会计信息化应用教程 第2版 课件 第3章 系统管理与企业应用平台

第3章系统管理学习目标袁凤林制作第3章2公司名称经营范围信息化时间软硬件配置知识目标了解系统管理主要功能明确账套库管理、系统安全维护的内容掌握系统管理的使用者、应用流程掌握账套管理、用户及权限管理能力目标能结合企业实际，进行账套建立、设置用户及权限分配能结合企业实际，进行账套输出和引入案例导入袁凤林制作第3章3上海华龙科技有限公司，确定采用2007年新会计准则核算体系，记账本位币为人民币。2019年12月，该企业经过多方比较，购买了用友ERP-U8软件的总账、UFO报表、工资、固定资产、应收、应付、采购、销售、库存和存货等子系统。案例导入袁凤林制作第3章4

财务部经理陈明组织财务部及相关业务人员开会讨论，确定了如下事项：1.确定了公司建账资料，并于2020年1月1日首先启用总账模块进行会计核算。2.确定公司会计信息化岗位责任制。(1)王伟角色：账套主管。(2)李芳

角色：出纳。(3)余力角色：总账会计、应收会计、应付会计。(4)丁雪角色：采购主管、仓库主管、存货核算员。(5)张兵角色：销售主管、仓库主管、存货核算员。信息化应用目标：(1)根据EUP-U8特点，建立适合企业的会计核算账套。(2)依据企业内部会计控制制度，设置操作员及进行合理的权限分工。

袁凤林制作第3章目录

3.1系统管理概述

3.2系统管理应用5袁凤林制作第3章3.1系统管理概述6系统管理的主要功能3.1.13.1.2系统管理的使用者3.1.3系统管理操作的基本流程3.1.1系统管理的主要功能第3章袁凤林制作1．账套管理账套是指一组相互关联的数据。用户可以为企业中每一个独立核算的单位建立一个账套。ERP-U8最多可以建立999套账。包括账套的建立、修改、引入和输出（恢复备份和备份）等功能。2．账套库管理账套库：为便于账套数据的管理，账套可以由一个或多个账套库组成，一个账

套库可以含有一年或多年会计数据。包括账套库的建立、清空、引入、输出和结转上年数据等功能。3．权限管理设置操作员设置操作员权限4．系统安全维护3.1.1系统管理的主要功能第3章袁凤林制作多选题：系统管理功能基本包括（

）。

A.账套管理

B.操作员及操作权限管理C.账套库管理

D.报表管理答案：ABC袁凤林制作第3章3.1.2系统管理的使用者91．系统管理员（admin）进行账套的建立、引入和输出；设置操作员和权限；监控系统运行过程，清除异常任务2．账套主管对所管理的账套进行修改；对年度账的管理（包括创建、清空、引入、输出以及各子系统的年末结转）；该账套操作员权限的设置袁凤林制作第3章3.1.2系统管理的使用者10单选题：（

）有权在系统中建立企业账套。A．企业老总

B．系统管理员

C．账套主管

D．销售总监答案：B袁凤林制作第3章3.1.2系统管理的使用者例题

以系统管理员（admin）的身份注册系统管理。

操作路径：系统→注册11演示袁凤林制作第3章3.1.3系统管理操作的基本流程启用当年操作流程12更新账套库操作流程袁凤林制作第3章目录

3.1系统管理概述

3.2系统管理应用13袁凤林制作第3章3.2系统管理应用143.2.1账套管理3.2.23.2.33.2.4角色及用户管理权限管理账套库管理3.2.5系统安全维护袁凤林制作第3章3.2.1

账套管理151建立账套324账套引入账套输出修改账套案例导入袁凤林制作16公司名称经营范围信息化时间软硬件配置华龙公司共设4个一级部门，8个2级部门。拥有员工11人（简化处理）。企业的客户按性质分为事业单位、企业单位、其他三类，客户共有四家；该企业的供应商按提供商品的性质分为硬件供应商和软件供应商、材料供应商和其他四类，供应商有四家公司。企业需进行美元外币核算，汇率为1：6.4965。

华龙公司在原手工方式下，大部分会计核算使用一级会计科目，少部分核算使用明细科目。企业的凭证类型分为三类，收款凭证、付款凭证和转账凭证。企业大多时候使用支票结算。案例导入袁凤林制作17公司名称经营范围信息化时间软硬件配置信息化应用目标：(1)根据企业核算特点，进行各类基础档案的设置(2)利用U8的辅助核算功能，将公司会计科目体系优化。

袁凤林制作目录

3.3.1基础设置概述

3.3.2机构设置

3.3.3往来单位基础信息设置

3.3.4财务信息设置18

3.3.5收付结算信息设置

3.3.6其他基础信息设置

3.3

企业应用平台与基础设置袁凤林制作

3.3.1基础设置概述

19数据输入量大，但操作简单增加-输入-保存有一定的先后顺序必须要遵循分类编码方案中的级次和各级编码长度的设定

袁凤林制作

3.3.1基础设置概述

20袁凤林制作

3.3.1基础设置概述

21袁凤林制作目录

3.3.1基础设置概述

3.3.2机构设置

3.3.3往来单位基础信息设置

3.3.4财务信息设置22

3.3.5收付结算信息设置

3.3.6其他基础信息设置

3.3

企业应用平台与基础设置袁凤林制作

3.3.2机构设置

23

123人员档案人员类别部门档案袁凤林制作

3.3.2.1部门档案

24内容：部门编码、部门名称、负责人、部门属性、电话、地址等信息作用：总账管理-按部门核算收入、费用薪资管理-按部门管理职工固定资产-按部门管理资产应收/付款管理-客户、供应商往来记录到部门袁凤林制作

3.3.2.1部门档案

25例题设置部门档案。操作路径：基本档案→机构人员→部门档案演示袁凤林制作

3.3.2.2人员类别

26内容：类别编码、类别名称等作用：人员类别与工资费用的分配、分摊有关人员类别设置的目的是为工资分摊生成凭证设置相应的入账科目做准备，可以按不同的入账科目需要设置不同的人员类别演示袁凤林制作

3.3.2.3人员档案

27

内容：职员编码、职员名称、部门名称、职员属性等作用：总账-核算个人往来薪资-核算职工工资应收应付-往来记录到业务员演示袁凤林制作目录

3.3.1基础设置概述

3.3.2机构设置

3.3.3往来单位基础信息设置

3.3.4财务信息设置28

3.3.5收付结算信息设置

3.3.6其他基础信息设置

3.3

企业应用平台与基础设置袁凤林制作3.3.3往来单位设置29往来单位BECDA客户分类客户档案供应商分类地区分类供应商档案袁凤林制作3.3.3.1客户分类30内容：主要包括类别编码和类别名称两项内容作用：便于对客户分类统计和汇总，从而达到分类管理的目的可以按行业、地区、客户信誉资质等对客户进行分类演示袁凤林制作3.3.3.2客户档案31内容：“基本”选项卡中主要记录客户的基本信息，如客户编码、客户名称、客户简称、税号等。“联系”选项卡中几乎包括了企业的各种联系方式“信用”选项卡中记录有关客户信用的相关数据“其他”选项卡中记录了客户的专管部门、专管业务员等信息。作用：便于进行客户管理和业务数据的录入、统计、分析应用于总账、应收、销售、库存等子系统袁凤林制作3.3.3.2客户档案32例题设置如下客户档案。操作路径：基础档案→客商信息→客户档案演示袁凤林制作3.3.3.3供应商分类33内容：主要包括类别编码和类别名称两项内容作用：便于对供应商分类统计和汇总，从而达到分类管理的目的；可以按行业、地区等对供应商进行分类演示袁凤林制作3.3.3.4供应商档案34内容：也分为“基本”“联系”“信用”“其他”几个选项卡存放特殊：单价是否含税对应条形码作用：便于进行供应商管理和业务数据的录入、统计、分析应用于总账、应付、采购、库存等子系统演示袁凤林制作3.3.3.5地区分类35内容：主要包括类别编码和类别名称作用：针对客户/供应商所属地区进行分类，便于进行业务数据的统计、分析演示袁凤林制作目录

3.3.1基础设置概述

3.3.2机构设置

3.3.3往来单位基础信息设置

3.3.4财务信息设置36

3.3.5收付结算信息设置

3.3.6其他基础信息设置

3.3

企业应用平台与基础设置3.3.4.1会计科目设置会计科目设置的原则会计科目的设置必须满足会计报表编制的要求，凡是报表所用数据，需从系统取数的，必须设立相应科目。会计科目要保持相对稳定。设置会计科目要考虑各子系统的衔接。在总账系统中，只有末级会计科目才允许有发生额，才能接收各个子系统转入的数据，因此，要将各个子系统中的核算科目设置为末级科目。袁凤林制作373.3.4.1会计科目设置2.会计科目编码方案科目代码应输入全码，即从一级科目至本级科目的各级代码组合而成的代码组。科目代码必需具有唯一性，即每一个会计科目有而且只有一个代码来代表。科目代码要在满足核算和管理的前提下适合计算机识别和分类处理。科目代码应简单明了，便于操作人员记忆和使用。科目代码既要反映科目间的统属和逻辑关系，也要尽量减少位数，以免增加输入和运算的工作量，增加出错的可能性。考虑到单位业务的扩展和管理要求的不断提高，科目代码还应具有一定的扩展性，以便需要时能够灵活对科目进行增删。袁凤林制作383.3.4.1会计科目设置3.会计科目辅助核算设置袁凤林制作39科目编码科目名称科目编码科目名称1122应收账款1604在建工程112201南京石化公司160401工程物资112202北京销售分公司16040101办公楼1221其他应收款16040102宿舍楼122101差旅费应收款6602管理费用12110101A660201办公费12210102B66020101C部门122102私人借款66020102D部门12210201A

12210202B

3.3.4.1会计科目设置3.会计科目辅助核算设置袁凤林制作40科目编码科目名称辅助核算1122应收账款客户往来1221其他应收款

122101差旅费应收款个人往来122102私人借款个人往来1604在建工程

160401工程物资项目核算66602管理费用

660201办公费部门核算3.3.4.1会计科目设置3.会计科目辅助核算设置袁凤林制作41优势：大大优化会计科目的设置。带来更多辅助核算管理和查询功能。3.3.4.1会计科目设置4.会计科目设置的内容袁凤林制作423.3.4.1会计科目设置4.会计科目设置的内容①科目编码全编码必须唯一按其级次的先后次序建立一级科目编码必须符合现行的会计制度。袁凤林制作433.3.4.1会计科目设置4.会计科目设置的内容②科目名称本级科目名称，通常分为科目中文名称和科目英文名称。在中文版中，必须录入中文名称；若是英文版，则必须录入英文名称。科目中文名称和英文名称不能同时为空。袁凤林制作443.3.4.1会计科目设置4.会计科目设置的内容③科目类型分为：资产、负债、共同、所有者权益、成本、损益。科目大类代码“1=资产”“2=负债”“3=共同”“4=所有者权益”“5=成本”“6=损益”系统可以根据科目编码自动识别科目类型。袁凤林制作453.3.4.1会计科目设置4.会计科目设置的内容④账页格式金额式外币金额式数量金额式外币数量式袁凤林制作463.4.1会计科目设置4.会计科目设置的内容⑤助记码用于帮助记忆科目，提高录入和查询速度。助记码不必唯一，可以重复。汉语拼音首字母。袁凤林制作473.3.4.1会计科目设置4.会计科目设置的内容⑥科目性质（余额方向）增加记借方的科目，科目性质为借方；增加记贷方的科目，科目性质为贷方。只能在一级科目设置科目性质，下级科目的科目性质与其一级科目的相同。已有数据的科目不能再修改科目性质。袁凤林制作483.3.4.1会计科目设置4.会计科目设置的内容⑦辅助核算五种：部门核算：收入费用类个人往来核算：其他应收款客户往来核算：应收账款、应收票据、预收账款供应商往来核算：应付账款、应付票据、预付账款项目核算：在建工程、收入成本类一个科目可同时设置两种专项核算辅助核算必须设在末级科目上袁凤林制作493.3.4.1会计科目设置4.会计科目设置的内容⑧外币核算用于设定该科目是否有外币核算，以及核算的外币名称一个科目只能核算一种外币袁凤林制作503.3.4.1会计科目设置4.会计科目设置的内容⑨数量核算用于设定该科目是否有数量核算，以及数量计量单位。计量单位可以是任何汉字或字符。如：千克、件、吨等袁凤林制作513.3.4.1会计科目设置4.会计科目设置的内容⑩其他核算日记账：库存现金、银行存款银行账：银行存款袁凤林制作52袁凤林制作53指定会计科目修改和删除会计科目增加会计科目0302015.会计科目设置的功能3.3.4.1会计科目设置3.3.4.1会计科目设置袁凤林制作54例题设置明细会计科目。操作路径：

基础档案→财务→会计科目5.会计科目设置的功能演示3.3.4.1会计科目设置袁凤林制作55例题指定“1001库存现金”为现金科目；指定“1002银行存款”为银行科目。操作路径：基础档案→财务→会计科目5.会计科目设置的功能演示

3.3.4.2凭证类别设置

五种类别：记账凭证收款、付款、转账凭证现金、银行、转账凭证现金收款、现金付款、银行收款、银行付款、转账凭证自定义凭证类别袁凤林制作56

借方必有贷方必有凭证必有凭证必无无限制

3.3.4.2凭证类别设置

限制类型：

3.3.4.2凭证类别设置

袁凤林制作第3章58例题设置凭证类别。操作路径：基础档案→财务→凭证类别演示

3.3.4.3外币设置

币符及币名汇率小数位折算方式直接汇率：“外币×汇率=本位币”间接汇率：“外币÷汇率=本位币”外币最大误差固定汇率与浮动汇率袁凤林制作59演示

3.3.4.4项目设置

袁凤林制作60例题

设置项目目录。操作路径：基础档案→财务→项目目录。

可以将具有相同特性的一类项目定义成一个项目大类。一个项目大类可以核算多个项目。为了便于管理，还可以对这些项目进行分类管理。

3.3.4.4项目设置

1.定义项目大类：即定义项目核算的分类类别。如增加“产品类”项目大类。袁凤林制作61演示

3.3.4.4项目设置

2.指定核算科目：即具体指定需按此类项目核算的科目。一个项目大类可以指定多个科目，一个科目只能指定一个项目大类。袁凤林制作62演示3.3.4.4项目设置3．定义项目分类：为了便于统计，可将同一项目大类下的项目进一步划分。如将产品类项目大类进一步划分为：自制产品和外购产品。袁凤林制作63演示3.3.4.4项目设置4．定义项目目录：是将各个项目大类中的具体项目输入系统。袁凤林制作64演示袁凤林制作目录

3.3.1基础设置概述

3.3.2机构设置

3.3.3往来单位基础信息设置

3.3.4财务信息设置65

3.3.5收付结算信息设置

3.3.6其他基础信息设置

3.3

企业应用平台与基础设置

3.3.5.1结算方式

为了便于管理和提高银行对账的效率结算方式设置主要项目包括：结算方式编码、结算方式名称、是否进行票据管理袁凤林制作66演示

3.3.5.2付款条件

付款条件也可称为现金折扣，是指企业为了鼓励客户偿还货款而允诺在一定期限内给予的规定折扣优待。付款条件设置的作用是便于企业对经营过程中与往来核算单位协议规定的收、付款折扣优惠方法进行有效的管理。付款条件设置主要项目包括：付款条件编码、付款条件名称、信用天数、优惠天数、优惠率等。袁凤林制作67

3.3.5.3开户银行

开户银行设置是指企业在收付结算中对应的开户银行的有关信息设置。主要包括开户银行编码、开户银行名称、银行账号等。袁凤林制作68袁凤林制作目录

3.3.1基础设置概述

3.3.2机构设置

3.3.3往来单位基础信息设置

3.3.4财务信息设置69

3.3.5收付结算信息设置

3.3.6其他基础信息设置

3.3

企业应用平台与基础设置

3.3.6其他基础信息设置

存货基础信息设置存货分类存货档案计量单位供应链基础信息设置仓库档案、收发类别、采购类型、销售类型、产品结构、成套件、费用项目、发运方式、货位档案等袁凤林制作70袁凤林制作第3章1、建立账套71例题

为北京华龙科技有限公司建立账套。

操作路径：账套→建立

演示袁凤林制作第3章3.2.1

账套管理72（1）账套信息1

唯一性2

001-999一般：单位名称1账套存放的位置；2默认路径；3可以更改；1新建账套启用的会计期；2一旦设定不能更改；袁凤林制作第3章73（2）单位信息必须录入，打印发票时使用1、建立账套袁凤林制作第3章74（3）核算类型录入本币代码及名称工业和商业；工业：不能受托代销商业：委托和受托代销决定企业用到的一级会计科目；从已设置的操作员中选择；选择此项，系统自动预制一级会计科目；1、建立账套袁凤林制作第2章75（3）核算类型1、建立账套袁凤林制作第3章1、建立账套76（4）基础信息袁凤林制作第3章1、建立账套77（5）编码方案级次：编码共分几级；级长：各级编码的长度，即数字位数；袁凤林制作第3章1、建立账套78（5）编码方案

思考与理解：本例中科目编码方案为42222。你理解它的含义吗？请用此编码方案给如下会计科目编码。应交税费-应交增值税-进项税额

-销项税额

-应交所得税

-应交消费税222101012221010102222101020222210203222103袁凤林制作第3章1、建立账套79（6）数据精度定义袁凤林制作第3章1、建立账套80（7）系统启用账套启用两种方式：1、建立账套时启用；2、建立账套后，进入企业应用平台再启用；袁凤林制作第3章1、建立账套81单选题：（

）可以作为区分不同账套数据的唯一标识。A．账套号

B．账套名称

C．单位名称

D．账套主管答案：A袁凤林制作第3章1、建立账套82单选题：科目编码方案为4-2-1-3，则三级科目的编目为（）位。A．2 B．1 C．4 D．3答案：B袁凤林制作第3章3.2.1

账套管理832、账套的输出账套备份（系统管理员）作用：防止数据丢失异地管理的公司，解决审计和数据汇总的问题备份的同时，可选择删除账套3、账套的引入账套恢复（系统管理员）4、修改账套账套的某些信息进行修改只能账套主管进行

演示演示演示袁凤林制作第3章3.2.1

账套管理84单选题：U8软件中账套删除操作是和（）操作同时进行的。A．账套引入

B．建立账套

C．修改账套

D．输出账套答案：D袁凤林制作第3章3.2.2

角色及用户管理85角色管理角色是指在企业管理中拥有某一类职能的组织，这个角色组织可以是实际的部门，可以是由拥有同一类