【中国商业银行绿色金融实践探究：以中国工商银行为例（论文）9400字】

中国商业银行绿色金融实践研究：以中国工商银行为例目录TOC\o"1-2"\h\u24342摘要 118466一、前言 217096二、相关理论分析 210855（一）绿色金融的内涵 216896（二）绿色金融发展的理论基础 320551三、中国工商银行发展绿色金融的概况 39458（一）绿色信贷 327744（二）绿色债券 514840（三）绿色金融创新 618681（四）绿色服务 619017四、中国商业银行发展绿色金融面临的问题分析 714929（一）绿色理念没有很好地树立 720867（二）绿色的理念没有得到良好践行 819580（三）绿色金融处于起步阶段，配套措施缺乏 830355（四）业务创新不足，难以满足绿色发展的需求 920793五、商业银行建设绿色金融的启示和策略 1030901（一）推广绿色金融概念，树立绿色金融理念 1021858（二）健全绿色金融体系，践行绿色金融理念 116568（三）做好业务创新，加强运营 12737（四）完善配套措施，加强交流合作 125704六、结论 1323378参考文献 13摘要2016年，我国成功举办G20峰会，并且在会议上提出以“创新，活力，联动，包容的世界经济”为主题，此次峰会的胜利召开，是我国历史上首次召开以绿色金融为主题的国际会议，并且在此后，我国为了响应绿色金融的号召，将绿色金融议题列入到我国的“十三五”计划中，目前绿色金融战略已经成为我国重要的一项战略手段。发展绿色金融是现阶段我国的国情所确定的，也是世界主流金融的发展导向，这是现阶段国际形势所主导的，也是我国发展经济所必须的，也是当前社会的所要求的。笔者在对我国的绿色金融发展现状进行探究后，结合中国工商银行的绿色金融发展进程，为我国加快构建绿色金融体系提供理论支持和建议。关键词：商业银行；绿色；金融一、前言2016年，我国成功举办G20峰会，并且在会议上提出以“创新，活力，联动，包容的世界经济”为主题，此次峰会的胜利召开，是我国历史上首次召开以绿色金融为主题的国际会议，并且在此后，我国为了响应绿色金融的号召，将绿色金融议题列入到我国的“十三五”计划中，目前绿色金融战略已经成为我国重要的一项战略手段。发展绿色金融是现阶段我国的国情所确定的，也是世界主流金融的发展导向，这是现阶段国际形势所主导的，也是我国发展经济所必须的，也是当前社会的所要求的。笔者在对我国的绿色金融发展现状进行探究后，结合中国工商银行的绿色金融发展进程，为我国加快构建绿色金融体系提供理论支持和建议。绿色金融产品在现阶段看来是一种具有大众化的公共产品，在其特点上具有正外部性，对于现行的社会造成巨大的影响。而且作为公共产品是不能进行分割的，在一定的程度上是具有非竞争性和非垄断性，在其价值的确定与衡量上有一定的难度，而且在其相应的市场上难以进行确切的赔偿，所以想要将金融部门的环境因素纳入到投资决策中，就必须要求相关的部门来进行推动。基于此，本文以工商银行为例，对中国商业银行绿色金融实践进行相关研究，以期为我国金融部门绿色发展提供相关理论参考和实践借鉴。二、相关理论分析（一）绿色金融的内涵绿色金融可以认为是可以持续发展的金融，并且在环境保护方面是与环境相互融合的，对于环境的改变以及气候等的变化有重要的影响。对于一家金融机构来讲，绿色金融必然会受到环境因素的影响，其在金融活动中的投入与环境因素息息相关，所以要将金融投资与环境保护进行融合，促进经济的绿色发展。这种以倡导绿色金融方式与传统的金融模式相比较而言，有着明显的特点，首先绿色金融在经济效益与社会效益的均衡方面比较重视，相比之下，传统的金融模式则更加注重效益的最大化[1]。在金融实践中，经常会出现为了获取更高的利益，而牺牲环境，造成社会不良影响，对环境造成破坏，绿色金融是在尊重自然的前提之下，以发展经济为目的，综合考虑环境保护和社会和谐以及经济发展，要求对社会环境负责，考虑生态可持续性。此外绿色金融的发展和建设需要相关部门的大力支持和积极促进。作为一种“准公共产品”，绿色金融对于环境以及社会的影响是十分巨大的，而且它本身作为一个公共产品就，具有一些特色的性质。所以在发展经济的同时，还要讲金融融入到绿色环境中去，并且要求国家有关部门进行积极的倡导，推动绿色金融的建设[2]。（二）绿色金融发展的理论基础1.可持续发展理论可持续发展理论指出发展不但要看当前的经济效益，还必须对后续的发展状况进行考虑，对于后代的持续发展必须重视，并且在发展过程中，必须坚持和谐、可持续、健康、绿色、公平、安全等原则，在保证环境不被破坏、能源绿色环保且可再生、自然资源节约等条件下，发展经济，这是绿色金融的基本发展思想[3]。2.环境风险管理理论商业银行的环境风险指的是，在银行进行业务活动中，将所需资金进行投入，但是在投入的工程中出现了项目经营范围对环境造成不良影响，进而使得环境开始出现恶化，对企业的经济效益带来风险。3.企业社会责任理论企业社会责任理论体现的是一个约束理论，具体是在企业进行金融活动是受到社会责任的约束，该理论指出在企业进行金融活动是，在注重其经济效益的同时，还要较强社会责任意识，承担相应的环境保护与其他方面的责任，主张企业与社会之间的责任关系。三、中国工商银行发展绿色金融的概况（一）绿色信贷近年来，工商银行绿色信贷余额逐年递增，规模持续扩大，截至2019年期末，笔者了解到，中国工商银行已经多次为保护生态、资源再生、环境保护等领域进行贷款，数额高达13508.38亿元。图1工商银行绿色信贷余额工商银行的绿色信贷企业债占比较大，达到73%，其次是中期票据。图2工商银行的绿色信贷比例同时，在工行的客户中几乎所有人都是环保合格的客户，普及率高达98.6%，而且在其贷款项目中，其中绿色贷款的客户占全部客户的99.1%，而且这其中都是有国家相关单位认定的，没有违反环境保护规定的企业。图3工商银行绿色信贷客户情况（二）绿色债券当前商业银行绿色债券发展十分迅速，无论是在债券只数还是在规模上都有了较大发展，如下图：图4商业银行绿色债券规模工商银行的绿色债券发展也呈现出良好态势，绿色债券规模逐年扩大，从2013年的28.4亿元扩大到2018年的65.1亿元，在2018年，中国工商银行不断的参与绿色金融，对国内的看绿色债券进行投资，仅在2018年内，就曾多次承销与绿色环保有关的债券，笔者在调查后得知一共有6支，其中所涉及到的金额数量为65.1亿元；此外还在活动期间，为了进活动的效果达到最大化，还结合一些纪念日等，发行债券合纪念币等。除此之外，中国工商银行还参与国际绿色金融，分别在英国的分行发行一定数量的欧元债券，并且在笔者在统计后得知前后连续数次的债券发行，金额共计16亿美元。并且在发行之后，这些债券迅速在伦敦交易所上市，并成为当时数额最大的绿色证券。2018年6月13日，本行有再次筹划发行绿色债券，并随后通过亚洲分行发行以美元为主的绿色债券，中国工商银行在经过数次的协商调整之后，最终将所发行的金额确定为7.3亿美元，并且也确定了发行日期，就在当天在香港联合交易所上市。由于此次债券的发行不仅符合我国的绿色债券标准，还符合国家绿色债券发行标准，并且在发行阶段还获得了香港品质保证局的认证（PreissuanceStageCertificate）[10]。图5工商银行绿色债券规模（三）绿色金融创新在中国工商银行为客户提供年度对账单，对客户通过融e行线渠道办理业务的数量进行统计，并且结合银行营业厅位置、网点的服务质量、人数的计算等信息，对于相应的碳排放量进行预估，并在不同的渠道向人们传达环境保护意识，促进了绿色金融的传播。中国工商银行在绿色金融方面取得一定的成就之后，并没有停驻，而是选择继续在绿色金融领域进行探索，并在发展过程中开创了多项新型研究成果，其中在2018年12月，中国工商银行首次推出“中正180E5G指数”，这是与中证指数绿色金融上的一次历史性联合，与此同时，这也是我国首次由金融机构倡导并联合研发的E5G指数，这对于我国绿色金融的发展起到非常巨大的意义，对于我国在后续的绿色金融道路的探索提供经验，并对绿色金融的研究领域进行了拓展。在我国的倡导和国际的大环境下，中国工商银行开始向瓦解提供有关绿色金融的贷款，在债券的发行上遵循绿色金融标准，积极构建绿色金融体系，为客户提供绿色融资；发行我国内部首支绿色债券，成功在英国发行当时体量最大的绿色国际债券；承销了中国工商银行首支银行间市场绿色非金融企业债务融资工具[11]。（四）绿色服务中国工商银行对线上渠道不断的拓展，并对其进行大力开发，对于已有的网上银行、手机银行等进行业务的拓展以及功能加强，并对其相应的渠道进行扩展，使得电子商务银行得到充分的发展。笔者通过对中国工商银行在2018年数据进行逐年比对得出，在经过对电子银行业务进行发展后，其相关业务一度登顶，不断的在行业类创造记录，一时间其业务数量占比高达92%，并且其绿色支付与绿色金融等其余项目迅速发展。1.个人网银中国工商银行按照“业务开放、客户开放、平台开放”的思路，全面促进个人银行的发展。并且中国工商银行还推出其他银行的客户还可以在本行注册登录开放式的银行，所有注册并登录的用户可以无条件对业务进行浏览和咨询，而且自从个人银行在2016年9月面向大众后，收到了社会各界的一致好评。2.个人手机银行中国工商银行不断对手机等移动终端的软件进行更新，不断的对网上银行业务进行拓展，并在互联网的大力催生下，相继推出扫码支付、亲友号相互关注，实现快捷支付、境外转账汇款打款等，并且还支持I类账户，而且银行为了继续将成就进行扩大，还推出了电子签名，信用贷款以及银行通行证等大小十余项项目，全面将银行业务办理流程进行精简。3.电话银行中国工商银行在大力发展网上银行的同时，对于传统的电话银行发展也没有落下，并在原有的电话银行基础上，对其进行更新升级，推出更加适合现阶段的电话银行，并实现对所有文字渠道的覆盖，增加服务识别能力，并且通过在对运行中的数据分析得知，在该服务项目楚天以后，使得该服务的识别率直线上升，并提高至92％，就好比在原有的基础上增加了450名员工。四、中国商业银行发展绿色金融面临的问题分析（一）绿色理念没有很好地树立主要表现在我国绿色金融政策体系不够完善，国家的政策文件仅仅是对银行绿色发展提出了主要路线、方针和框架，但是许多商业银行在实地开展绿色金融服务时，由行长到柜台人员，没有将服务意识统一到绿色发展中来，没有统一的依据将工作措施落实到实际中来，导致绿色金融理念在我国商业银行中推行存在阻碍，也未制定服务保障制度，例如：对促增长、高消耗、高污染行业中符合国家产业政策导向的企业，以绿色环保为目的的技术改造项目提供融资，也未调整信贷口径，影响了银行绿色金融的发展。另一方面，也没有形成绿色评级体制来对金融环境开展分析研判，导致目前的商业银行在发展绿色金融方面面临巨大额威胁和挑战，但是巨大的发展机遇和平台也在面前[4]。我国商业银行在市场环境下，仍然有着一个较好的发展势头，总体收益绩效稳定。说明商业银行都非常看重经营管理和日常收益情况，目的在于在众多商业银行中占据一定的市场份额，但是对比线上第三方支付平台和手段，银行习惯并沿用过往的传统信贷支付水平对网络银行和“支付宝”等软件了解较少网络实现支付仍需进一步努力，部分银行之间没有形成协作和沟通关系，导致在开展绿色金融时力不从心[5]。绿色的理念没有得到良好践行首先是没有针对当前商业银行面临的银行信贷开展调研，没有实施市场差异化政策，商业银行绿色金融市场环境没有实地开展，比如，商业银行绿色信贷数量不大，在银行整个信贷内容中，占据的比例小。另一方面，没有成立绿色金融组织结构，没有从组织上将绿色金融落实到日常银行管理中来，没有打造多样化的市场金融服务体系。但是市场永远是具有多因素的，而且所有的因素是不确定的，并且我国的绿色金融依然出资按一个初期阶段，相应的国家干预政策相应较少，并且银行自身还有许多的内在因素，所以在进行金融投资时，一般都会选择风险较小的方式进行，这自然就会影响我国的绿色金融发展速度。同时面对市场随时变动的风险因素，银行缺乏专业的人员评估市场风险，无法准确评判银行开展绿色金融时的定价风险，极易导致银行礼仪遭受损失，因此许多金融机构采取保守的投资方式，来实现较平稳的发展。（三）绿色金融处于起步阶段，配套措施缺乏在《中国银行家调查报告》当中调查显示，围绕中国银行业在绿色金融的发展中存在最大问题的相关领域中，各个银行家持有各具特色的观点，大部分人认为困难在于选择缺少有效的激励约束机制，占比约为19.4%；排在这一项的后面的观点是认为没有制定绿色金融的法律规范缺乏保障，占所有观点的17.4%；排在最后两位的观点是缺乏专门管理人员、机构、制度及技术以及绿色金融市场流转体系不完善，分别占比为16.5%和14.4%；持有政府支持政策尚不配套的观点的人排在中间位置，占比约为17.1%。通过上述数据充分说明了我国绿色金融还有很长的一段路要走，相关措施还不完善，还需要各方面的提高与发展。图7绿色金融发展困境总而言之，当前我国银行绿色金融处于曲折前进的阶段，当前绿色金融虽然发展迅速，但是相关配套措施的不完善，由于相关措施的不完善，从而导致我国商业绿色金融还有很长的路要走，还需要全方位的提升和完善。另一方面，我国再次领域发展所面临的环境也存在一定不足，各主体对于绿色理念的缺失，以及环境的影响，这些因素全部对我国行业银行绿色发展产生了阻碍作用。（四）业务创新不足，难以满足绿色发展的需求当前我国绿色金融发展迅速,在2016到2019年间,绿色金融经历过回落当前保持着较快的增长速度，主要体现在商业银行的金融服务体系建设上，没有形成结合自身的金融服务体系，要通过财务、债务、厂房等多元化的销售经营模式，对于市场需求还是难以满足。前瞻产业研究院指出，我国在2014-2030年这个阶段，中国对绿色融资的需求将不断增长，最后的需求量高达123.4万亿元，即使在低方案下其需求量依然不低，笔者经过统计后得知其需求量一般都会超过40万亿元，这就可以充分的说明我国现阶段的绿色融资市场非常的宽广。就目前世界各国在绿色金融领域的发展情况来看，如果政府出台政策进行扶植，绿色金融便会得到迅速的发展，但是由于我国在金融领域的探索和发展起步较晚，所以在金融工具的使用上与西方发达国家相比，比较的单一现阶段之后绿色信贷与绿色债券等手段（图6）。图62014-2030年我国绿色融资需求规模预测（单位：万亿元）另一方面是绿色金融产品单一，随着更多的商业银行开展绿色金融服务，许多商业银行金融产品单一，能用好绿色金融对我国商业隐含金融服务起到关键作用。由于绿色金融涉及各类领域，市场融资额开始大幅上升，因此传统的服务体系已无法适应社会的发展，但是依然存在不少的银行还在依靠传统的信贷方式来面对现阶段多元化的市场集资要求。例如，部分商业银行，信贷对象几乎不涉及绿色体系行业领域，而且产品形式配比失衡，信贷业务方面，几乎不涉及碳排放权、排污权、水权等环境资产产权的抵押、质押融资业务[6]。银行信贷结构不完善，导致绿色金融服务手段未能推广落实，比如在2018年的金融分析数据中，截止当前我国的商业绿色贷款份额占比为95.1%，涉及到的金额数量高达82000亿元，但是相应的绿色股权以及“碳资产”等就显得微不足道。五、商业银行建设绿色金融的启示和策略（一）推广绿色金融概念，树立绿色金融理念根据唯物主义理论可知，理念对与人的实践而言，是有一定的指导作用，所有的实践都离不开正确理念的指导。因此理念是否正确对于发展的成败起着绝对性的作用。环境问题是各国十分重视的一点，当然也包括我国，绿色金融就是促进绿色发展的重要手段之一。并且金融行业对于当今时代来讲不言而喻是经济的核心领域，因此发展绿色金融更是重中之重。因此在实验绿色领域的过程中，不可忽视的是要制定切合实际的发展目标、产品体系、关键举措以及机制保障，从而能够建立完整适宜的绿色金融发展规划；同时还要关注制定标准可执行的相关金融标准和细则，从而能够吧绿色金融理念渗透到各个业务经营之中。（二）健全绿色金融体系，践行绿色金融理念相关机构要加大对生态保护、绿色能源等相关绿色经济的宣传工作，大力推广绿色金融理念；建立相关行业政策，从而正确指引相关企业和相关项目进行信贷活动，进而是相关企业抛弃掉原有的落后头衔，打造全新的金融体系，建立绿色的金融道路，并且促进绿色信贷的发展和建设，并将相关政策渗透到信贷流程的各个方面，使得此领域更加完善，可以对客户的信用具体情况做出判断，进而为后续的信贷活动打下基础。并且商业银行出台相应的管理要求，以便应对变化的社会环境和面临的各种风险挑战，并且对于可能出现的风险进行评估和预算。建立健全科学健康的风险预警机制，对企业进行风险监督，并在必要时候给予一定的风险避险指导，对于社会环境等进行监测。为我国全国范围内建设绿色金融体系奠定基础，并将经济效益与绿色理念融入到银行员工的考核指标中去，形成责任与义务相融合、激励与约束并存在的现象，加大对员工社会责任、社会贡献、社会承担等的考核指标，该考核指标位于每个股份之中；相关的信贷定量指标的提出与应用在效绩考核体系中，使得绿色金融与银行利益相结合成为可能，有了相关效绩考核指标后，员工的绿色环保意识也能够更加完善。同时还要在实际当中切实进行绿色理念的践行，具体可以包括：提倡绿色办公，积极回应节能环保理念，为了完成绿色环保的社会责任，在本行不断加大资金与技术的投入，使得办公信息化等相关技术能够不断提高，使得办公信息处理化平台的建立成为可能，办公子系统的建立应该满足整合搞笑、分级管理的特点，使得子系统能够包含管理的各个子系统，使无纸化办公成为可能；建立节能减排模式，在大楼空调的使用方面采用更加优秀的控制方法，使得能耗降低，实现绿色减排的指标，调节用水主管道阀门，创立相关机制，使得剩水回收和保洁用水再利用成为可能，加大人力对办公区域以及机房的照明设施和空调能进行检查，对员工的环保理念进行培养；其次要对各部门的业务用车进行集中管理、通途调配，只对必要业务进行配车，避免能源浪费，淘汰车况较差的车辆，使得能源消耗进一步降低，减少用车成本，在此期间，对于分配的车辆用油也要进行限制，对于用油量和加油站都要按照实际需求进行适当分配，淘汰用油量较高的车辆，使业务车辆的管理条例更加完善。（三）做好业务创新，加强运营为了给绿色金融的发展增添动力，我国相关机构推出了一系列的政策，使得相关金融产品能够积极创新，相比于国外，我国的绿色金融还有很长的路要走，先骨干的举措还差很多。相关银行要积极创新，以能够控制风险，可持续商业发展为前提，开发信贷绿色金融产品和服务。除了加大资金的投入力度，还要对基本市场充分利用，做好考核，推出吸引消费者的绿色债券、绿色基金、绿色保险等业务，还要保持绿色信贷的良好发展。与此同时还要利用当今技术的发展，互联网技术的应用，应用大数据等有力工具，能够瞄准重点客户，实现精准的夜壶推广，使得经营更加专业化，将规模不断扩大，从而能够降低业务成本，使得服务客户的能力提高。同时，还应当做好风险管理，严格执行环境与社会风险合规底线。要求境内各分行提高重点行业、重点区域客户环保标准，关于环保领域中，一票否决制要坚决执行，要努力守住环境和社会相辅相成的底线。不断的对于一些高风险客户的投资进行管控，降低风险，并进行实时风险评估。在进行信贷过程中，要将管理进行严格的落实，并且还要根据客户的特殊性进行灵活应用。加强对投资、信贷以及融资等的管理。（四）完善配套措施，加强交流合作一方面是要加强对相关法律体系的完善和建设，由于我国在各方面起步较晚，并且在相应融资的渠道以及绿色金融管理等方面尚不成熟，并且国家对于绿色金融所出台的政策尚不健全，依然有些许漏洞，造成在实际的运行过程中，难以将整个流程进行规范化，而且在法律保障尚不健全，相应的制度体系建设不完全。我国现发展绿色金融，建立健全金融体系，首先就必须完善绿色金融法律条文12]。发展绿色金融，除了重视环境保护、资源节约、持续发展等以外，还要加强将经济发展与社会责任以及环境保护融合起来。再者就是对我国现阶段的绿色金融法律进行完善，明确相应的奖惩机制；最后，还要在设置相应的法规，以起到与法律向配合，进而对激励与奖惩起到促进作用。另一方面必须大力倡导发展绿色产业。提高民众对环境保护的意识以及对出现异常风险的鉴别能力以及对突发事件的处理的预防措施，修订《境内法人客户绿色信贷分类标准》等相关规章制度，对商业银行对环境以及金融风险的鉴别能力，并倡导民众加强环保意识，经济引导现阶段的信贷等业务线绿色转变，对新能源、环境保护、资源循环利用加大投资，对于环境友好型企业要进行全面的扶植和帮助，去哪里推进我国银行体系的金融调整，并且经济促进与国际银行的交流，建立关于绿色信贷的专项计划，强化银行肩负的社会责任，促进经济发展与绿色金融的建设。建立长期有效的制度，一方面，要督促现有的商业银行对绿色金融的关注度，引导其将绿色信贷纳入银行发展战略，并构建完善健康且科学的考核机制，逐渐形成以绿色信贷主导的信贷市场和合理可持续发展的发展机制；另一方面，商业银行还要积极与政府进行配合，与其他的银行进行联手，沟通促进绿色金融的发展，在公众眼中树立良好的绿色环保形象，为我国的绿色发展做出贡献，为支持文明国家的建设添砖加瓦，为可持续发展战略做出表率。六、结论随着环境问题的日益加剧，中国已经进入经济结构转型和发展方向转变的关键阶段，中国原有以寻求经济高速增长、资源消耗以及环境恶化为特征的粗放型发展模式已经落后，为改变这种现状，供给侧改革、产业结构优化和新兴产业发展将成为未来经济的核心内容，在国家和各级政府的有力推动之下，中国的绿色发展前景非常关阔，而且这也是时代所要求的，也是必然的，也是历史的选择。商业银行作为主要金融机构已经开始初步探索绿色金融的相关业务，但是随着市场需求的不断增加，目前中国商业银行在绿色金融领域的实践还远远无法满足市场需要，而且在发展过程中存在诸多问题亟需解决，本文通过对我国现阶段的绿色金融的发展现状进行说明，并结合中国工商银行在该方面的发展现状，对于我国建立绿色金融体系提出相关的观点，旨在希望以此为我国的绿色金融方面的发展添砖加瓦，为后续的类似研究和探索提供指导意义。参考文献[1]Soundarrajan，Parvadavardini，Vivek，etal.GreenfinanceforsustainablegreeneconomicgrowthinIndia[J].AgriculturalEconomics，2016.[2]HadjSB，MulderJD，M.D.Zachary.Sus