2023年银行从业资格考试公共基础真题

2023年银行从业资格考试公共基础真题

一、单选题

以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目的要求，请选择相应选项。

1.对通货膨胀的衡量可以通过（）上涨幅度的衡量来进行。

A一般物价水平

B食品价格

C生活用品价格

D生产资料价格

答案:A

CPI（ConsumerPriceIndex物价指数）是政府用来衡量通货膨胀的其中一个数据.通俗的

讲,CPI就是市场上的货物价格增长百分比.•般市场经济国家认为CPI在2-3%属于可接受范

围内,当然还要看其他数据.个人认为CPI过高始终不是好事，高速经济增长率会拉高CPI,但物

价指数增长速度快过人民平均收入的增长速度就确定不是好事，而一般平均工资的增长速度

很难超越3-4%

2.储户应当缴纳的存款利息所得税，由（）代扣代缴。

A税务局

B储户托付税务局

C存款银行

D储户托付银行

答案:C

3.在回购交易中，债券买方收益为（）。

A买卖差价减手续费

B利息收入

C买卖差价与利息收入

D投资收益

答案:C

4.商业银行最主要的资金来源是（）。

A发行银行券

B向中心银行借款

C存款

D同业拆借

答案:C

5.由下表数据可知，2023年的国内生产总值物价平减指数与2023年的国内生产总物价平减

指数相比（）基年=1978年

年份按当年不变价格计算的GDP按基年不变价格计算的GDP

202310.973.00

202312.033.27

202313.583.60

202315.993.96

202318.314.37

A.上升了约2%

B.下降了约7%

C.上升了约7%

D.下降了约2%

［解析］GDP平减指数=名义GDP+实际GDP,因此,2023年的GDP平减指数为4.04,2023

年的为3.77,因此变更率为（4.04-3.77）+3.77=7%。

6.下列属于泄露客户信息的行为是（）。

A银行业务员将银行垃圾堆里客户开户时填写作废的表格收集整理，送给在保险公司工

作的挚友

B小李和小王分别就职于两家银行，都从事公司业务，为了拓展业务和相互帮助，两人

常常沟通产品学问和行业新闻，探讨服务技巧

C反洗钱检察机关依法进入银行查询某账户的大额交易状况，银行工作人员为协作其工

作，供应了客户的大额交易信息

D某银行个人金融部将部分存款客户的财务信息转给本行信用卡中心，供信用审批人员

更精确地评估个人信用风险

答案:A

［解析］《银行业从业人员操守》中规定，银行业从业人员应妥当保存客户资料及其交易

信息档案。在受雇期间及离职后，均不得违反法律法规和所在机构关于客户隐私爱护的

规定，不得透露任何客户资料和交易信息。A选项行为违反了这项规定。

7.存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入的一种3。

A托管行为

B信用行为

C代理行为

D票据行为

答案:B

［解析］存款属于信用行为，它是基于信任而产生的，同时也面临着信用风险；而托管行

为，代理行为都属于服务性质的行为，在银行业务中属于中间业务。

8.依据西方国家银行业发展的阅历，从根本上保证银行业从业人员在专业上胜任本职工

作，从而为银行稳健经营打下良好基础的制度是（）。

A外部监管制度

B中心银行制度

C分业经营制度

D从业人员资格认证制度

答案:D

［解析］本题反映的是从业人员资格认证制度对于银行业发展的作用。题干要求的是从业

人员在专业上胜任本职工作，与人员素养方面有关，而与此有关的只有D项，它对银行

从业人员的道德素养方面都做了规定，能为银行稳健发展打下良好基础，在确定程度上

削减操作风险。外部监管制度是从外部对银行进行监管，从而供应监督措施，削减银行

风险。中心银行制度是指设立中心银行，对金融业起到领导指导作用。分业经营制度则

使得金融机构能够更好的供应专业服务。金融分业是指银行、保险、证券、基金等各种

金融部门只从事专业经营，不得跨行业从事营利活动。

9.银行业协会所确定的利率有（）。

A市场利率

B官方利率

C公定利率

D实际利率

答案:C

［解析］公定利率是介乎市场利率与官定利率之间、由非政府部门的金融行业自律性组织

所确定的利率。这种利率的约束范围有限，一般只对该公会会员有约束力。银行业协会

属于金融行业自律性组织，故其确定的利率属于公定利率。

10.零存整取的起存金额为（）。

A5元

B50元

C100元

D500元

答案:A

［解析］零存整取的起存金额为5元，整存整取的起存金额为50元，整存零取的起存金

额为1000元，存本取息的起存金额为5000元。

11.在银团的主要成员中，哪种成员是特地负责协调贷款及还款支付管理等工作的？（）

A牵头行

B代理行

C参与行

D支配行

答案:A

［解析］银团的主要成员有牵头行、代理行、参与行，还有支配行、副牵头行、经理行等

（负责协调贷款及还款支付管理，通常由牵头行担当）。

12.下列关于同业拆借，说法错误的是（）。

A同业拆借的利率常作为货币市场的基准利率

B在国际市场上，最闻名的是伦敦银行同业拆借利率

C上海银行间同业拆放利率属于复利、担保、批发性利率

D同业拆借业务主要通过全国银行间同业拆借市场进行

答案:C

［解析］同业拆借是指银行及其他金融机构之间进行短期的资金借贷，通过全国银行间同

业拆借市场进行，其利率随资金供求的变更而变更，常作为货币市场的基准利率。在国

际货币市场上最闻名的是伦敦银行同业拆放利率（LIBOR）,我国正在推行的人民币货币

市场基准利率指标体系为上海银行间同业拆放利率（Shibor,2007年1月4日正式运行，

是单利、无担保、批发性利率，其品种有隔夜、一周、两周、1个月、3个月、6个月、

9个月及1年）。

13.《商业银行法》规定，商业银行贷款余额与存款余额的比例（）。

A不得低于75%

B不得高于75%

C不得低于25%

D不得高于25%

答案:B

［解析］《商业银行法》规定商业银行存贷比，即商业银行贷款余额与存款余额的比例不

得高于75%。

14.中国邮政储蓄银行的市场定位是，充分依托和发挥网络优势，完善城乡金融服务功

能，以（）和中间业务为主，为城市社区和广阔农村地区居民供应基础金融服务，与其他

商业银行形成互补关系，支持社会主义新农村建设。

A存款

B贷款

C结算

D零售

答案:D

［解析］2007年3月20日，中国邮政储蓄银行挂牌，其市场定位是充分依托和发挥网络

优势，完善城乡金融服务功能，以零售业务和中间业务为主，为城市社区和广阔农村地

区居民供应基础金融服务，与其他银行形成互补关系，支持社会主义新农村建设。

15.商业银行的代理业务不包括（）。

A代发工资

B代理财政性存款

C代理财政投资

D代销开放式基金

答案:C

［解析］代理业务包括代收代付业务、代理银行、证券、保险业务和其他代理业务。代发

工资属代收代付业务。代理财政性存款属于代理银行业务。代销开放式基金属于其他代

理业务。

16.汇率变更一个最重要的影响就是对（）的影响。

A消费者

B股民

C贸易

D外汇卖家

答案:D

［解析］汇率是一国货币兑换另一国货币的比率，它涉及两国货币。而消费者，股民，贸

易虽然都涉及对外部分也会受到汇率变动的影响，但他们的交易内容还包括国内部分，

对外交易只是其中一小部分，只有外汇卖家的收益完全是受汇率影响。

17.个人资产负债表反映了在特定的时间点上个人所拥有的资产、所欠的债务以及（）。

A净资产

B资产

C银行存款

D股票资产

答案:A

［解析］教材并未列出个人资产负债表的具体构成，做此题可参考资产负债表这一学问

点。在会计科目中，资产负债表包含了资产，负债和全部者权益这几个因素，资产减去

负债得全部者权益。我们推断，个人资产负债表的构成应与其相像。只不过内容简洁一

些，选项并未给出全部者权益这一概念。而个人资产比较简洁，其全部者权益实际就是

个人净资产，题干已经出现资产，故确定不选B。C包括的范围太小，而D更是不正确。

18.教化消费依据对象不同分为（）和子女教化消费两种。

A个人教化消费

B亲人教化消费

C企业教化消费

D老人教化消费

答案:A

［解析］本题考查了教化消费的构成。依据题干所进行的划分，它将教化消费划分为子女

教化消费和另一项，那么我们要选出的就应当是与子女所对应的对象；但是依据习惯说

法，亲人也包括子女，而个人指的是本人，跟子女对应较好；教化消费是家庭消费的重

要组成部分，一般来说，它包括对自身的教化消费及对子女的教化消费。除了在学校学

习也包括参与培训，自学等很多方式。

19.下列银行业从业人员的行为，不符合“信息保密”准则要求的是（）。

A将客户资料存放在保险柜

B在受雇期间，不透露任何客户资料和交易信息

C离职后将原工作单位客户信息透露给新工作单位领导

D妥当保管客户交易信息档案

答案:C

［解析］即使离职后也不得向新单位透露原工作单位的客户信息。

20.银行风险管理是一项困难的系统工程，必需建立在稳健扎实的基础之上。以下不属

于风险管理基础的是（）。

A风险治理基础

B组织架构基础

C公司治理基础

D风险文化基础

答案:C

［解析］本题考查了银行风险管理的构成。公司治理是属于组织管理的内容，虽然其中也

包括了风险管理的内容，但与风险关系没有干脆的关系。风险管理的基础应包括风险治

理，风险文化。而组织架构对于风险也有很大的影响。一个合理的组织架构能从很大程

度上避开或削减风险，故也应包括其中。进而实现以最小成本获得尽可能最大收益的行

为总合。

21.我国国务院金融监督管理机构跟踪发觉某银行近期吸纳了一笔巨额存款，且经调查该账

户为匿名账户，疑似洗钱活动，那么这属于洗钱的（）。

A培植阶段

B处置阶段

C融合阶段

D清洗阶段

答案:B

［解析］洗钱活动分为处置阶段，培植阶段和融合阶段。处置阶段是将犯罪收益投入到清洗

系统的过程，是最易被侦查到的阶段。

22.下列关于空壳公司特点的表述，错误的是（）。

A为匿名的公司全部者供应服务

B由被提名人担当董事并相应收取管理费作为酬劳

C被提名人全面驾驭公司真实全部人的信息

D公司由被提名人依据外国律师的指令登记成立

答案:C

［解析］本题考查了空壳公司的特点。公司由被提名人依据外国律师的指令登记成立，由被

提名人担当董事并相应收取管理费作为酬劳。被提名人的存在只是为了掩饰公司真实全部

人，没有实际权力，为了保密起见，不行能让被提名人知道公司全部信息，而被提名人对公

司的真实全部人更是一窍不通。空壳公司亦称提名人公司（指为匿名公司全部权人供应的一

种公司结构）。

23.担当检查失误、清收不力责任的是（）。

A贷款调查人员

B贷款评估人员

C贷款审查人员

D贷款发放人员

答案:D

［解析］贷款审查批准后，银行和借款人签订贷款合同，继而发放贷款。合同要依据法律规

定，明确双方权利和义务，谈判条件也要精确的写入贷款合同。贷款合同签订后确定期限，

银行按时将贷款资金划到借款人账户，并建立相应的贷款档案。贷款发放人员在贷款出现问

题时，担当检查失误、清收不力责任。

24.对借款人的限制说法不正确的是（）。

A不得向贷款人供应虚假的或者隐瞒重要事实的报表

B一般不得用贷款从事股本权益性投资

C可以在一个贷款人同一辖区内的两个或两个以上同级分支机构取得贷款

D不得套取贷款用于借贷牟取非法收入

答案:C

［解析］借款人享有权利，履行义务，同时也受到限制。借款人限制之一是：借款人不行以

在一个贷款人同一辖区内的两个或两个以上同级分支机构取得贷款的。这也是为了减小风

险，保证银行运营平安。

25.禁止银行用同业拆借拆入的资金用于（）。

A临时性资金周转

B固定资产贷款或投资

C票据清算资金

D联行汇差头寸不足

答案:B

［解析］固定资产贷款或投资是中长期的，而拆入的资金是短期的，须要快速归还。

26.以下哪项不是以公司信用基础为标准划分的?（）

A人合公司

B资合公司

C两合公司

D人合兼资合公司

答案:C

［解析］本题考查了按公司信用基础分类的公司类型。以公司信用基础分类，可分为人合公

司，资合公司，人合兼资合公司。两合公司的划分标准是公司股东担当责任的范围和形式。

简洁了解：两合公司是以共同商号进行商业活动的公司，其股东的一人或数人以其确定的出

资财产数额而对公司的债务负责任（有限责任股东），其他股东负无限责任，简洁说就是有无

限责任和有限责任两类股东存在的公司。人合公司，是指以股东的个人信用为公司信用基础

的公司，无限责任公司是最典型的人合公司。资合公司，是指以公司的资本为公司信用基础

的公司，有限责任公司和股份有限公司均属资合公司。

27.以下哪项不是我国《公司法》以股东担当责任的范围和形式、股东人数多少分类的？（）

A无限责任公司

B股份有限公司

C有限责任公司

D国有独资公司

答案:A

［解析］我国《公司法》主要以股东担当责任的范围和形式、股东人数多少将公司分为有限

责任公司和股份有限公司两类，而国有独资公司也属于有限责任公司。

28.关于我国公司资本制度特点的描述不正确的是（）。

A《公司法》规定公司设立时，其资本必需以章程加以确定，并应由股东认足、缴足（或募

足）

B《公司法》不允许公司资本的分批缴纳

C《公司法》规定公司必需有相当的财产与其资本总额相维持

D《公司法》强调公司资本不得随意变更

答案:B

［解析］公司资本制度特点：资本法定，公司必需有相当的财产与其资本总额相维持（非货币

出资不得高估作价、非货币出资的实际价格不得显著低于公司章程所定价额、股票发行价格

不得低于票面金额）；公司资本不得随意变更，新的《公司法》允许公司资本的分批缴纳。

29.商业银行操作风险的特点是（）。

A人为因素在引发操作风险的因素中占有干脆的、重要的地位

B操作风险事务具有发生频率很高，发生后造成的损失小

C操作风险是银行经营中最重要的风险

D操作风险内容较信用风险、市场风险简洁

答案:A

［解析］商业银行的操作风险是指在银行运营过程中，由于人员操作失误、系统故障、流程

管理不当、外部事务等缘由给银行带来损失的风险。操作的主体是人，所以人为因素是操作

风险中最干脆、最主要的。由于操作风险存在于日常运营之中，所以其发生频率很高，而损

失大小要依据具体风险事务而定，只说损失小是不对的。银行经营中最重要的风险不是操作

风险，而是信用风险。操作风险可以转化为市场风险、信用风险等其他风险，因此不能笼统

地说操作风险内容更简洁。

30.下列选项中，（）不属于银行二级资本。

A留存盈余

B累积性优先股

C储备重估增值

D损失打算金

答案:B

［解析］二级资本是衡量银行资本足够状况的指标，二级资本是银行的次等资本，包括未披

露打算金、一般损失打算金、从属有期债务等等。累积性优先股不属于二级资本，非累积性

优先股才属于。

31.某客户在2009年5月8日存入一笔12345.67元一年期整存整取定期存款，假设年利率

3.00%,一年后存款到期时，他从银行取回的全部金额是（）元。

A12641

B12641.90

C12641.95

D12641.97

答案:c

［解析］计息金额为12345元,利息为12345x3%=370.35元，税后利息为

370.35x（1-20%）=296.28（元），取回金额=12345.67+296.28=12641.95（%）。

32.农村信用社起先以“三性”为主要内容的改革是在（）年。

A1984

B2023

C2023

D2023

答案:A

［解析］1984年，以复原和加强农村信用社组织上的群众性、管理上的民主性、经营上的敏

捷性为目的，农村信用社在农业银行的领导下起先了以“三性”为主要内容的改革。

33.下列关于中国的中心银行的说法错误的是（）。

A在1984年前，中国人民银行同时担当着中心银行、金融机构监管及办理工商信贷和储蓄

业务的职能

B中心银行管理外汇储备的唯一目标是使外汇储备增值

C中国人民银行作为国家的中心银行，从事有关的国际金融活动

D中心银行持有、管理和经营国家外汇储备、黄金储备

答案:B

［解析］1984年前，中国人民银行同时担当着中心银行、金融机构监管及办理工商信贷和储

蓄业务的职能，作为国家的中心银行，从事有关的国际金融活动，同时还具有持有、管理和

经营国家外汇储备、黄金储备的职能。但是中心银行在管理外汇的过程中使外汇储备增值并

不是唯一职能，外汇储备并非越多越好，要使其限制在一个合理的范围内，不影响我国的金

融平安。

34.下列说法正确的是（）。

A定活两便储蓄存款的利息要比活期存款低

B个人通知存款可以依据储户须要随时支取

C教化储蓄存款的利息征税税率为20%

D教化储蓄存款本金最高限额为2万元

答案:D

［解析］开户时不约定存期，一次存入本金，随时可以支取，银行依据客户存款的实际存期

按规定计息，故大多数时候定活两便储蓄存款的利息都是要高于活期存款的；支取时须要提

前确定时间通知银行以约定支取日期及金额；我国对于教化储蓄是免收利息税的。

35.一张信用证的受益人要求原证的通知行或其他银行以原证为基础，另开一张内容相像的

新信用证称为（）。

A循环信用证

B背对背信用证

C对开信用证

D预支信用证

答案:B

［解析］此题考查了背对背信用证的概念。在贸易实务中，中间商分别同实际用户和实际供

应商签订有供应和选购合同，实际用户向中间商开出一个不行转让的信用证时，中间商

不能干脆转让这个信用证，但可以要求与其有往来的银行开立以该信用证为保证，以其为申

请人，以实际供应商为受益人的信用证。这个信用证就是背对背信用证。可转让信用证和背

对背信用证在处理业务上，有很多相同之处，但性质上有着根本的区分，那就是“可转让信

用证''的原证和转开的新证是同一个信用证，即保证付款的是原开证行。而“背对背信用证”

与原证是两个信用证，由新证的开证行向实际供应商保证付款，原开证行想向原受益人（中

间商）保证付款。

36.单位活期存款账户中的一般存款账户不得办理（）。

A转账结算

B现金支取

C整存整取

D定活两便

答案:B

［解析］单位活期存款账户分为：基本存款账户，一般存款账户，临时存款账户和专用存款

账户。一般存款账户可以办理现金缴存，不得办理现金支取。而定活两便属于个人存款业务

的内容。转账结算不属于存款业务内容。

37.关于公司债描述不正确的是（）。

A公司债投资者大多为机构

B公司债风险与公司本身的经营状况干脆相关

C债券信用级别越高，表示其违约风险越低，债券融资成本也越低

D公司债风险一般比国债要高，所以收益率一般低于国债

答案:D

［解析］一般来说，风险越高，收益率越高，所以公司债的收益率一般高于国债。

38.关于货币层次，下列说法中错误的是（）。

A从数量上看，MO<M1<M2

BMl是狭义货币，M2是广义货币

CM0包括银行的库存现金

D在我国，准货币包括定期存款、储蓄存款和其他存款

答案:C

［解析］M0是指流通中的现金。

39.下列中是非融资类保函的是（）。

A借款保函

B授信额度保函

C履约保函

D延期付款保函

答案:C

［解析］非融资类保函包括投标保函（多用于公开招标工程承包和物资选购合同项下依据标

书要求担保），预付款保函（申请人一旦在基础交易项下违约，银行担当向受益人返还预付款

保证责任），履约保函（为保函申请人诚信、履约保证），关税保函（为进出口物品缴纳关税担

保），即期付款保函（保证申请人因购买商品、技术、专利或劳动合同项下的付款责任而出具

的类同信用证性质的保函）、经营租赁保函（经营租赁合同项下支付租金担保）、借款保函、授

信额度保函、延期付款保函都属于融资类保函。

40.银行应申请人的要求，向受益人做出的书面付款保证承诺，受益人提交与保函条款相符

的书面索赔后，银行将履行担保支付或赔偿责任的是（）。

A银行汇票

B银行保函

C信用证

D银行本票

答案:B

［解析］银行保证的定义。银行汇票是指出票银行签发，托付付款人在见票时或在指定日期

无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。银行保函是指银行应申请人要求，向受益

人作出的书面付款保证承诺，银行将凭受益人提交的与保函条款相符的书面索赔履行担保支

付或赔偿责任。信用证指银行有条件的付款承诺，即开证行依照开证申请人的要求和指示，

承诺在符合信用证条款的状况下，凭规定的单据付款或承兑、授权另一家银行付款或承兑、

授权另一家银行议付。银行本票是指由银行签发、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给

收款人或持票人的票据。提示付款期限为两个月。

41.一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺是（）。

A项目贷款承诺

B开立信贷证明

C客户授信额度

D票据发行便利

答案:D

［解析］（1）项目贷款承诺是指为客户报批项目牢靠性探讨报告时，向国家有关部门表明银行

同意贷款支持项目建设的文件。

（2）开立信贷证明是指应投标人和招标人或项目业主的要求，在项目投标人资格预审阶段开

出的用以证明投标人在中标后可在承诺行获得针对该项目的确定额度信贷支持的授信文件。

⑶客户授信额度是指银行确定的在确定期限内对某客户供应短期授信支持的量化限制指

标，银行一般要与客户签订授信协议，有效期限按协议规定（通常为一年），适用于规定期限

内的各类授信业务，主要用于解决客户短期流淌资金须要。

（4）票据发行便利是指一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺。依据事先与

银行签订的一系列协议，借款人可在一段时间内以自己的名义周转性发行短期票据，从而以

短期融资的方式取得中长期的融资效果。

42.关于短期国债描述错误的是（）。

A短期国债是由中心政府发行的政府债券

B短期国债期限在一年或一年以内

C银行等机构通过购买短期国债进行投资获得收益

D短期国债二级市场上的交易不特别活跃

答案:D

［解析］此题考查大家对于短期国债的相识。国债是国家发行的债券，具体说来，是财政部

发行的政府债券；既然是短期国债，那么当然期限应是一年或一年以内；短期国债作为债券,

是一种金融产品，能够获得收益；短期国债是金融工具，且其风险小，平安性高，便于交易，

其二级市场是很活跃的。

43.下列关于我国金融资产管理公司，说法不正确的是（）。

A设立时以最大限度保全资产、削减损失为主要经营目标

B我国四家金融资产管理公司组织形式上的发展方向是实行股份制改造

C我国四家金融资产管理公司业务上的发展方向是实行完全的政策性经营

D1999年我国成立的四家金融资产管理公司分别是信达资产管理公司、长城资产管理公司、

东方资产管理公司和华融资产管理公司

答案:C

［解析］我国金融资产管理公司于1999年成立，包括信达、长城、东方和华融资产管理公司。

设立时以最大限度保全资产、削减损失为主要经营目标。目前已完成政策性不良资产的处置

任务，正在探究实行股份制改造及商业化经营。

44.发行市场和流通市场的主要区分是（）。

A金融工具交割日期不同

B融资方式不同

C交易的阶段不同

D交易工具类型不同

答案:C

［解析］依据交易阶段的不同，我们把金融市场分为发行市场和流通市场。A用来区分现货

和期货市场，B用来区分干脆和间接金融市场。

45.银行个人理财业务人员的下列做法没有违反《中国银行业从业人员职业操守》中“兼职”

有关规定的是（）。

A利用在银行从事个人理财业务的便利为自己与他人合办的理财询问公司获得业务

B担当银行业协会的个人理财业务顾问

C将从事个人理财业务获得的客户信息赠送给兼职所在公司的同事

D每天将大部分精力投入到自己的兼职岗位上

答案:B

［解析］依据规定，银行从业人员在允许的兼职范围内，应当妥当处理兼职岗位与本职工作

之间的关系，不得利用兼职岗位为本人、本职机构或利用本职为本人、兼职机构谋取不当利

-XZ*

瑜。

46.准贷记卡透支（）。

A不享受免息还款期

B享受最低还款额待遇

C透支按月计收复利

D享受免息还款期

答案:A

［解析］准贷记卡透支是不享受免息还款期盼遇和最低还款额待遇的。

47.以下对监管资本描述正确的是（）。

A它是银行资产减去负债的余额

B它是银行须要保有的最低资本量

C它是维持金融稳定性而规定的银行必需持有的资本量

D它用于防卫银行的非预期损失

答案:C

［解析］监管资本是银行当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而

规定的银行必需持有的资本。A说的是会计资本。BD说的是经济资本。

48.对“两基一支”发放贷款的政策性银行是（）。

A中国农业银行

B中国农业发展银行

C中国进出口银行

D国家开发银行

答案:D

［解析］本题首先应当知道政策性银行的含义。在我国，政策性银行是指为促进“瓶颈”产业

发展，促进进出口贸易，支持农业生产优化，并促进国家专业银行向商业银行转化而由政府

设立的银行。中国农业银行是商业银行，不属于政策性银行。其余三项就是我国目前的三大

政策性银行。其中，中国农业发展银行担当农业政策性贷款的任务；中国进出口银行担当支

持进出口贸易融资的任务；国家开发银行担当国家重点建设项目融资的任务。“两基一支”

指的是基础设施、基础产业和支柱产业。从上面的任务划分上不难知道，答案应当是国家开

发银行。

事实上，国家开发银行成立时的主要任务之一就是，向国家基础设施、基础产业、支柱产业

（即“两基一支”）的大中型基本建设和技术改造等政策性项目及配套工程发放贷款。

49.下列个人理财业务人员的行为没有违反《中国银行业从业人员职业操守》中“同业竞争”

有关规定的是（）。

A免费向客户供应国际市场理财产品信息

B向客户反复强调竞争对手理财产品的负面报道

C向客户推销理财产品时承诺合约外的收益

D为争取客户而削减流程，绕过银行规定的必要手续为客户办理产品买卖

答案:A

［解析］同业竞争原则的内容：银行从业人员应当坚持同业间公允、有序竞争原则，在业务

宣扬、办理业务过程中，不得运用不正值竞争手段。BCD都属于非正值竞争。

50.没有实物形态的票券，利用账户通过电脑系统完成国债发行、交易及兑付的债券是（）。

A凭证式国债

B记账式国债

C储蓄国债

D实物国债

答案:B

［解析］本题考查记账式国债的定义，也可结合题干中给出的信息进行解除。首先，没有实

物形态；此外，题目中强调的特点是利用账户进行发行、交易及兑付，储蓄国债体现不出这

一特点。

51.商业银行财务管理的基本观念和理论是（）。

A货币时间价值和投资风险价值

B投资风险价值和资金价值

C资金价值

D股东价值

答案:A

［解析］货币时间价值和投资风险价值是商业银行财务管理的基本观念和理论。因为商业银

行财务管理就是要使得财产最大可能的超出其时间价值，同时在投资过程中也要留意财产的

平安性，留意风险与收益的平衡。

52.时间价值的定义是（）。

A没有风险和通货膨胀状况下的社会平均资金利润率

B具有风险但是没有通货膨胀状况下的社会平均资金利润率

C没有风险和通货膨胀状况下的企业资金利润率

D具有风险和通货膨胀状况下的社会平均资金利润率

答案:A

［解析］此题考查了时间价值的定义。资金是具有时间价值的，也就是我们在平常投资中所

说的资金的机会成本。首先进行投资所获得的收益是与风险成正比的，时间价值中的资本收

益指的是投资无风险产品时所能获得的收益。其次，它必需是一个社会平均资金利润率，而

不能是某一笔具体业务所能获得的收益。再次，它应当解除通胀因素，衡量的是无通胀状况

下实际收益。综上，时间价值是指没有风险和通货膨胀状况下的社会平均资金利润率。

53.下列说法中错误的是（）。

A外汇交易既包括各种外国货币之间的交易，也包括本国货币与外国货币的兑换买卖

B经济全球化是指商品、资本、服务与信息跨国界流淌的规模与形式不断增加，通过国际

分工，在世界市场范围内提高资源配置的效率，从而使各国间经济的相互依靠程度日益加深

的趋势

C金融市场具有货币资金融通功能、优化资源配置功能、风险分散功能、经济调整功能和

定价功能

D中间业务也叫收费业务，是指不构成银行表内资产、表内负债的非利息收入的业务，包

括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、询问顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资

金产品、代理收费、托管、支付结算等业务

答案:A

［解析］外汇交易是一国货币与另一国货币之间的交换，它只包括本国货币与外国货币的兑

换买卖，而不包括各种外国货币之间的交易。

54.（）,中国人民银行和银监会共同颁布实施了《商业银行次级债券发行管理方法》。

A2004年6月24日

B2005年7月1日

C2002年12月31日

D2006年1月1日

答案:A

［解析］记忆题。大家还应当了解：商业银行次级债券是商业银行发行的、本金和利息的清

偿依次列于商业银行其他负债之后，先于商业银行股权资本的债券。次级债务可计入银行附

属资本。

55.信用卡透支利率是日利率的（）。

A万分之一

B万分之三

C万分之五

D万分之十八

答案:C

［解析］信用卡透支利率都是H利率的万分之五，透支按月计收单利。

56.我国银行业正式全面对外开放是在（）。

A2008年8月8日

B2006年12月11日

C2000年1月1日

D1994年1月1日

答案:B

［解析］2006年12月11日，我国加入WTO的过渡期结束，国务院的《中华人民共和国外资

银行管理条例》、银监会的《中华人民共和国外资银行管理条例实施细则》正式生效，标记

着中国正式全面开放银行业，允许外资银行对全部客户供应人民币服务，取消对外资银行在

华经营的非审慎性限制。

1979年，日本输出入银行在北京设立代表处，这是我国批准设立的第一家外资银行代表处。

2001年12月11日，我国正式加入WTO。

57.信用证项下不附有商业单据的是（）。

A可撤销信用

B不行撤销信用证

C跟单信用证

D光票信用证

答案:D

［解析］信用证指银行有条件的付款承诺，按不同标准的分类有：进口和出口信用证、可撤

销和不行撤销信用证、跟单商业信用证和光票信用证、可转让和不行转让信用证、即期和远

期信用证等，其中光票信用证不付有商业单据。

58.下列是关于通货膨胀和通货紧缩的表述，其中正确的是（）。

A通货膨胀是指一般物价水平在一段时间内持续、普遍地上涨

B生产者物价指数是指一组出厂产品零售价格的变更幅度

C通货膨胀程度最好的衡量指标是消费者物价指数

D通货膨胀对经济的不利影响要比通货紧缩大

答案:A

［解析］本题考查大家对于通货膨胀和通货紧缩的理解。B中应为批发价格的变更幅度。消

费者物价指数是运用最多最普遍的，没有说是最好的。通货紧缩与通货膨胀一样对经济有着

不利的影响。所以我们把物价稳定作为宏观经济的一个重要目标。说明：通货膨胀是指一般

物价水平在一段时间内持续、普遍地上涨。对应的，通货紧缩是指一般物价水平在一段时间

内持续、普遍地下跌。

59.调整中心银行基准利率是中国人民银行采纳的主要利率工具之一，以下哪一项不属于中

心银行基准利率?（）

A再贷款利率

B存款打算金利率

C超额存款打算金利率

D金融机构的法定存贷款利率

答案:D

［解析］中心银行基准利率包括再贷款利率、再贴现利率、存款打算金利率、超额存款打算

金利率。

60.某企业原是A银行客户经理的大客户，后因与B银行的客户经理建立了良好的个人关

系而成为B银行的客户。A银行客户经理应当（）。

A示意给企业负责人回扣，争取拉回客户

B对企业负责人揭发B银行在某些业务领域的弱点

C接着与企业保持联系，递送有关A银行的产品介绍

D拒绝企业对A银行的询价要求，以防有关信息落入B银行

答案:C

［解析］A银行客户经理给企业负责人回扣是违反公允竞争的做法。不应当发表损害同业人员

所在机构声誉的言论。A银行没必要拒绝企业的要求而丢失争取客户的机会。

61.所谓的换手率，就是基金每年证券的销售额除以基金资产（）。

A差额

B总额

C全额

D余额

答案:B

［解析］换手率，就是基金每年证券的销售额除以基金资产总额。它反映的是基金资产的流

通状况。

62.2023年10月，（）成立，初步形成了以黄金交易所为主要交易平台、商业银行柜台交易

为补充的黄金市场架构。

A北京黄金交易所

B广州黄金交易所

C深圳黄金交易所

D上海黄金交易所

答案:D

［解析］随着2023年上海黄金交易所成立，我国黄金市场初步形成了以黄金交易所为主要交

易平台、商业银行柜台交易为补充的黄金市场架构。

63.下列金融工具中，其职能主要是用于投资、筹资的是()。

A股票

B商业汇票

C期权

D期货

答案:A

［解析］按职能划分，金融工具可分为三类：一类用于投资筹资，如股票；一类用于支付，

便于商品流通，主要指各种票据；一类用于保值投机，如期权期货等衍生金融工具。

64.银行对每一个有贷款需求或将来可能有贷款需求的企业客户作出一个整体评级并据此

给出授信额度是()。

A债项评级

B客户信用评级

C被动评级

D集团评级

答案:B

［解析］题目给出的是客户信用评级的定义。依据题干，银行是对企业客户进行评级，故解

除债项评级。教材中并未给出债项评级，被动评级和集体评级的概念。分析题干，我们并未

看到评级方或被评对象是集团性质。而上述行为是银行正常的评级行为,应当不是被动评级。

银行对每一个有贷款需求或将来可能有贷款需求的企业客户作出一个整体评级并据此给出

授信额度是客户信用评级。被动评级是指被评对象是被动的，没有托付资信评级机构对自己

进行有关资信评级，而资信评级机构依据自己收集的公开资料对被评对象进行的评价。被动

评级往往是资信评级机构应投资者的要求进行的，或者资信评级机构认为应当向投资者揭示

有关风险而进行的，但也有的资信评级机构是为了迫使有关主体托付其评级而开展的。

65.以下是商业银行被动负债的方式的选项有()。

A中心银行借款

B活期存款

C国际金融市场融资

D发行贷款

答案:B

［解析］存款是商业银行的被动负债。中心银行借款和国际金融市场融资都属于主动负债，

发放贷款属于向外借债而不是负债。

66.信用证支付方式的主要特点描述错误的是()。

A信用证是一项独立文件

B开证申请人是信用证第一付款人

C开证行是信用证第一付款人

D信用证业务处理的是单据

答案:C

［解析］信用证是独立文件，开证申请人是信用证第一付款人，开证行是其次付款人，其业

务处理的是单据。

67.依据《商业银行法》的规定，目前商业银行在中国境内可以从事（）。

A信托投资业务

B证券经营业务

C非自用房地产投资业务

D买卖金融债券业务

答案:D

［解析］依据《商业银行法》的规定，目前商业银行在中国境内可以从事买卖金融债券业务,

而不能参与信托投资业务、证券经营业务和非自用房地产投资业务。

68.下列可以作为抵押财产的是（）。

A正在建立的建筑物、船舶

B土地全部权

C医院设备

D高校教学楼

答案:A

［解析］抵押是指为担保债务的履行债务人或第三人不转移财产的占有，将该财产抵押给债

权人，债务人不履行到期债务或发生当事人约定的实现抵押权情形时，债权人有权就该财产

优先受偿。依据物权法规定，债务人或第三人有权处分的一些物品可以抵押。依据其规定，

以上可以作为抵押财产的是A。土地的全部权是属于国家的，任何机构或个人无权处置；学

校和医院属于事业单位，大部分资金来源于财政拨款，其财产不能用作抵押担保。

69.某钢铁厂向银行贷款，当地医院可否供应担保（）。

A可以

B不行以

C只要银行接受就可以

D有相应的财产实力就可以

答案:B

［解析］医院属于事业单位，不具备担保资格。与以盈利为目的的企业单位不同，事业单位

是以政府职能、公益服务为主要宗旨的一些公益性单位、非公益性职能部门等。大家可以想

一下，假如医院可以为钢铁厂供应担保，一旦钢铁厂不能还款，医院就必需担当还款责任，

可能导致医院运营出现问题甚至倒闭，那么人们要到哪里去看病呢?政府不行能让这种严峻

影响民生的状况出现，所以像医院、学校这种事业单位是不能供应贷款担保的。

70.A企业与B企业签订合同，为其供应某项工程的建设施工。B企业若担忧A企业不能如

期完工而给自己的经营造成损失，可以要求A企业向银行申请（）。

A项目贷款承诺

B开立信贷证明

C履约保函

D借款保函

答案:C

［解析］履约保函为保函申请人诚信、履约保证。若怀疑合同另一方不能履约便可签此保函

来促使其保证履行义务。

71.由中国境内注册的公司发行，干脆在中国香港上市的股票是（）。

AA股

BB股

CH股

DD股

答案:C

［解析］依据上市地点及股票投资者的不同，股票可分为A股（国内投资者，以人民币标明面

值、认购和交易）、B股（国内外投资者，2001年2月28日允许国内投资者，以人民币标明

面值、以外币认购和交易）、H股（中国境内注册的公司发行、干脆在香港上市的股票）、N股

（中国境内注册的公司发行、干脆在纽约上市的股票）。

72.经济处于（）阶段时，商业银行资产规模和利润量处于最低水平。

A旺盛

B衰退

C萧条

D复苏

答案:C

［解析］本题考查了宏观经济环境与商业银行运营状况的关系。经济波动的周期性会在很大

程度上确定商业银行的经营状况。一般来说，假如经济处于旺盛时期，银行业整体的经营状

况就会比较好，假如经济处于严峻的衰退之中，银行业整体上也难以保持健康。商业银行资

产规模和利润量处于最低水平常,必定是宏观经济环境也处于最低谷。而依据以上几个选项,

宏观经济在一段时间的衰退后会处于萧条状态，是宏观经济最不容乐观的时候。经济周期分

为四个阶段：旺盛、衰退、萧条和复苏。

73.哪一项不构成经济结构对商业银行影响?（）

A国民经济的增长速度

B国民经济的增长质量

C国民经济增长的可持续性

D是否出现顺差

答案:D

［解析］经济结构会通过影响一国国民经济的增长速度、增长质量和可持续性来影响商业银

行：经济结构会干脆影响社会经济主体对商业银行服务的需求，从而在确定程度上确定商业

银行的经营特征。D属于国际贸易状况，不属于经济结构对商业银行影响。

74.我国商业银行的主要业务对象是（）。

A个人

B企业

C政府

D社会团体

答案:B

［解析］在中国，推动整个经济增长的主要力气是投资，确定了商业银行的主要业务对象是

企业。

75.（）是中心银行为实现特定经济目标而采纳的限制和调整货币、信用及利率等方针和措施

的总称。

A财政政策

B货币政策

C利率政策

D赤字政策

答案:B

［解析］货币政策的定义。利率政策也属于货币政策的一种，赤字政策属于财政政策。

76.下列关于干脆融资的表述，错误的是（）。

A干脆融资足指政府、企业等货币资金需求者干脆通过发行债券、股票等形式，从机构、

个人等货币资金投资者手中融入所需资金

B干脆融资中投资者和融资者都了解对方身份

C金融机构起“牵线搭桥”的作用

D干脆融资没有金融机构的参与

答案:D

［解析］干脆融资中也有金融机构的参与，如通过股票融资，发行股票时就须要投资银行等

的参与。

77.商业银行创新中，最常常、最普遍、最重要的内容是（）。

A制度支配创新

B机构设置创新

C管理模式创新

D金融产品创新

答案:D

［解析］制度支配创新是经济主体之间进行合作的一种方式和机制的创新；机构设置创新，

一是实现从“部门银行''向"流程银行''的转变，二是扁平化（通过削减行政管理层次、裁减冗

余人员建立一种紧凑、干练的组织结构）；管理模式创新，基于新的管理思想、管理原则和

管理方法，变更银行的管理流程。它可以解决主要的管理问题，降低成本和费用，提高效率,

增加员工和客户的满足度和忠诚度；金融产品创新，是银行金融创新的核心，对银行的收入

和市场有特别明显的影响。

78.实践中最常见的利率违规行为是（）。

A银行以高于法定利率汲取存款的行为

B银行以低于法定利率汲取存款的行为

C银行以高于法定利率发放贷款的行为

D银行擅自或变相以高利率发行债券的行为

答案:A

［解析］BCD选项皆为利率违规行为，A选项是实践中最常见的利率违规行为。

79.下列说法不正确的是（）。

A若已知客户每月同定支出，则其失业保障月数可由存款、可变现资产或净资产/月固定支

出来计算

B客户可利用贷款额度储备作为应对失业导致的工作收入中断，应对紧急医疗或意外所导

致的超支费用，即作为紧急备用金

C客户可利用活期存款储备紧急备用金，与贷款额度相比不存在机会成本

D在预料客户期望达到的消费水平支出时，银行从业人员要考虑客户所在地区的通货膨胀

率的凹凸

答案:C

［解析］以存款做储备同样存在机会成本，即因为保持资金的流淌性而可能无法达到长期投

资的平均酬劳率.

80.关于银行远期外汇交易的下列说法中错误的是（）。

A须要事前约定交易的币种、金额和汇率等

B远期外汇升水表示在干脆标价法下，远期汇率数值小于即期汇率数值

C远期外汇交易具有能够对冲汇率风险的优点

D可按固定交割日交割，也可由交易的某一方选择在确定期限内的任何一天交割

答案:B

［解析］远期外汇又称期汇交易，指交易双方在成交后并不马上办理交割，而是事先约定币

种。金额、汇率、交割时间等交易条件，到期才进行实际交割的外汇交易。既可按固定交割

日交割，也可由交易的某一方选择在确定期限内的任何一天交割。远期外汇最大的优点在于

能够对冲汇率在将来上升或下降的风险，可以用来进行套期保值或投机。干脆标价法下，远

期外汇升水表示远期汇率数值大于即期汇率数值。

81.下列融资方式中，（）不适于商业银行在遇到短期资金惊慌时获得资金。

A卖出持有的央行票据

B同业拆入资金

C上市发行股票

D将商业汇票转贴现

答案:C

［解析］上市发行股票须要一系列较长时间的打算和审批程序，不适合解决商业银行短期资

金惊慌问题。

82.银行业从业人员的下列行为中，不符合“岗位职责”有关规定的是（）。

A不打听与自身工作无关的信息

B未经内部职责调整或批准，不为其他岗位人员代为履行职责

C当有急事须要处理时，将规定自己保管的钥匙交与其他工作人员短暂代为保管

D未经内部职责调整或批准，不将本人工作托付他人代为履行

答案:C

［解析］依据岗位职责的规定，不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印

章、重要凭证、交易密码和钥匙等与自身职责有关的物品或信息交与或告知其他人员。

83.银行开展创新业务时，要严格界定和区分银行资产和客户资产，进行有效的风险隔离管

理，对客户的资产进行充分爱护，这是银行金融创新中爱护客户利益要留意的（）方面。

A妥当处理利益冲突

B充分信息披露

C客户资产隔离

D引导理性消费

答案:C

［解析］本题考查的是关于客户资产隔离的方面的相识。这些选项都属于客户利益爱护。

依据题干给出的含义描述，没有涉及信息披露、理性消费、利益冲突。

客户资产隔离指的是银行开展创新业务时，要严格界定和区分银行资产和客户资产，进行有

效的风险隔离管理，对客户的资产进行充分爱护。妥当处理利益冲突，指公允处理银行与客

户、银行与第三方服务供应者之间的利益冲突，建立有效受理客户投诉及建议的渠道，不断

提高金融创新的服务质量和服务水平。

84.某客户在办理外汇业务时向银行工作人员询问如何能在规定的5万美元额度之外将多余

的3万美元现钞兑换成人民币（结汇）。该工作人员的做法不妥当的是（）。

A因为担忧在“监管规避”方面违规，告知客户没有任何方法

B建议客户将这3万美元转入其家人账户后结汇

C建议客户若不急用，明年初再来结汇

D建议客户在不急用的状况下可选择购买有关外汇产品

答案:A

［解析］监管规避是指为躲避法律、法规中禁止性、义务性以及程序性规定而实行的以合法

的形式躲避法定义务、掩盖非法或违规事实的行为。题干中的状况没有明显迹象表明客户是

为躲避法定义务、掩盖非法或违规事实，因此不应因为担忧违反“监管规避”的规定而不告知

客户合法可行的处理方法。

85.银行工作人员在得知客户资金是走私犯罪活动所得时，下列说法正确的是（）。

A可以为其供应资金账户

B可以为其将财产转换为金融票据

C可以为其将资金汇往境外

D以上三种做法都不合法

答案:D

［解析］A、B、C选项中的行为均构成洗钱罪。

86.以下关于行贿、受贿说法正确的是（）。

A为上级领导子女留学担当学费不算行贿

B行贿只是个人的事情，单位不构成行贿

C行贿人在被追诉前即使主动交代行贿行为，也不行能减轻其惩罚

D国家工作人员在国内公务活动中接受礼物，依照国家规定应当交公而不交公的，可能受

到刑事惩罚

答案:D

［解析］A选项的行为属于行贿。单位可以构成单位行贿罪的主体。行贿人在被追诉前主动交

代行贿行为的，可以减轻惩罚或者免除惩罚。D选项的情形应当依照国家规定交公，否则可

能构成受贿罪，从而受到刑事惩罚。

87.某上市银行职员获知该银行正面临诉讼但外界尚不知情，消息一旦传出该银行股票价格

很可能下跌,（）。

A该职员应当建议自己的挚友立刻卖掉持有的该银行股票

B该职员应当向社会公众透露这个消息，以尽到信息披露的职责

C该职员可以卖掉自己持有的该银行的股票，但不能向其他人透露该消息

D该职员不能利用这个消息进行该银行股票的买卖，也不能将该信息透露给其他人

答案:D

［解析］该职员获知的信息属于内幕信息，依据规定不得将内幕信息告知允许范围以外的人

员，也不得利用内幕信息获得个人利益。A、B、C选项行为均违反了内幕交易原则。

88.下列银行业从业人员的做法，符合职业操守有关“信息披露'’规定的是（）。

A在产品说明中以小字在不惹眼的地方揭示产品风险

B利用银行的声誉对所代理产品进行合约以外的承诺

C不告知客户本行在代理产品销售过程中的责任和义务

D以足以让客户留意的方式向客户说明产品的最终责任担当者

答案:D

［解析］依据信息披露的规定，银行应当对所在机构代理销售的产品必需以明确的、足以让

客户留意的方式向其提示被代理人的名称、产品性质、产品风险和产品的最终责任担当者、

本银行在本产品销售过程中的责任和义务等必要的信息。

89.银团贷款中，受邀参与银团，并依据协商确定的份额供应贷款的一般角色的银行是（）。

A牵头行

B代理行

C参与行

D支配行

答案:C

［解析］牵头行，即接受借款人的托付，策划组织银团并支配贷款分销的银行。代理行，负

责协调贷款及还款支付管理等工作的银行，通常牵头行担当。参与行，即接受牵头行的邀请

参与银团，并依据协商确定的份额供应贷款的银行。支配行是介于牵头行和参与行之间的成

员。

90.下列哪一项是银行客户经理在给客户举荐产品时不必熟知及具体说明的学问?（）

A产品的特点

B产品的风险

C产品的有效期

D产品的设计过程

答案:D

［解析］依据银行业从业人员职业操守的“熟知业务”原则，银行业从业人员应当熟知向客户

举荐产品的特性、收益、风险、法律关系、业务处理流程及风险限制框架。产品设计过程是

银行内部产品开发的流程，不须要向客户具体说明。

二、多选题

以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求，请选择相应选项。

1.目前个人外汇账户按账户性质区分有（）。

A外汇结算账户

B境内个人外汇账户

C资本项目账户

D境外个人外汇账户

E外汇储蓄账户

答案:A,C,E

［解析］按账户性质区分有外汇结算账户、资本项目账户、外汇储蓄账户。B、D是按主体类

别区分的。

2.项目贷款按项目性质、用途、企业性质和产品开发生产不同阶段划分，主要有（）。

A流淌资金贷款

B基本建设贷款

C技术改造贷款

D房地产开发贷款

E贸易融资贷款

答案:B,C

［解析］本题考查项目贷款的分类。项目贷款按项目性质、用途、企业性质和产品开发生产

不同阶段划分，主要分为基本建设贷款、技术改造贷款。流淌资金贷款是短期贷款，

而项目贷款属于中长期贷款。项目贷款和房地产开发贷款都属于中长期贷款.他们的目的不

一样，房地产贷款主要是用于房地产开发经营活动的。贸易融资贷款则用于贸易融资方面，

属于短期贷款。项目贷款是指用于借款人新建、扩建、改造、开发、购置固定资产投资项目

的贷款。分为基本建设贷款、技术改造贷款等。房地产开发贷款分为住房开发贷款、商用房

开发贷款。

3.依据《企业会计准则》会计要素包括（）。

A资产和负债

B全部者权益

C收入和费用

D利润

E现金流

答案:A,B,C,D

［解析］A、B选项是反映企业财务状况的静态要素，C、D选项是反映企业经营成果的动态

要素。

4.下列属于流淌资产的是（）.

A存放联行款项

B逾期贷款

C同业拆入

D短期贷款

E买人返售证券

答案:A,C,D,E

［解析］流淌资产是指企业可以在一年或者越过一年的一个营业周期内变现或者运用的资

产，是企业资产中必不行少的组成部分。流淌资产的内容包括货币资金、短期投资、应收票

据、应收账款和存货等。

5.衡量商业银行盈利实力的财务指标主要有（）。

A资产收益率

B资本收益率

C银行利润率、市盈率

D非利息净收入率

E一般股每股盈余、一般股每股股利、每股净资产

答案:A,B,C,D

［解析］此题考查商业银行财务报表中衡量商业银行盈利实力的指标。商业银行的经营目标

是股东价值最大化，反映银行是否达到这一目标的主要财务指标之一是银行的资本利润率。

而银行利润率、资产利润率和市盈率也是重要的指标。由于商业银行的特殊性质，它的经营

活动与一般企业有区分，其业务有很多一部分来自贷款利息，故还要看非利息净收入率来反

映该银行的业务实力。

6.在接管、机构重组或者撤销清算期间，经国务院银行业监督管理机构负责人批准，银行

业监督管理机构对干脆负责的董事、高级管理人员和其他干脆责任人员，可以实行（）措施。

A干脆负责的董事、高级管理人员和其他干脆责任人员出境将对国家利益造成重大损失的，

通知出境管理机关依法阻挡其出境

B申请司法机关限制干脆负责的董事、高级管理人员和其他干脆责任人员转移、转让财产

或者对其财产设定其他权利

C申请司法机关禁止干脆负责的董事、高级管理人员和其他干脆责任人员转移、转让财产

或者对其财产设定其他权利

D干脆负责的董事、高级管理人员和其他干脆责任人员出境将对国家利益造成重大损失的，

通知出境管理机关严密监视其出境后的动态

E申请司法机关禁止任何负责的董事、高级管理人员和其他责任人员转移、转让财产或者

对其财产设定其他权利

答案:A,C

［解析］详见《银行业监督管理法》第四十条规定。

7.共同构成我国担保法律制度的法律包括（）。

A《公司法》

B《物权法》

C《民法通则》

D《担保法》司法说明

E《治安管理惩罚条例》

答案:B,C,D

［解析］《物权法》、《民法通则》和《担保法》司法说明共同构成了我国担保法律制度。

8.瑞士、开曼、巴拿马、巴哈马以及加勒比海和南太平洋的一些岛国被称为保密天堂。这

些国家和地区一般具有()特征，因而有利于掩饰犯罪人的洗钱活动。

A有严格的银行保密法

B没有资本管制

C有宽松的金融规则

D有自由的公司法和严格的公司保密法

E政治上持中立看法

答案:A,C,D

［解析］保密天堂的特征是：严格的银行保密法、宽松的金融规则、自由的公司法(允许建立

空壳公司、信箱公司等不具名公司)和严格的公司保密法。

9.利率违法行为的表现形式有()。

A擅自提高存、贷款利率

B擅自降低存、贷款利率

C变相提高或降低存、贷款利率

D擅自以高利率发行债券

E变相以高利率发行债券

答案:A,B,C,D,E

［解析］利率违法行为的表现形式包括擅自提高或降低存款利率、变相提高或降低存款利率、

擅自或变相以高利率发行债券、其他违反《人民币利率管理规定》和国家利率政策的行为。

10.()是存款债权的法律凭证，也是存款合同的表现形式。

A转账凭条

B存款凭条

C进账单

D存单

E提单

答案:C,D

［解析］依据题目我们看出我们要选出的答案与存款有关。而存款凭条是在办理业务时填写

个人信息的单子，填写之后才能办理业务，相当于办理存款合同的要约，不能构成债权的法

律凭证，更不是存款合同。存单是储户办理存款和取款的凭据。进账单对于企业来讲是在银

行存入存款和企业财务人员记账的依据，对于银行来讲是企业已在银行存入存款的做账凭

证。存单或进账单是存款债权的法律凭证，也是存款合同的表现形式。提单是在对外贸易中，

运输部门承运货物时签发给发货人的一种凭证。

11.狭义的贷款主体包括()。

A贷款托付人

B借款人

C贷款人

D贷款担保人

E贷款保证人

答案:B,C

［解析］贷款主体，即借款合同主体，是指借款人和贷款人。借款人是指从经营贷款业务的

中资金融机构取得贷款的法人、其他经济组织、个体工商户和自然人。贷款人是指在中国境

内依法设立的经营贷款业务的中资金融机构，不包括国家政策性银行、外资金融机构(含外

资、中外合资、外国金融机构的分支机构等）。

12.商业银行关系人包括（）。

A商业银行的董事

B商业银行的管理人员

C信贷业务人员

D商业银行的董事投资的公司

E商业银行监事的近亲属

答案:A,B,C,D,E

［解析］商业银行的关系人包括：商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近

亲属；前项所列人员投资或任高级管理职务的公司、企业或其他经济组织。

13.民事法律行为包括公民或者法人（）民事权利和民事义务的合法行为。

A设立

B变更

C终止

D代理

E中止

答案:A,B,C

［解析］民事法律行为指公民或法人设立、变更、终止民事权利和民事义务的合法行为。

14.无权代理的构成要件为（）。

A行为人既没有代理权，也没有令人信任其有代理权的事实或理由

B行为人以本人的名义与他人所为的民事行为

C第三人须为善意且无过失

D行为人的行为不违法

E行为人与第三人具有相应的民事行为实力

答案:A,B,C,D,E

［解析］无权代理，指行为人不具有代理权，但以他人的名义与第三人（善意且无过失）进行代

理行为（不违法）。无权代理经被代理人追认产生与有权代理相同的法律后果；若相对人催告

被代理人追认，但得不到本人追认，则该代理行为无效，由无权代理人担当相应民事责任。

15.票据是（）。

A设权证券

B要式证券

C无因证券

D流通证券

E文义证券

答案:A,B,C,D,E

［解析］狭义的票据指出票人依法签发由自己或托付他人无条件支付确定金额的有价证券。

包括汇票、本票、支票，是完全有价证券、要式证券、无因证券、流通证券、文义证券、设

权证券、债权证券。

16.票据的功能包括（）。

A汇兑作用

B支付与结算作用

C融资作用

D替代货币作用

E信用作用

答案:A,B,C,D,E

［解析］票据功能包括汇兑（异地支付）作用、支付与结算作用、融资作用（贴现）、替代货币作

用（代替现金支付与结算，背书使之能流通）、信用作用（转让）。

17.先诉抗辩权不得行使的状况包括（）。

A债务人居处变更，致使债权人要求其履行债务发生重大困难

B人民法院受理债务人破产案件，中止执行程序

C保证人以书面形式放弃上述权利

D主债务人的财产能够清偿

E与主债务并无连带关系的保证债务

答案:A,B,C

［解析］本题反映了先诉抗辩权的行使状况。债务人居处变更，无法先就主债务人财产进行

赔偿，故无法行使。债务人已经破产中止执行程序了，先诉抗辩权没有实现的基础了。保证

人书面放弃该权利自然无法实现。所谓先诉抗辩权，又称为检索抗辩权，是指当债权人向保

证人恳求履行保证债务时，保证人基于先诉抗辩权，可以拒绝债权人的恳求，而要求债权人

先就主债务人的财产强制执行，只有在主债务人的财产被执行以后仍不够清偿债务时，保证

人才应就剩余部分的债务负责。在保证人享有先诉抗辩权的状况下，保证人所担当的只是补

充责任，在主债务人有资产清偿其全部债务时，甚至保证人将不负责任。因此先诉抗辩权的

存在，大大地减轻了保证人的责任，从而对激励担保、保障债权发挥了重要作用。

18.实现抵押权的主要方式为（）。

A以抵押物折价受偿

B拍卖抵押物以拍卖所得价款受偿

C变卖抵押物以变卖所得价款受偿

D要求债务人变卖其他财产受偿

E要求担保人变卖其他财产受偿

答案:A,B,C

［解析］抵押权的实现主要方式有以抵押物折价受偿、拍卖抵押物以拍卖所得价款受偿、变

卖抵押物以变卖所得价款受偿。

19.行为人出售、运输假币后又运用的，以（）惩罚。

A出售假币罪

B运输假币罪

C伪造货币罪

D购买假币罪

E运用假币罪

答案:A,D,E

［解析］出售假币罪、运输假币罪、运用假币罪都属于危害货币管理罪。

20.王某依据某银行支行的业务印章自己制作了一个业务印章，并印制了空白存单，然后制

作了一张50万元的银行存单，并以此从另一家银行获得抵押贷款50万元。依据《刑法》的

有关规定，王某的行为（）。

A是伪造金融票证的行为

B是合法的，因为自己在银行有抵押

C是不合法的

D属金融诈骗行为

E属于洗钱行为

答案:A,C,D

［解析］王某自己印制存单属于伪造金融票证的行为。以伪造的银行存单骗取银行贷款，属

于金融诈骗中的贷款诈骗行为。洗钱是将其他途径得来的非法收入通过借用金融机构等手段

合法化，而这里王某的做法是干脆向金融机构骗取贷款，因此不属于洗钱行为。

21.对于违法票据承兑、付款、保证罪的量刑表述，下列选项中正确的有（）。

A违犯本罪的，造成重大损失，处5年以下有期徒刑或者拘役

B造成重大损失的，处2万元以上20万元以下