2024年公司资金收支及账户管理制度范例（二篇）

第5页共5页2024年公司资金收支及账户管理制度范例一、资产状况计算得出的股份总额为____股，折合人民币____元。其价值评估如下：a.对于已上市的合约，按照委托前一日证券收盘价计算。b.尚未上市的合约，按照发行价的____倍进行估算。c.其他资产详细列于清单中，合计折合人民币____元。3.合法资金账户总计，账户金额为(美元、欧元、人民币)____元。共有____个账户，详细清单包含账户细则，且单个账户金额不得低于(美元、欧元、人民币)____元。二、账户管理甲方确保委托资产的合法性。甲方选择以下方式之一管理账户：1.甲方在乙方指定的营业部以自身名义设立股票账户和资金账户，并授权乙方在这些账户中进行资产管理。2.甲方提供资金规模超过伍佰万人民币的资金账户，授权乙方进行管理。3.甲方提供多个资金账户，并向乙方提供多账户管理系统。单个账户资金规模需大于(美元、欧元、人民币)____元，以委托乙方管理。三、委托期限本协议自____年____月____日起至____年____月____日止生效。具体起算日期为甲方将资产交付乙方管理之日。四、投资限制甲方授权乙方管理的资产仅限于资金所在平台可交易的交易品种。五、授权范围甲方授权乙方进行投资决策，包括具体交易品种及买卖时机的确定。六、甲方的权利和义务1.甲方有权按本协议规定获取相应投资收益，并有权监督乙方管理资产的行为。2.甲方保证未使用银行信贷资金进行委托投资，确保委托资产的合法性，且不存在任何法律障碍。3.甲方承诺委托资产足额按时到位。4.在协议有效期内，未经乙方同意或未通知乙方，甲方不得擅自动用委托资产，也不得私自留存或另设账户存储。七、乙方的权利和义务1.乙方有权依据协议规定对甲方资产进行合理管理，并在授权范围内自主决定最佳投资组合。2.乙方应遵循诚实信用、谨慎尽职原则，对甲方资产进行管理。3.未经甲方同意，乙方不得为自身经济利益动用甲方资产。4.乙方保证投资行为的合法合规性，确保委托资产的安全性，不得损害甲方利益。5.乙方应及时清算甲方委托资产的投资收益。八、佣金与管理费收取1.若年投资收益率低于____%，乙方不收取交易佣金和管理费。2.若超过这一比例，乙方将收取账户总资金____%的管理费。超出部分按以下方式结算：1.超过____%，甲乙双方按____∶____比例分成；2.超过____%，甲乙双方按____∶____比例分成；3.超过____%，甲乙双方按____∶____比例分成；4.超过____%，超出部分收益归乙方所有。九、协议的变更与终止1.甲方在委托期限内不得减少委托投资款。2.若需追加投资，甲方应提前三日通知乙方，且追加投资期限不得少于三个月。3.甲方在委托期限内不得擅自减少委托投资款。十、到期结算1.合约到期日前____，乙方需进行存量合约结算。2.资金结算划拨：a.若无存量合约，按扣除税费和分成后的余额结算；b.结算结果需双方授权代表签字确认；c.乙方应在接到甲方书面通知后____个工作日内将结算资金划入甲方指定账户；d.存量合约结算额可与乙方应得分成相抵销，多退少补。十一、亏损赔偿甲方自愿承担投资风险，同意承担资金账户____%的亏损，超出部分由乙方承担所有亏损风险。十二、协议延期1.如需延期，甲乙双方应在协议期满前____天内达成书面一致意见。2.延期结算方式：a.按原到期日结算，甲方委托投资额相应调整为结算后的余额；b.待延期日期满后统一结算。十三、违约责任任何一方违反协议，应向对方支付账户资金日万分之三的违约金，并赔偿守约方的实际损失。十四、争议解决协议执行中出现的任何争议，双方应友好协商解决。协商无果，可提交仲裁委员会，依据其当时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁裁决对双方具有法律约束力。十五、协议效力本协议一式两份，甲乙双方各执一份，自双方盖章或授权代表签字之日起生效。2024年公司资金收支及账户管理制度范例（二）第一章总则第一条为强化现金管理，结合公司实际状况，特制定本规章制度。第二条本制度的执行与监管由财务部及各下属企业财务部负责。同时，设立专职稽核员，专项负责现金收支计划及审核管理工作。第二章现金收入与支出范围第三条现金收入涵盖公司经济业务范围内的所有现金流入，以及退还的支用款项等。第四条现金支出范围包括：1.职工工资及各类工资性补贴。2.个人劳务报酬，如稿费、讲课费及其他专业服务报酬。3.发放给个人的各类奖金，如科技、艺术、体育等国家规定的奖金。4.各类劳保、福利费及国家规定的对个人的其他支出。5.出差人员随身携带的差旅费。6.单位间转账结算起点以下的零星支出。第三章库存现金管理第五条库存现金实施限额管理，公司将按照国家规定设定一定数额的库存现金限额，一般为满足日常零星开支约__天的需求。第六条库存现金不得超过规定限额，超出部分需于当日存入银行。每日下班前，剩余现金应存入保险箱。库存限额不足时，可从银行存款账户提取。第四章现金收付业务日常管理第七条公司现金收付由专职出纳人员负责。所有收付需基于合法凭证，由出纳人员仔细核对后办理。第八条出纳人员对违反规定的收支有权拒绝办理。第九条对于内容不详、手续不全或数字错误的凭证，应退回并要求补充手续或更正错误。发现伪造、涂改凭证等行为，应及时上报管理层。第十条出纳人员应在原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”戳记。第十一条现金收入应于当日存入银行，如有困难，需按银行规定时间存入。第十二条公司支付现金，只能从库存现金限额中支付或从银行提取，不得直接从现金收入中支付。第十三条提取现金需注明用途，经有效审批后，出纳人员方可提取。第十四条对于外地采购，应通过银行签发汇票或汇款至采购专户。第十五条严禁挪用现金、利用银行账户代存代支、白条抵库、套取库存现金、保留账外公款或私设小金库。第十六条出纳人员根据会计人员编制并经稽核员审核的有效记账凭证办理收付款，逐日逐笔登记现金日记账，每日结束时盘点现金并与现金日记账余额核对，确保日清月结，账款相符。第十七条出纳人员应定期与会计人员核对总账的现金账户余额与现金日记账余额，确保账账相符。第十八条每月结束时，财务部经理或指定财务人员应与出纳人员共同盘点库存现金，确保账实相符。第十九条公司所有现金收入，经办部门需连同相关凭证于收进日（最晚次日）交至财务部，不得挪作他用或留存。第二十条业务人员预借的现金，未使用部分应及时连同相关凭证送交财务部冲销预借款，不得留存挪用。第二十一条预算内零星采购，需由经办部门开具经费支出报审表，写明用途、金额，由稽核员按预算审核。第二十二条预算内经常性费用支出，由指定经办部门开具费用支出凭单，写明用途，交财务部经理签字办理。第二十三条预算外或超预算支出，需由经办部门书面申请，按全面预算管理规定执行。第二十四条业务部门借领现金（差旅费借款除外），必须在__天内报账。对逾期未报账的部门，财务部有权暂停其现金借领业务，必要时可追回现金