会计信息系统实训-供应链篇（用友U8 V10.1）（第2版） 课件 单元9 报表管理系统

单元7报表管理系统返回全书目录认知报表系统报表模版应用报表格式设置项目9.1项目9.2项目9.2目录报表公式设置项目9.3报表数据管理项目9.41.职业知识了解报表编制员岗位的基本职责和工作内容。理解报表子系统在会计电算化各系统的地位及与其他子系统之间的联系。了解UFO报表系统的功能。了解UFO报表的编制流程。理解会计报表编制涉及的常用概念。理解会计报表编制的基本方法。理解生成报表数据的方法。学习目标2.职业能力能根据企业业务需要定义报表格式，设置报表公式。能够按业务要求生成报表数据。能够按要求的方式对报表进行保存和输出。能够使用报表模板，快速编制报表。学习目标3.职业素养团队配合、分工协作。耐心、严谨。项目认知报表系统9.1返回本章目录9.1.1系统介绍及概念项目9.1认知报表系统会计报表是综合反映企业一定时期财务状况、经营成果和现金流量信息的书面文件，是企业经营活动的总括。会计报表是综合反映企业一定时期财务状况、经营成果和现金流量信息的书面文件，是企业经营活动的总结。在会计信息系统的环境下，报表业务主要是通过专门的报表管理系统来实现的。用友UFO报表系统是报表事务处理的工具，利用UFO报表系统既可编制对外报表，又可编制各种内部报表。9.1.1系统介绍及概念项目9.1认知报表系统【思政教育】不做假账、客观公正、精益求精报表是综合反应企业一定时期财务状况、经营成果和现金流量信息的书面文件，是企业经营活动的总括。企业对外提供的会计信息，是国家经济管理部门、财政、税务、工商、社会公众、投资人、管理部门进行投资决策和宏观调控的重要依据。如果对财务报表数据进行舞弊篡改，将严重威胁财务信息使用者的合法权益，也将对市场带来严重冲击。因此，财务报表数据的准确，格式工整，逻辑完整至关重要。所以，必须做到不做假账，客观公正、精益求精。9.1.1系统介绍及概念项目9.1认知报表系统（1）表页报表是由若干行和若干列组成的一个二维表，具有格式相同而数据不同的每张报表称为一个表页，一般表示为第1页、第2页……，用来标注表页的数字叫页标，在用友软件中在页标前用@表示表页的地址，如“@1”表示数据的表页地址为“在第一张表页”。表页是报表管理系统存储数据的基本单位。

表页及报表文件19.1.1系统介绍及概念项目9.1认知报表系统（2）报表文件一个或多个报表以文件的形式保存在存储介质中，每个报表文件都有一个名字，如“资产负债表”等，用友T3报表系统中的报表文件的后缀为“rep”。每个报表文件可以包含若干张表页，为了便于管理和操作，一般把经济意义相近的报表放在一个报表文件中，如各月编制的利润表就可归放在“利润表.rep”报表文件中。由此可见，报表文件是一个三维表，如图所示。9.1.1系统介绍及概念项目9.1认知报表系统（1）格式状态在此状态下定义报表的格式和公式，包括设置表尺寸、定义行高列宽、设置单元属性、组合单元、设置公式、设置关键字等。格式状态和数据状态2（2）数据状态在此状态下管理报表的数据，如输入数据、增加或者删除表页、报表审核、舍位平衡、数据透视、汇总、合并报表。9.1.1系统介绍及概念项目9.1认知报表系统由表行和表列确定的方格称为单元格，单元格属性包括：单元格类型、对齐方式、字体及颜色等。单元格及属性3表示报表的数据，也是在数据状态下显示结果，但其内容不一定是数值，可以是汉字、字母、数字或键盘可输入的符号，但其中存放的数字不能进行任何数值运算。字符单元 表示报表的数据，只在数据状态下显示结果。数值单元表示报表的格式，是定义一个没有数据的空表所需的所有文字、符号或数字。表样单元单元格类型9.1.1系统介绍及概念项目9.1认知报表系统区域也叫块，由一组相邻的单元格组成的矩形块。组合单元是由相邻的两个或两个以上的单元格合并而成。组合单元的名称可以用区域名称或区域中的某一单元格的名称来表示。区域与组合单元4关键字主要包括单位名称、单位编码、年、季、月、日以及自定义关键字等。关键字的定义在格式状态下进行，而关键字的输入在数据状态下进行。关键字59.1.1系统介绍及概念项目9.1认知报表系统是指报表单元格中的各种公式，如计算公式、审核公式、舍位平衡公式等。单元格公式的函数主要包括账务取数、本表取数函数和表间取数函数。（1）账务取数函数主要内容如列表所示。单元公式69.1.1系统介绍及概念项目9.1认知报表系统（2）本表取数函数主要内容如列表所示。9.1.1系统介绍及概念项目9.1认知报表系统本表他页取数可以分两种情况：如果能确定数据源的表页页标，则直接在数据源单元前面标注表页号即可。如单元公式B2=C5@1表示本表各页B2单元均取当前表第一页C5单元的值。如果不能确定数据源的具体表页，则可以使用SELECT（）函数。该函数的通用格式为：SELECT(<区域>[,<页面筛选条件>])。若当前表页中关键字“年”为2010，如下命令表示本页B列取本表关键字“年”为2009的表页中B列的数值。B=SELECT(B,年@=年+1)。select()函数还常用在“利润表”中，求累计值。如D=C+SELECT(D,年@=年and月@=月+1)，表示：累计数=本月数+同年上月累计数。9.1.1系统介绍及概念项目9.1认知报表系统在下表中的公式可以设置如下：本年累计：D=C+SELECT(D,年@=年and月@=月+1)上月数：E=SELECT(C,年@=年and月@=月+1)上年同期：F=SELECT(C,年@=年+1and月@=月)本表取数函数举例9.1.1系统介绍及概念项目9.1认知报表系统（3）表间取数函数表间取数用于从其他报表文件的某页的某个单元中取数。表间取数需要在表页和单元前面标注报表文件名，通常用“->”符号连接。比如前面B2=C5@1公式中，如果表示为“B2=A->C5@1”则表示当前报表B2单元取文件名为“A”的报表文件的第一页的C5单元的值。9.1.2工作流程项目9.1认知报表系统报表岗位的主要职责在于利用专门的报表管理系统设计和编制会计报表，并进行相应的数据分析，输出和保管报表文件和报表数据。具体任务包括：设计报表的格式和编制公式，从总账系统或其它业务系统中取得有关会计信息自动编制各种会计报表，对报表进行审核、汇总、生成各种分析图，并按预定格式输出各种会计报表。

岗位及人员设置19.1.2工作流程项目9.1认知报表系统报表管理系统数据处理流程如图所示。

工作流程及任务分工29.1.2工作流程项目9.1认知报表系统报表管理主要包括的工作流程如图所示。

工作流程及任务分工2项目报表格式设置9.2返回本章目录项目9.2报表格式设置9.2.1工作任务

定义报表格式 任务9-1北京市昌泰家具有限责任公司要求编制资产汇总表，以了解企业资产的构成状况，其格式如图所示。项目9.2报表格式设置9.2.1工作任务

定义报表格式 任务9-1第1行：标题行。组合单元。行高10mm，黑体，14号加粗，垂直、水平居中。第2行：默认行高。黑体，10号，垂直、水平居中。第3行：表头行。默认行高。黑体，10号，粗体，垂直、水平居中。A4：A8：表体项目。默认行高，列宽30mm，宋体，10号，垂直、水平居中。B4：C8：表体数据。默认行高，列宽35mm，宋体，10号，垂直居中，水平居右，数字格式为“12,345.67”，小数位数为2位。项目9.2报表格式设置9.2.1工作任务

定义关键字 任务9-2在“资产汇总表”第二行设置关键字年、月、日，偏移至合适位置。项目9.2报表格式设置9.2.2理论学习

定义报表格式 1定义报表格式指对报表行数、列数、标题、表头、表体、表尾及报表内各单元的属性和风格等内容进行定义。定义报表格式主要内容包括：1设置表尺寸2设置行高列宽3画表格线4组合单元5录入报表项目6设置单元属性7设置单元风格项目9.2报表格式设置9.2.2理论学习

定义关键字 2关键字主要有六种：单位名称、单位编号、年、季、月、日，另外还包括自定义关键字。可以根据报表的实际要求任意设置相应的关键字。定义关键字主要包括关键字的设置、录入、偏移和取消等。关键字的设置和取消在格式状态下进行，关键字的录入在数据状态下进行，关键字的偏移在格式和数据状态下进行均可。调整关键字的位置必须录入关键字的相对偏移量。偏移量负数值表示向左移，正数值表示向右移。9.2.3工作过程项目9.2报表格式设置

定义报表格式任务9-1参见操作演示

定义关键字任务9-2参见操作演示项目报表公式设置9.3返回本章目录项目9.3报表公式设置9.3.1工作任务

定义单元公式 任务9-3资产汇总表的表间项目的取数关系如表所示，请根据取数关系设置单元公式。项目9.3报表公式设置9.3.1工作任务

定义审核公式 任务9-4定义“资产负债表”审核公式，审核公式为“资产期初余额=负债和所有者权益期初余额合计”、“资产期末余额=负债和所有者权益期末余额合计”。

定义舍位平衡公式 任务9-5定义“资产负债表”舍位公式，舍位位数为“3”，平衡公式为“资产期初余额=负债和所有者权益期初余额合计”、“资产期末余额=负债和所有者权益期末余额合计”，舍位表名为“资产负债表舍位表”。项目9.3报表公式设置9.3.2理论学习在报表管理系统中，由于各种报表之间存在着密切的数据间的逻辑关系，所以报表中各种数据的采集、运算的勾稽关系的检测就用到了不同的公式。报表公式是指报表或报表数据单元的计算规则，主要包括单元公式、审核公式和舍位平衡公式等。

定义单元公式 1单元公式，也可以称计算公式，用于定义报表项目的数据来源及运算关系。单元公式可以取本表页中的数据，也可以取其他表页的数据，更多的是从账套中取得数据。项目9.3报表公式设置9.3.2理论学习

定义审核公式 2在经常使用的各类会计报表中的每个数据都有明确的经济含义，许多数据之间经常有一定的勾稽关系。审核公式是用于审核报表内或报表间勾稽关系是否正确的一种公式。比如资产负债表中“资产合计=负债合计+所有者权益合计”。

定义舍位平衡公式 3舍位平衡公式也是在格式状态下定义，在数据状态下进行舍位平衡运算，就可以得到进位后的报表。舍位平衡公式定义的内容有：舍位表名、舍位范围、舍位位数、平衡公式。9.3.3工作过程项目9.3报表公式设置

定义单元公式任务9-3参见操作演示

定义审核公式任务9-4参见操作演示

定义舍位平衡公式任务9-5参见操作演示项目报表数据管理9.4返回本章目录项目9.4报表数据管理9.4.1工作任务

表页管理 任务9-6在“资产汇总表”表页后面追加一张表页。

输入关键字 任务9-7输入“资产汇总表”第一页的关键字“2014”年“9”月“30”日。

报表运算任务9-8运算报表得出本月数据。项目9.4报表数据管理9.4.1工作任务

报表审核任务9-9对“资产负债表”进行审核。

舍位平衡任务9-10对“资产负债表”进行舍位平衡操作。项目9.4报表数据管理9.4.1工作任务财务指标分析任务9-11对本期的财务指标进行计算及分析，包括如下指标，如图所示。①流动比率=流动资产÷流动负债②资产负债率=负债总额÷资产总额③应收账款周转率（次）=主营业务收入净额÷平均应收账款余额平均应收账款包含应收账款和应收票据④增长率(%)=（9月份数值-8月份数值）/8月份数值按照以下要求定义报表格式。第1行：标题行。组合单元，行高10mm，黑体，14号加粗，垂直、水平居中。第2行：默认行高，黑体，12号，垂直、水平居中。设置关键字年、月，偏移至合适位置。第3行：表头行。默认行高，黑体，12号，粗体，垂直、水平居中。A4：A6，表体项目。默认行高，列宽30mm，黑体，12号，垂直、水平居中。B4：C4，B6：C6：表体数据。默认行高、列宽，黑体，12号，垂直居中，水平居右，数字格式为“12,345.67”，小数位数为2位。B5：C5：表体数据。默认行高、列宽，黑体，12号，垂直居中，水平居右，数字格式为“1234567%”，选中“百分号”，小数位数为4位。D4：D6：表体数据。默认行高、列宽，黑体，12号，垂直居中，水平居右，数字格式为“1234567%”，选中“百分号”，小数位数为4位。项目9.4报表数据管理9.4.2理论学习

表页管理1表页的操作包括追加、插入、交换和删除。常见的操作时追加和插入，他们的区别是，追加是在当前表页后面增加新的表页，插入是在当前表页前面插入新的表页。交换表页是将指定的任何表页中的全部数据进行交换。删除表页是将指定的整个表页删除，包括表页上的数据，删除后，报表的表页数相应减少。表页的管理需要在数据状态下进行，每张表页一般定义不同的关键字来进行区分。项目9.4报表数据管理9.4.2理论学习

输入关键字2关键字的输入必须在数据状态下执行，输入后可以对表页起到定位的作用，同时，关键字可以作为数据取数的依据。输入关键字或者公式发生变动后，系统会提示并自动进行表页重算，如果数据源发生变化，如总账系统发生新的业务，也可以随时调用“报表\表页重算”功能进行报表计算。报表\表页重算3报表\表页重算指的是对整个报表所有表页以及某张表页进行重新运算，执行重算后，系统会根据最新的公式、关键字和数据源进行运算，得出最近的报表数据。项目9.4报表数据管理9.4.2理论学习

报表审核4在数据处理状态中，当报表数据录入完毕后，应对报表进行审核，以检查报表各项数据勾稽关系的准确性。舍位平衡5当报表编辑完毕，需要对报表进行舍位平衡操作时，可进行舍位平衡操作。系统按照所定义的舍位关系对指定区域的数据进行舍位，并按照平衡公式对舍位后的数据进行平衡调整，将舍位平衡后的数据存入指定的新表或他表中。打开舍位平衡公式指定的舍位表，可以看到调整后的报表。项目9.4报表数据管理9.4.2理论学习

报表的输出6报表的输出包括报表的屏幕输出、文件输出和打印输出。输出时可以针对报表格式输出，也可以针对某一特定表页输出。屏幕输出即在屏幕上显示报表的格式状态或数据状态。文件输出是把报表文件已磁盘文件的方式保存，报表系统提供多种文件格式的输出形式，比如报表文件（*.rep）、文本文件（*.txt）、数据库文件（*.dbf）、EXCEL文件（*.xls）等。打印输出指将编制出来的数据报表以纸介质形式打印出来。9.4.3工作过程项目9.4报表数据管理

表页管理任务9-6参见操作演示

输入关键字任务9-7参见操作演示

报表运算任务9-8参见操作演示9.4.3工作过程项目9.4报表数据管理

报表审核任务9-9参见操作演示

舍位平衡任务9-10参见操作演示

财务指标分析任务9-11参见操作演示项目报表模板应用9.5返回本章目录9.5.1工作任务项目9.5报表模版应用调用资产负债表模板 任务9-12该企业选用2007年企业会计准则，利用模板法来编制一张资产负债表。修改资产负债表模板并保存为新模板任务9-13按下表报表项目的要求，修改模板中的报表项目，并保存为新报表模板。9.5.1工作任务项目9.5报表模版应用资产行次期末余额年初余额(或股东权益）行次期末余额年初余额流动资产：流动负债：货币资金1短期借款35交易性金融资产２交易性金融负债36衍生金融资产3衍生金融负债37应收票据4应付票据38应收账款5应付账款39应收款项融资6预收款项40预付款项7合同负债41其他应收款8应付职工薪酬42存货9应交税费43合同资产10其他应付款44持有待售资产11持有待售负债45一年内到期的非流动资产12一年内到期的非流动负债46其他流动资产13其他流动负债47流动资产合计14流动负债合计48非流动资产：非流动负债：债券投资15长期借款49其他债券投资16应付债券50长期应收款17其中：优先股51长期股权投资18永续债52其他权益工具投资19租赁负债53其他非流动金融资产20长期应付款54投资性房地产21预计负债55固定资产22递延收益56在建工程23递延所得税负债57生产性生物资产24其他非流动负债58油气资产25非流动负债合计59使用权资产26负债合计60无形资产27所有者权益：开发支出28实收资本61商誉29其他权益工具62长期待摊费用30其中：优先股63递延所得税资产31永续债64其他非流动资产32资本公积65非流动资产合计33减：库存股66其他综合收益67专项储备68盈余公积69未分配利润70所有者权益合计71资产总计34负债和所有者权益总计729.5.1工作任务项目9.5报表模版应用生成资产负债表数据 任务9-14利用新模板的公式，生成2021年9月份的资产负债表数据。编制利润表任务9-15根据下表格式要求，在原利润表模板的基础之上编制2021年9月份的利润表。9.5.1工作任务项目9.5报表模版应用项目行数本期金额上期金额一、营业收入1减：营业成本２税金及附加３销售费用４管理费用５研发费用6财务费用7其中：利息费用8利息收入9加：其他收益10投资收益（损失以“-”号填列）11其中：对联营企业和合营企业的投资收益12以摊余成本计量的金融资产终止确认后收益（损失以“-”号填列）13净敞口套期收益（损失以“-”