者

权益为2.35亿元，其中实收资本为1.08亿元，其资本利润率约为（）。

A、8.06%

B、4.54%

C、3.70%

D、2.09%

【答案】D

【解析】本题目考察资本利润率知识点。

反映商业银行盈利能尢的指标有资本利润率（净资产收益率）、资产利润率（总

资产报酬率）、成本收人比、收人利润率、支出利润率、加权平均净资产收益率

6个指标，主要反映商业银行一定经营期间的投人产出水平和盈利质量。

资本利润率反映商业银行运用资本获得收益的能力，也是财政部门对商业银行

经济效益的一项评价指标。

资本利润率=净利润/净资产平均余额二0.049/2.35=2.09%

4、其他条件一定时，财政结余使货币供应量（）。

A、增加

B、不变

C、减少

D、不确定

【答案】C

【解析】财政结余即财政收入大于财政支出。在财政结余的情况下，如果银行

信贷规模不变，必然导致市场购买力需求不足。

5、贷记卡透支按月计收复利，准贷记卡透支按月计收单利，透支利率为日利率

（）,并根据中国人民银行此项利率的调整而调整。

A、万分之二

B、万分之三

C、万分之四

D、万分之五

【答案】D

【解析】贷记卡透支按月计收复利，准贷记卡透支按月计收单利，透支利率为

日利率万分之五，并根据中国人民银行此项利率的调整而调整。

6、静态的外汇是指各国间为清偿债权债务关系而进行的汇兑活动所凭借的

（）o

A、价值尺度

B、行为活动

C、手段和工具

D、世界货币

【答案】C

【解析】静态的外汇是指各国间为清偿债权债务关系而进行的汇兑活动所凭借

的手段和工具。

7、我国金融机构发放的汽车消费贷款最长期为（：）年

A、8

B、6

C、5

D、3

【答案】C

【解析】本题考查消费贷款的知识点。

各国商业银行的贷款种类很多，可根据不同的标准进行划分：

根据贷款风险程度分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款.

根据贷款的偿还期限分为活期贷款和定期贷款

根据贷款的保障程度分为信用贷款和担保贷款。

根据贷款偿还方式分为一次还清贷款和分期偿还贷款。

故，C选项正确。我国金融机构发放的汽车消费贷款最长不超过5年。

8、贷款人在不受理损失或减少损失的情况下，能吸纳新的资金，并且把贷款转

换为现金的能力是贷款管理的（）原则。

A、安全性

B、流动性

C、效益性

D、谨慎性

【答案】B

【解析】本题目考察商业银行的经营管理知识点。

在商业银行的长期经营实践活动中，各国的商业银行已经普遍认同在经营管理

中必须遵循“三性”原则。

安全性原则是指银行必须确保其资金来源（客户存款）及资金运用（贷款、投

资）是安全可靠的，避免发生损失。

贷款人在不受损失或少受损失的情况下，能吸纳新的资金，并能把贷款转换为

现金的能力是贷款管理的流动性原则。

盈利性原则是指商业银行获得利润的能力。

9、在我国设立全国性商业银行的注册资本最低限额为（）亿元人民币。

A、1

B、5

C、10

D、20

【答案】C

【解析】我国商业银行的执照由中国银行保险监督管理委员会发放，我国要求

设立全国性商业银行的注册资本最低限额为10亿元人民币，设立城市商业我行

的注册资本最低限额为1亿元人民币，设立农村商业银行的注册资本最低限额

为5000万元人民币。

10、凯恩斯货币需求理论的一个显著特点是考虑了货币的（）0

A、交易性需求

B、预防性需求

C、投机性需求

D、投资性需求

【答案】C

【解析】凯恩斯货币需求理论的一个显著特点是把货币的投机性需求（资产需

求）列入了货币需求范围。

11、CDs市场是（）的发行和转让市场。

A、股票

B、定期存单

C、公债

D、证券投资基金

【答案】B

【解析】本题目考察大额可转让定期存单市场知识点。

大额可转让定期存单市场是可转让定期存单的发行和转让市场。大额可转让定

期存单是银行和其他存款机构为吸收存款发行的有固定面额可转让流通的定期

存款凭证，英文简称为CDs。到期时，持有人可向银行提取本息。到期前，持有

人如需现金，可以转让。

CDs的特点是期限固定、面额较大、到期前可流通转让。利率一般都高于同档

次定期存款利率，不办理提前支取，不分段计息，不计逾期利息，是一种兼有活

期存款流动性强和定期存款收益性高两方面优点的存款形式。

12、浮动汇率合法化是（）确立的。

A、牙买加体系

B、布雷顿森林体系

C、魏格纳计划

D、马斯特里赫特条约

【答案】A

【解析】本题目考察浮动汇率制度知识点。

浮动汇率制度是指没有汇率平价和波动幅度的约束，汇率水平由外汇市场上的供

求关系决定，政府对之不加干预的汇率制度。在浮动汇率制度下，由于货币当

局不再规定汇率波动幅度的界限，也不再承担维持汇率稳定的义务汇率是根据外

汇市场中的外汇供求状况自行浮动和调整的结果。现在世界各国由于国情不

同，采取的浮动汇率方式也有所差异。因而从不同的角度，可将浮动汇率作不

同的分类。

牙买加协议正式确认了浮动汇率制的合法化。

13、下列计算储蓄存款利息的基本规定中正确的有（）。

A、定期储蓄存款的存期按对年、对月、对日计算，如有零头天数，零头天

数部分按照计划天数计息。

B、计息起点为元位，元以下角、不计利息

C、利随本清，计付复利

D、计息起点为元位，元以下角、分也计利息

【答案】B

【解析】本题考查计算储蓄存款利息的基本规定。

（1）计算存期的规定。定期储蓄存款的存期按对年、对月、对日计算，如有零头

天数，零头天数部分按照实际天数计息。计算存期采用算头不算尾的办法即从

存入的当天一直算到支取日的前一天为止；（2）利随本清，不计复利。除活期储

蓄存款未清户按季度结息及自动转存定期储蓄存款可将利息转人本金生息外，

其余各种储蓄存款，不沦存期多长，一律利随本清，不计复利。（力计息起点和

尾数处理的规定。计息起点为元位，元以下角、分不计利息。利息金额算至分

位，分位以下四舍五人。凡需分段计息的，每段计息应先保留至厘位，各段利

息相加得出利息总额，再将分位以下的厘位四舍五人；（4）利率单位及其换算。

储蓄利率有年利率、月利率和日利率三种表示方法。在实际计算中，有时需相

互换算。

14、承兑交单对（）较为有利。

A、进口商

B、出口商

C、托收行

D、代收行

【答案】A

【解析】承兑交单对进口商较为有利，因为承兑后即可取单提货，在汇票尚未

到期之前即可不占用自有资金支配使用货物。

15、在金融企业吸收的存款中，具有主动负债性质的是（）0

A、个人通知存款

B、大额可转让存些

C、企业定期存款

D、单位活期存款

【答案】B

【解析】本题目考察商业银行的经营管理知识点。

金融企业的存款负债，称为被动型负债，因为其主动权掌握在存款人手中，金

融企业不能招之即来。

随着金融创新的不断深化，存款业务也不断推出新品种，如商业银行发行的大

额定期可转让存单，是较为典型的变被动为主动吸收存款的业务。

负债的流动性是通过创造主动负债来进行的，如向中央银行借款、发行大额可转

让定期存单、同业拆借、利用国际货币市场融资等。

16、骆驼评级系统从（）个方面评估银行的经营状况。

A、4

B、5

C、6

D、7

【答案】C

【解析】美国建立了复合的骆驼评级系统，以其作为美联储、美国货币监理

署、联邦存款保险公司等美国三大联邦监管部门共同使用的一个标准评估体

系，其从六个方面评估银行的经营状况：资本状况、资产质量、管理水平、收

益状况、流动性、对市场风险的敏感性。

17、在保险经营中，理赔是保险（）功能的体现。

A、投资

B、防灾防损

C、分摊经济损失

D、经济补偿

【答案】D

【解析】在保险经营中，理赔是保险经济补偿功能的体现。

18、深圳证券交易所从1991年4月3日开始编制深证指数，并以该日为基日，

基期指数为100点，以（）为权数，按加权平均法计算。

A、价格

B、开盘价

C、收盘价

D、股票发行量

【答案】D

【解析】深圳证券交易所从1991年4月3日开始编制深证指数，并以该日为基

0,基期指数为100点、，以股票发行量为权数，密加权平均法计算。

19、我国的信用合作社是（）合作金融组织。

A、行政性

B、政策性

C、生产性

D、群众性

【答案】D

【解析】我国的信用合作社是群众性合作金融组织。

20、中央银行贷款是指中央银行对（）和其他金融机构提供的再贷款。

A、商业银行

B、工商企业

C、大型国企

D、财政部

【答案】A

【解析】中央银行贷款是指中央银行对商业银行和其他金融机构提供的再贷

款。

21、单位到期支取定期存款时，会计分录正确的是（）o

A、借记“单位定期存款”，贷记“库存现金”

B、借记”单位定期存款”、“应付利息”，贷记“单位活期存款”

C、借记”单位活期存款”，贷记“单位定期存款”

D、借记“库存现金”，贷记“单位定期存款”“应付利息”“利息支b”

【答案】B

【解析】单位到期支取定期存款时，应办理转账，不得直接支取现金，会计分

录为，借记“单位定期存款”、“应付利息”，贷记“单位活期存款”。

22、假设全社会待销售商品价格总额为1000亿元，该时期，赊销商品价格总额

为50亿元，到期应支付的价格总额为40亿元，相互抵销的价格总额为50亿

元。若货币流通速度为10次，则货币需要量为（）亿元。

A、86

B、90

C、94

D、100

【答案】C

【解析】一定时期内作为流通手段和支付手段的货币需要量二（待销售商品价格

总额-赊销商品价格总额+到期应支付的价格总额-相互抵销的价格总额）一同名

货币流通次数;（1000-50+40-50）4-10=940-r10=94（亿元），货币需求量为94

亿元。

23、加强税收征管，增加财政收入，是运用（）以弥补财政赤字。

A、税收方法

B、财政方法

C、信用方法

D、货币方法

【答案】B

【解析】本题目考察财政方法知识点

财政方法主要是加强税收征管，增加财政收入，借以弥补财政赤字。加强税收

征管，包括增加新税种、提高原税率和打击偷税漏税，把一切应收税款尽可能征

收人库。这样可以有效地增加财政收人，弥补财政赤字。但除了采用减少偷税

漏税的办法增加财政收人外，新增税种和提高税率的措施必须慎用。利用财政

方法弥补财政赤字，只是一部分原有货币供应量的等量转移，不引起货币供应量

的增加或减少。

24、某银行上半年营业收入为7300万元，其中金融机构往来利息收入为270万

元，营业支出为5900万元，其中业务管理费为1100万元，该银行，半年度费

用率为（）。

A、13.5%

B、14.10%

C、15.65%

D、15.63%

【答案】C

【解析】本题目考察商业银行盈利能力指标的计算与分析知识点。

费用是指企业在日常活动中发生的、会导致所有者权益减少的、与向所有者分

配利润无关的经济利益的总流出。

费用率是银行本年开支的业务管理费与营业收入［扣除金融机构往来利息收入）

之间的比率。

则本题中费用率=1100+（7300-270）=15.65%

25、关于托收承付结算业务，银行负责进行扣款的期限为（）。

A、15天

B、1个月

C、2个月

D、3个月

【答案】D

【解析】关于托收承付结算业务，银行负责进行扣款的期限为3个月。

26、（）是商业银行和其他金融机构持未到期的已贴现票据，向中央银行进

行票据再转让的一种行为。

A、贴现

B、承兑

C、背书

D、再贴现

【答案】D

【解析】本题目考察再贴现知识点

再贴现是商业银行和其他金融机构持未到期的已贴现票据，向中央银行进行票

据再转让的一种行为。

再贴现期限从贴现之E起至贴现票据到期日止，最长不超过6个月。

再贴现的金额，按贴现票据的票面金额扣除再贴现利息计算。再贴现是中央限行

向商业银行融出资金的重要渠道。

27、假设其他条件不变，中央银行提高再贴现率，货币供给量将（）o

A、不变

B、增加

C、减少

D、不确定

【答案】C

【解析】当中央卒艮行认为市场货币供应量过多，实行严格的货币政策，如提高

法定存款准备金率、提高再贴现率、在公开市场卖出证券，此时就会减少商业

我行的可用资金，从而减少其贷款和投资，使整个金融系统的派生存款减少，

存款总规模缩小；反之，则扩大整个系统的存款规模。

28、如果其他情况不变，中央银行减少其黄金、外汇储备、货币供应量将

（）。

A、增加

B、减少

C、不变

D、无影响

【答案】B

【解析】本题考查决定货币供给的因素。

而当中央银行直接从企业，无论是黄金生产企业、外贸企业还是其他企业买进黄

金、外汇时，企业在商业银行的存款增加，同时商业银行在中央银行的超额准

备金存.款J曾加，进而信贷能力增加，货币供应能力增加。反之，如果中央能行

减少黄金、外汇储备，无论购买者是企业、单位还是商业银行，都会减少商业银

行的超额准备金。

29、下列关于利率市场化内容的说法中，错误的是（）。

A、利率市场化包括商业银行存贷款利率市场化和中央银行间接调控利史

B、存款利率完全是由银行自主决定的

C、中央银行直接管理商业银行的所有利率

D、小额、短期存款利率水平低于同业拆借利率水平

【答案】C

【解析】在市场利率制度下，中央银行不是直接管理商业银行的所有利率，而

是实行间接调控政策，由商业银行自主决定本行的利率。故C项说法错误

30、投资基金提供的组合投资可以分散（）0

A、利率风险

B、金融危机风险

C、非系统性风险

D、系统性风险

【答案】C

【解析】本题目考察金融风险的分类知识点。

系统性风险是指由于宏观方面的因素引起的，对整个金融系统和经济活动造成

破坏和损失的可能。

非系统性风险是指金融机构或其他融资主体由于决策失误、经营管理不善、违

规经营或债务人违约等微观因素引起的、个别或部分金融企业或其他融资主体

在融资活动中遭受损失或不获利的可能性。

期权性风险是指产生于银行资产、负债和表外业务中的各种期权风险，属于利

率风险。利率风险还包括：重新定价风险、利率变动风险、基准风险。

故，C选项正确，投资基金提供的组合投资可以分散非系统性风险，系统风险

是不可分散的。

31、商业银行存款利率完全是由银行自主决定的，实行盯住（）上下浮动的办

法。

A、中央银行利率

B、金融机构利率

C、同业拆借利率

D、票据市场利率

【答案】C

【解析】商业银行存款利率完全是由银行自主决定的，实行盯住同业拆借利率

上下浮动的办法。

32、在马克思的货币需求函数中，货币量不受（）的影响。

A、流通速度

B、待售商品单价

C、待售商品数量

D、利率

【答案】D

【解析】本题考查马克思的货币需求理论。

马克思的货币需求理论表示，执行流通手段职能的货币需要量主要受一定时期

待销售商品价格总额和货币流通速度的影响，商品价格总额主要受商品单价和

商品销售数量的影响。

在马克思的货币需求函数中，货币量不受利率的影响。

33、下列属于非票据结算的是（）o

A、汇票

B、本票

C、支票

D、信用证结算

【答案】D

【解析】本题目考察支付结算的概念知识点。

按支付工具的不同，可分为票据结算和非票据结算：

票据结算有汇票、本票和支票结算。

非票据结算有汇兑、委托收款、托收承付、银行卡和国内信用证结算等。_

ABC选项都属于票据结算。

34、证券公司在国外也称为（）o

A、保险公司

B、基金机构

C、承销机构

D、投资银行

【答案】D

【解析】本题目考察证券经营机构概述知识点

证券经营机构中最主要的机构是证券公司，它是指依法设立的专门从事各种有

价证券经营及相关业务的金融机构。由于各国的传统习惯、经济发展水平、证

券市场的发达程度存在差异，所以证券公司在各国的称谓也不一致。英国称其

为商人银行，美国称其为投资银行，我国和日本则称其为证券公司。

35、中国人民银行面向全国银行间债券市场成员发行的、并从已发行的情况来

看，期限最短的为3个月，最长的只有3年的中短期债券是（）。

A、中期票据

B、短期融资券

C、中央银行票据

D、政府债券

【答案】C

【解析】中央银行票据是指中国人民银行面向全国银行间债券市场成员发行的

中短期债券。从已发行的中央银行票据来看，期限最短的为3个月，最长的只

有3年。

36、商业银行将其持有的未到期票据转让给中央策行，这种行为称为票据的

（）o

A、承兑

B、贴现

C、转贴现

D、再贴现

【答案】D

【解析】本题考查再贴现的定义。

商业银行将其持有的未到期票据转让给其他商业银行，这种行为称为票据的转

贴现。

再贴现是商业银行向中央银行所做的票据转让。

票据贴现是商业银行贷款的一种特殊方式，它是我行应持票人（客户）的要求,

以现款买进持票人持有的且尚未到期的商业票据的方式而发放的贷款。

承兑是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。

37、“由于政府管制，价格维持稳定，商品和劳务供求之间的矛盾通过非价格

形式反映出来”的通货膨胀是（）的通货膨胀。

A、公开型

B、需求拉上型

C、成本推进型

D、隐蔽型

【答案】D

【解析】本题考查通货膨胀。

公开型通货膨胀：价格放开、自由升降的条件下，各种价格指数充分反映出

来O

需求拉上型通货膨胀；又称超额需求通货膨胀：总需求超过总供给，“过多的

货币追求过少的商品”；

成本推动型通货膨胀：没有超额需求，由于成本噌加导致供给减少，价格上

涨，引发通胀；

隐蔽型通货膨胀：①由于政府管制，价格维持稳定；②商品和劳务供求之间的

矛盾通过非价格形式反映出来；③价格上升的趋势被人为压抑，表面上物价虽

未上涨，实际上却可能存在商品的严重短缺；④公众必须支付高于官方价格之

外的额外成本：排队等候、票证的成本、行贿的成本；⑤实质是变相涨价。

38、（）是指会计服务的特定单位，为会计工作规定了空间范围。

A、会计主体假定

B、持续经营假定

C、会计分期假定

D、货币计量假定

【答案】A

【解析】本题目考察会计核算的基本前提知识点。

会计核算的基本前提也称会计假设，是对会计活动的空间、时间和计量单位等

标准所做的规定。会计假设包括会计主体、持续经营、会计分期和货币计量四

项假设。

会计主体假定是指会计服务的特定单位，他为会计工作规定了空间范围。

持续经营假设是指企业或会计主体的生产经营活动将无限期地延续下去,也就

是说，在可预见的未来，不考虑停业破产、清算的因素。

会计分期假设是指企业将持续不断的生产经营活动分割为连续、相等的会计期

间，分期结算账目和编制财务会计报告。

货币计量假设是指企业在会计核算过程中采用货币为计量单位记录、反映企业

的经营情况。

39、投资者在同一时间既购买某种证券的看涨期权，又购买该证券的看跌期

权，这种期权交易方式是（）。

A、商品期权

B、双向期权

C、定期期权

D、期货期权

【答案】B

【解析】本题目考察双向期权交易知识点

双向期权是投资者在同一时间既购买某种证券的看涨期权，又购买该证券的看

跌期权。此后若该证券价格上涨，则行使看涨期权以获利，若该证券价格下跌

则行使看跌期权以获利。投资者在价格趋势预测不准时，可以购买双向期权。

购买双向期权的获利机会多，但期权费用也较高。

40、王某想开设一个活期储蓄账户，那么他首次最低需存入（）o

A、1元

B、5元

C、C元

D、50元

【答案】A

【解析】活期储蓄是指存款人存款时不与商业银行约定存期，开户金额1元起

存，多存不限，可随时存取的储蓄方式。

41、货币均衡不是货市供给量和实际货币需求量一致而是货币供给量与适度货

币需求量基本一致。它具体表现为一个区间值，而不是绝对值，这种现象即

（）o

A、货币容纳量弹性

B、货币变动弹性

C、货币需求量弹性

D、货币均衡指数

【答案】A

【解析】本题考杳货币均衡的含义和标志。

货币均衡不是货市供给量和实际货币需求量一致而是货币供给量与适度货币需

求量基本一致。它具体表现为一个区间值，而不是绝对值，这种现象即货币容纳

量弹性。

42、在托收结算方式中，付款人如果拒绝付款或承兑，应向（）申明理。

A、委托人

B、托收行

C、代收行

D、提示行

【答案】D

【解析】本题目考察托收知识点。

在托收业务中，开出汇票委托银行向国外付款方收款的人是委托人。

托收行是接受委托人的委托，转托国外银行代为收款的银行。

代收行是指接受托收行的委托，代向付款方收款的银行。

提示行是要求付款人按托收指示中的交单条件付款或承兑赎单的银行。

故，在托收结算方式中，付款人如果拒绝付款或承兑，应向提示行申明理由。

43、以下属于场外交易市场特点的是（）。

A、需要支付一定比例的保证金

B、买卖双方协商议价

C、采取经纪制

D、交易条件较为严格

【答案】B

【解析】本题目考察场外交易市场知识点。

场外父易市场又称柜台交易市场，是指在证券交易所之外进行交易所形成的市

场。

场外交易市场的特征：

①场外交易市场是一个分散的无形市场，它没有固定的、集中的交易场所，主

要是依靠电话、电报、传真和计算机网络联系成交。

②组织方式采取做市窗制,而不是经纪制,投资者直接与证券商进行交易。

③交易的证券种类繁多，以未能在证券交易所批准上市的股票和债券为主。

④以议价方式进行证券交易，证券买卖采取一对一交易方式，其价格决定机制

不是公开竞价，而是买卖双方协商议价。

⑤管理上比证券交易麻相对宽松。

44、我国同业拆借市场利率Shibor是指（）。

A、全国银行间拆放市场利率

B、上海银行间同业拆放利率

C、伦敦银行间同业拆放利率

D、香港银行间同业拆放利率

【答案】B

【解析】我国同业拆借市场利率称为Shibor,全称是“上海银行间同业拆放利

率”。

45、整存整取储蓄的存期不包括（）。

A、3个月

B、5个月

C、6个月

D、12个月

【答案】B

【解析】整存整取储蓄的存期分别为3个月、半年、1年、2年、3年和5年。

46、银行汇票有多余金额的，应将多余金额转入其申请人户，如申请人未在出

票行开立存款账户，则应先转入（）账户并及时通知申请人来行办理取款手

续。

A、单位活期存款

B、贴现负债

C、其他应付款

D、应解汇款

【答案】C

【解析】银行汇票有多余金额的，应将多余金额转入其申请人户，如申请人未

在出票行开立存款账户，则应先转入“其他应付款”账户并及时通知申请人来

行办理取款手续。

47、按照《贷款通则》的规定。金融机构对借款人短期贷款作出贷与不贷的答

复时间不能超过（）。

A、6个月

B、3个月

C、1个月

D、15天

【答案】C

【解析】本题目考察贷款人的资格及其权利义务知识点。

按照《贷款通则》的规定。贷款人的义务主要包括：

①公布所经营的贷款种类、期限和利率，并向借款人提供咨询。

②公开贷款审查的资信内容和发放贷款的条件。

③审议借款人的借款申请并及时答复贷与不贷，除国家另有规定外，短期贷款答

复时间不得超过1个月，中期、长期贷款答复时间不得超过6个月。

④对借款人的债务、财务、生产及经营情况保密，但对依法查询者除外。

⑤贷款人发放贷款必须严格执行监管机构规定的监管指标要求。

⑥不能向关系人(指商业银行董事、监事、管理人员及其亲属，以及上述人员投

资或担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织)发放信用贷款，向关系

人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。

⑦未经监管机构批准，不得对自然人发放外币币种的贷款。

⑧自营贷款和特定贷款按中国人民银行规定计收利息，不得收取其他任何费用。

⑨不得对不具备贷款资格和贷款条件的借款人发放贷款。

48、()包括工资成本推动、利润推动和其他成本推动三方面。

A、需求拉上型通货膨胀

B、成本推动型通货膨胀

C、混合型通货膨胀

D、结构型通货膨胀

【答案】B

【解析】本题目考察通货膨胀知识点

根据通货膨胀产生原因的不同：

(1)需求拉上型通货膨胀/超额需求通货膨胀：总需求超过总供给，“过多的

货币追求过少的商品”。

(2)成本推动型通货膨胀：没有超额需求，由于成本增加导致供给减少，吩格

上涨，引发通胀：①工资推动：工资增加一企业成本增加一供给减少一物价上

涨；②利润推动：为获取高额利润一垄断企业、寡头企业操纵抬高价格一物价

上涨；③其他因素推动。

(3)混合型通货膨胀：需求拉上+成本推动；供需两方面共同作用。

(4)结构型通货膨胀：总需求和总供给处于平衡状态，但由于经济结构等原因

引发通货膨胀。

成本推动型通货膨胀包括工资成本推动、利润推动和其他成本推动三方面。

49、()是指商业银行某一时点可直接用于贷款和投资的资金。

A、可用头寸

B、基础头寸

C、可贷头寸

D、头寸余缺

【答案】C

【解析】可贷头寸是指商业银行某一时点可直接用于贷款和投资的资金，是形

成商业银行盈利资产的主要来源。

50、中期票据的最大特点是（）。

A、票据可以按照计划分期发行

B、监管机构是国际发展改革委

C、发行人和投资者可以自由确定相关发行条款

D、诞生于中国，是我国特有的产物

【答案】C

【解析】本题考查商业银行证券投资的工具。

中期票据最大的特点在于发行人和投资者可以自由确定相关发行条款（如利

率、期限、规模、发行方式等），有效弥补了公司债券在这些方面的不足。

（初级）金融专业考题（三）

（总分100分，考试时长90分钟）

一、单项选择题（每小题2分，共100分）

1、在费雪方程式MV二PT中，短期内基本不变的变量是（）o

A、M和V

B、P

C、V

D、P和T

【答案】C

【解析】在该公式中，货币流通速度V在短期内基本不变，可视为常数，而作

为交易量的T一般对产出水平保持固定比例关系，且相对稳定，因而在该公式

中，就只剩下P与M的关系是可变的，得出P的水平随着M的变化而变化的结

论，即M的变化决定了价格水平。

2、金融机构在筹集和经营资金的过程中，对金融风险进行识别、衡量和分析,

并在此基础上有效地控制与处置金融风险，用最低成本实现最大安全保障的科

学管理方法是（）0

A、金融风险管理

B、财产风险管理

C、流动性管理

D、经济管理

【答案】A

【解析】金融风险管理是指金融机构在筹集和经营资金的过程中，对金融风险

进行识别、衡量和分析，并在此基础上有效地控制与处置金融风险，用最低成

本即用最经济合理的方法来实现最大安全保障的科学管理方法。

3、票据的付款人承诺在票据到期日支付汇票金额的票据行为称为（）。

A、贴现

B、发行

C、承兑

D、转贴现

【答案】C

【解析】本题考查票据市场知识点。

票据的承兑是指票据的付款人承诺在票据到期日支付汇票金额的票据行为。

贴现是持票人为了取得现款，将未到期的承兑票据以支付自贴现日起至到期日

止的利息为条件向银行所做的票据转让。

转贴现是商业银行之问进行票据转让的活动。

4、在决定货币供给的因素中，称为“货币流通的总闸门和调节器”的是

（）o

A、财政收支

B、商品流通

C、银行信贷

D、资本市场

【答案】C

【解析】本题考查决定货币供给的因素。

在现代信用制度下，决定一国货币供给的基本因素是国家财政收支与银行信贷

收支，而银行信贷是货币流通的总闸门和调节器，因此，在一定时期内，货币

供应量的多少，直接表决于银行信贷收支；同时，财政收支对银行信贷的收支

也具有重要影响。

5、某投资者购买了2000份A公司可转换债券，每份面额为100元，转换价格

为40元，该投资者在规定期限内可换得股票（）股。

A、2000

B、4000

C、5000

D、8000

【答案】C

【解析】可转换债券是指持有者在一定条件下可以将其转换为发行公司股票的

债券。债券转换以后持有者的身份相应发生改变，即由公司的债权人转换为公

司的股东。转换条件一般在债券发行时就做出规定，包括转换比例、转换价格

和转换期限。可换得股票数量二可躬换债券数量X转换比例:可转换债券数量X

可转换债券面额+转换价格=2000X1004-40=5000（股）。

6、银行资本利润率指标正确的计算公式是资本利润等于（）X100%o

A、利润总额/贷款余额

B、利润总额/实收资本

C、净利润/净资产平均余额

D、净利润/