汽车覆盖件及铰链生产线建设项目可行性研究报告

1汽车覆盖件及铰链生产线建设项目可行性研究报告 1 1 2 2 2 3 4 8 8 9第三章市场预测、产品方案及建设规模 第四章厂址选择及建设条件 2 第五章技术、设备与工程方案 第六章主要原材料、能源供应 第八章节能 3第九章环境影响评价 第十章劳动安全卫生 三、劳动保护 一、设计依据 第十二章项目人力资源配置 4二、员工培训 第十三章项目进度计划及招投标 第十四章投资估算与资金筹措 第十五章财务评价 第十六章风险分析 5 第十七章社会效益评价 第十八章研究结论与建议 1第一章总论一、项目概况(三)项目性质：新建(四)项目业主：XX市XX区永宏机械厂钢构)17360平方米、办公楼1893平方米、倒班房4530平方米。主要购置生产线(设备)是：大型冲压生产线和焊接生产线各3(六)建设规模：计达到年产CV8覆盖件12.96万辆，V101覆盖件23万辆，CM10覆盖件8万辆，各类汽车铰链202.03(七)总投资及资金筹措：1、项目总投资：13500万元，其中固定资产投资12444万元(建设投资12141万元，建设期利息为303万元),铺底流动资金1056万元。22、资金筹措：自筹资金6000万元，银行贷款7500万元。(八)项目建设周期：总建设周期18个月(2009年1月至2010年6月)。二、业主简介XX厂建于1993年9月，厂址位于蔡家正街185号，(属蔡家组团规划拆迁地段)企业性质为个人独资企业，注册资金80万元，实际投资1500万元。三、报告编制依据年),国家发改委、建设部颁发的《建设项目经济评价方法与参四、研究范围3(1)项目建设的背景和必要性；(2)建设规模和产品方案；(3)厂址选择和建设条件；(4)工艺方案、设备方案和工程建设方案；(5)物料供应和外部配套设施；(6)环境保护、消防和劳动安全；(7)项目人力资源配置；(8)投资估算与资金筹措方式；(9)财务评价与社会经济效益分析；(10)项目风险分析。4利润3717万元，财务内部收益率为26.36%。投资回收期5.4年。(一)项目用地指标属第4类9等，交通运输设备制造业(代码37),根据《XX市城市园林绿化条例》及《工业项目建设用地控制指标》国土资发〔2008〕24号文件规定，本项目必须达到的要求是：建筑系数≥30%,行政办公及生活服务设施用地面积不得超过工业项目总用地面积的7%。表1-1项目占地面积及房屋建筑面积规模一览表序号建设内容用地规模房屋建筑规模备注亩比重比重1生产车间2办公用房3倒班用房6厂区道路占地57厂区绿化占地总用地面积合计序号名称单位计算公式评价指标实际指标控制指标差额1建筑系数%2容积率3投资强度万元/公顷12444万元÷(35亩/15)4行政办公及生活服务设施用地所占比重%5单位面积产值万元/公顷24000万元÷(35亩/15)6(二)项目主要技术经济指标序号1项目总投资万元其中：建设投资万元建设期利息万元铺底流动资金万元2资金筹措万元其中：企业自筹万元企业自有资金银行借款万元3年销售收入万元正常年份4总成本费用万元正常年份5所得税万元正常年份6年净利润万元正常年份7所得税前财务内部收益率%8所得税前财务净现值万元9所得税前投资回收期年含建设期7所得税后财务内部收益率%所得税后财务净现值万元所得税后投资回收期年含建设期总投资收益率%正常年份项目资本金净利润率%正常年份盈亏平衡点(BEP)%8第二章项目建设的背景及建设必要性一、项目提出的市场背景加入世界贸易组织后，我国经济发展已进入全球化的大盘9(一)是建设以区域为重点的现代新型工业的需要该项目建设区域为XX市XX区同兴工业园区。根据XX市XX区“十一五”规划，该项目建设区域重点建设蔡家组团和同兴特色工业园。蔡家组团是XX市现代化大都市的拓展区，重点色工业基地；围绕“一中心(研发中心)六板块(汽车电子、工业自动化仪表、LED、光电、电器、医疗仪器)”设想，重点打造XX机电仪工业园。力争把同兴特色工业园建设成为XX市的(二)是产业发展壮大提升市场竞争力的需要(三)是促进就业，推进社会和谐发展的需要就业是民生之本，解决就业问题是保证社会稳定和谐的需根据生产大纲所要求的生产能力配备，预计能为社会提供200人(四)有利于带动相关产业的发展综上所述，汽车覆盖件及铰链生产线建设项目的实施是必要(一)制造业市场分析(二)国内汽车配件市场需求预测生产能力已达到220万辆，已有整车产能800万辆。此外还有强从1978年至2003年，我国GDP年均增长9.4%,是同期世界经济增速的3倍，位居世界之首。今后十几年仍将保持7%的(三)国际汽车配件市场需求预测汽车的生产和需求从发展到成熟的稳定时期，产量高峰年可达3000万辆左右。这为我国汽车及其零部件参与国际竞争带来良(一)项目建设规模及内容表3-1项目占地面积及房屋建筑面积规模一览表序号建设内容用地规模房屋建筑规模备注亩比重比重1生产车间2办公用房3倒班用房6厂区道路占地7厂区绿化占地总用地面积合计序号名称单位计算公式评价指标实际指标控制指标差额1建筑系数%2容积率3投资强度万元/公顷12444万元÷(35亩/15)4行政办公及生活服务设施用地所占比重%5单位面积产值万元/公顷24000万元÷(35亩/15)(二)项目产品方案本项目拟生产的产品主要有汽车覆盖件和汽车车门铰链等表3-3项目产能预计表型号数量金额(万元)CV8覆盖件12.96万辆V101覆盖件23万辆CM10覆盖件8万辆各类汽车铰链202.03万件合计第四章厂址选择及建设条件二、工程地质条件和气象条件雾多、日照少的气候特点。年平均气温17.3°C,极端最高气温40.0°C,极端最低气温-2.8°C。年平均降雨量1099.8毫米。年平均日照1341.1小时。年平均无霜期319.1天。(二)地形地貌下游。东经106°18'14"-106°56'53”,北纬29°39'10”川市。全区幅员面积754.96平方公里从背斜最高1200多米至最低嘉陵江岸175米，相对高差1000余(三)气象水文多年平均降水量为1146.47毫米(1960—1994年);最大年降水量为1532.3毫米(1968年);最少年降水量为838.3毫米(1961);最大最小年较差694毫米，年变率1.828。降水在季节上分布很不均匀，春占全年的28%、夏占39.8%、秋占26.4%、冬占5.8%。半年(5--10月)占全年的76%。(五)地质构造及地震根据访问调查和收集资料，项目沿线岩(土)层结合较为简(六)生态环境条件公路：渝合高速公路和212国道贯穿全境，距XX市中心24场28公里，从该地区到机场只需要20分钟。四、公用工程现状及建设条件(一)电力线路项目场区内目前用电已初具规模，主要电力线路为110kV及(二)电信(三)天然气(四)给排水预计本项目水源由附近自来水厂提供，供水压力0.25~0.3Mpa,总进水管径DN150,其水质和水量均能保证生产需要。建排水管网，污水将排入市政排污管网及污水处理系统。一、技术方案(一)设计指导思想和设计原则2、采用以精益生产(LP)包括JIT准时生产为目标的拖动(二)生产工艺流程剪条料剪条料成型800T切边500T翻边800T整形800T整形500T侧冲孔翻孔500T焊接300点点焊30点CV95401151/252-B01中立柱加强件(左/右)图5-2落料模500T拉延模800落料模500T拉延模800T切边、冲孔模800T整形模800T侧切、侧冲模800T检验(检具)洗油焊接装箱图5-3二、设备方案的主要设备均选用具有本行业技术水平最先进的低能耗、高效三、工程方案(一)工程概况项目占地35亩，拟建厂房面积23783平方米。生产车间(全钢构)17360平方米、办公楼1893平方米、倒班房4530平方米。(二)工程方案设计原则(三)建筑方案1、新建厂房情况(1)生产厂房生产厂房为门式钢架结构，为4栋标准厂房，均为一层，层高6.5米，单个厂房面积为4340平方米，合计17360平方米。(2)办公楼和倒班房①办公楼：办公楼为框架结构，层数为4层，层高3.2米，面积1893平米。②倒班房：倒班房为框架结构，层数为3层，层高3.3米，面积4530平米。2、景观环境与建设风格沿建筑周边道路设置绿化带，增添厂区自然气息，给人一种要吻合及园区各建筑色彩协调一致。(四)结构设计1、设计依据●《建筑抗震设计规范》●《建筑结构荷载规范》●《XX市建筑地基基础设计规范》●《屋面工程技术规范》2、设计概况(1)本工程地点位于XX地区，厂房建筑类型为钢结构，办(2)本工程为戊类建筑，生产类型为机械厂房，防火等级(3)建筑抗震设防烈度6度，设计基本地震加速度值为(4)屋面防水等级为三级。3、基础型式主厂房为柱下独立基础、带形基础；部件厂房等为桩基，设4、结构造型(1)主厂房为钢筋混凝土框架结构，现浇混凝土楼板。楼板厚120mm-150mm,墙体为填充墙，墙体厚度200mm。(2)办公楼和倒班房为框架结构，现浇混凝土楼板。楼板5、建筑材料第六章主要原材料、能源供应本项目原材料大部分是钢材、铝锭，都是受国家宏观经济调辅料、工具、等的采购应允分的调查市场，评审供应商的资信，变化情况，不断拓宽采购渠道，以确保原材料的供应。铁路；空中有XX开往国内省市的航班二、主要能源供应二、主要能源供应KVA,由当地相关部门负责供应，能充分保证生产的需要。(一)厂址概况(二)布置原则(三)项目组成及总平面布置(四)绿化三、公用工程(一)供电设计方案1、设计依据(4)各专业提供的相关资料。电机)。厂区用电由当地的10kV输电线路引入。本项目在厂房外设管沿吊顶或顶板敷设；在生产区设有高效荧光灯，照度可达200LX;其它辅助场所为100LX;走廊及楼梯等通道设有疏散照雷接地装置共用，接地电阻小于10。(二)给排水设计方案(4)《室外排水设计规范》(GBJ14-87,1997年修订版);(6)本公司相关专业提供的设计技术条件。3、水源条件拟建区域供水由市政给水管网提供，水压不低于0.3Mpa,拟4、用水设施及耗用量3、排水(三)供气1、压缩空气为满足生产要求，本项目新购置1.25m³/min螺杆式空压机1台，项目生产所需压缩空气耗量为0.8m³/min左右，该空压机可(四)采暖(五)通风与空调(六)电信设计方案2、电信(市话)设计标准办公：1对/20平方米；车间：1对/500平方米；其它后勤：1对/200平方米。(1)设计要求保质量，同时要符合市话通信网的进网条件和所要求的质量标(2)交换机和线路为加强管理，除少数部门和个别领导安装独立拨号的程控电话第八章节能(1998年1月1日施行);(二)《评价企业合理用电技术导则》(GB/T3485-1998);(三)《评价企业合理用热技术导则》(GB/T3486-1993);(四)《评价企业合理用水技术通则》(GB/T7119-1993);(一)贯彻执行国家有关节能设计的法令法规。(二)选用先进高效的节能产品，以提高产品质量和生产效(一)采用先进生产工艺、提高劳动生产率。工艺设备优先(二)采用优良的工艺设备，以满足节能节材的需要。(四)节水方面。冷却水设循环系统。五、节能效果评价第九章环境影响评价二、项目施工期拟采取的防治措施噪声设备(如搅拌机)置于临时专用工房内，以隔声降噪，减轻三、项目生产期对环境的影响及环保措施(一)废水治理乳化液废水集中采集用小车运送到废水处理站选用乳化液2、生活污水厂区污水排水管收集再经地埋式污水处理设备进行二级生化处(二)废气(三)噪声治理(四)固体废弃物处理产生的固体废物金属切削铁屑集中收集后送金属回收站回四、环境影响评价第十章劳动安全卫生本工程遵照国家规定的安全卫生设施与主体工程同时设计、安全卫生标准及有关规范，对可能危及生产和生活的不安全因素和影响生产操作人员身体健康的有害因素采取措施，以达到国家有关规定，保证安全生产，并保障操作人员的安全和身体健康。(一)采取劳动安全卫生对策措施时，应体现“安全第一，1、预防生产过程中产生的危险和有害因素；2、排除工作场所的危险和有害因素；3、处置危险和有害物并减低到国家规定的限值内；4、预防生产装置失灵和操作失误产生的危险和有害因素；5、发生意外事故时能为遇险人员提供自救条件的要求。(二)劳动安全卫生对策措施应具有针对性、可操作性和经济合理性。(三)劳动安全卫生设施应满足同时设计、同时施工、同时三、劳动保护(二)按照国家职工劳动保护的有关规定发给职工劳保用(四)要求员工严格遵守有关工艺操作规程和安全技术规四、劳动安全卫生主要防范措施(一)总图布置(四)设备传动部位设安全防护栏和防护罩。(八)定期对职工进行身体检查，预防职业病的发生。(三)对各生产线及公用系统产生噪声的设备采用减振器地降低噪声，减轻对操作人员的危害。(四)在生产过程中的运输，在进行设备选型时，尽量选择连续性的、自动化程度较高的生产设备，可充分降低工人的劳动六、安全急救及卫生保健厂房内设有更衣室、盥洗间、厕所、淋浴等生活辅助用房。车间设有急救箱。七、职业安全卫生教育公司人力资源部负责职业安全卫生教育工作，各生产线设安全员，班组设小组安全员，形成安全生产网络。凡新员工、实习人员、操作人员调换岗位等均通过三级安全教育，审查合格后进入岗位，由专职安全员巡回检查安全生产情况。本项目建成投产后，凡接触有毒物质、高温等生产岗位的工人及化验人员均享受八、预期效果及评价本工程对安全、工业卫生方面设施的设计是行之有效的，预期能达到工业卫生规范要求和有关标准，能提供一个良好的生产环境及生产条件。结合XX赛力盟电机有限责任公司在安全卫生第十一章消防(二)建筑设计防火规范(CB50016-2006);(三)机械工厂总平面及运输设计规范(1B19-96);(四)建筑灭火器配置设计规范(GB50140-2005);(五)地方各级主管部门颁发的消防法规、法令。二、消防设计(一)总图消防(二)厂房工艺设计消防通道(三)给排水消防设计1具地上式消防水泵接合器与室内消火栓给水管网相连，且保证消防水泵接合器15～40米范围内设有室外消火栓。在所有建筑物的室内按《建筑灭火器配置设计规范》 (GB50140-2005)要求配备一定数量手提式磷酸铵盐干粉灭火(四)建筑消防设计隔开，防火墙上开门为甲级防火门或采用耐火极限不小于3小时(五)电气消防设计第十二章项目人力资源配置一、人力资源配置(二)员工来源二、员工培训(一)培训对象(三)培训规范建议第十三章项目进度计划及招投标年6月，共18个月。月月月2009年1月-2009年52009年5月-2010年42010年3月-2010年42010年2010年(一)招标范围(二)投标单位资质要求(三)招标信息发布(四)招投标组织形式第十四章投资估算与资金筹措二、投资估算依据年至2023年。(一)建设投资万元，设备购置费6947万元，安装工程费208万元，工程建设其他费用1774万元，工程基本预备费578万元。1、建筑工程(2)公用配套设施(3)设备基础费2、设备及安装工程(2)设备运杂费、安装费(1)建设用地费用按15万元/亩计。(2)技术咨询费用号)计算。计收费管理规定》的通知(计价格[2002]10号)规定计算。●施工图审查费：根据渝价(2005)649号文《XX市物价局包括编制环境影响报告书(含大纲),环境影响报告表和评估环境影响报告书(含大纲),环境影响报告表等所需的费(3)工程相关费用项目按30元/m²(民用建筑)计取。(4)工程建设管理费基本建设财务管理规定>的通知(财建[2002]394号)》(渝财建[2002]247号文)的有关规定计算。[2005]48号)的规定计取。●建设工程综合服务费：根据XX市物价局渝价(2005)143(5)生产准备及其他费(1)基本预备费按工程费用的5%计取。(2)价差预备费根据原国家计委颁发的计投资(1999)1340号文的规定，(二)建设期借款利息利息为303万元。(三)流动资金由企业自筹(资金来源为企业自有资金),项目铺底流动资金为(四)项目总投资12444万元(建设投资12141万元，建设期利息为303万元),(五)有关问题说明1、企业自筹资金6000万元(其来源为企业自有资金),其中用于建设投资4944万元，用于铺底流动资金1056万元。其自2、申请银行借款7500万元，其中借款本金7197万元，建设期利息303万元。银行借款资金比例占总投资的55.56%。建设投资借款计息年利率为5.94%,流动资金借款计息年利率为5.31%。项目投资使用计划与资金筹措详见财务分析辅助报表-3(一)原则(二)依据(三)评价参数(一)销售收入估算项目建成达纲生产后，年销售收入为24000万元。型号数量金额(万元)CV8覆盖件12.96万辆23万辆CM10覆盖件8万辆各类汽车铰链202.03万件合计根据市场需求和项目实际情况，拟定该项目2010年生产负荷为30%,2011年生产负荷为80%,2012年为满负荷运营。(二)销售税金及附加和增值税估算增值税销项税率为17%,进项税率为17%,城市维护建设费费率为7%,教育费附加费率为3%。经计算，满负荷生产年份项目的增值税为1588万元，城市维护建设费为111万元，教育费附加为48万元。分析辅助报表一4。三、成本费用估算(一)经营成本估算项目劳动定员为500人，职工平均工资和福利费按2.5万元表14-1经营成本估算表序号费用名称年成本(万元)估算说明1原辅材料费2燃料及动力费3工资及职工福利4修理费5其他支出经营成本(二)折旧费、摊销费40年，设备折旧年限为14年，固定资产残值率按5%计算。无形及其他资产按10年摊销。估算得项目年折旧费为697万年摊销费为0万元。(三)财务费用(四)成本费用根据项目财务现金流量表(财务分析报表-1)计算的财务项目投资财务内部收益率：33.62%(所得税前)项目投资财务内部收益率：26.36%(所得税后)项目投资财务净现值：(所得税前)18070万元(ic=12%)项目投资财务净现值：(所得税后)11581万元(ic=12%)项目投资回收期(所得税前):4.7年项目投资回收期(所得税后):5.4年分析上述财务指标，项目投资财务内部收益率：33.62%(所得税前),项目投资财务内部收益率：26.36%(所得税后),均高(二)项目资本金现金流量表分析根据项目资本金现金流量表(财务分析报表一2),项目的资本金财务内部收益率为41.94%。因此，从项目资本金投入可获(三)利润与利润分配表分析项目正常生产年份销售收入为24000万元，销售税金及附加为159万元，增值税为1588万元，总成本费用为18885万元，利润总额为4956万元。所得税税率为25%,年缴纳所得税为1239万元，净利润为积金为372万元。根据利润与利润分配表(财务分析报表一3)计算的盈利指TI——项目总投资(包括流动资金)建设投资借款在2010年只支付当年所产生的利息，从2011年至2014年，4年内内按照等额还本付息的方式清偿，流动资各年利息备付率与偿债备付率见借款还本付息计划表(财务分析报表-5)。借款偿还期内各年利息备付率均大于4.7,并随1.6,其还本付息的资金充裕。分析资产负债表(财务分析报表—6),计算期内项目的资产负债率最高为61.81%,并随着长期借款的偿还而逐年下降，偿还借款后的年份均在26.42%以下。根据财务计划现金流量表(财务分析报表-4)可以看出，七、不确定性分析(一)盈亏平衡分析盈亏平衡分析以项目计算期2019年的数据为基础进行，该为2789万元，年销售收入为24000万元，年税金及附加为159BEP(利用率)=年固定总成本/(年销售收入-年可变成本-销售税金及附加)×100%销售收入(扣税金)销售收入及成本费用(万元)销售收入及成本费用(万元)总成本费用固定成木0盈亏平衡点：36.01%产率(%)盈亏平衡分析表明，该项目生产能力只需达到设计规模的(二)敏感性分析序号不确定因素变化率项目财务内部收益率敏感度系数基本方案1建设投资2经营成本3产品价格47.19%根据敏感性分析表所示数据绘制敏感性分析图，如图财务内部收益率(%)不确定因素变化(%)建设投资经营成本基本方案建设投资经营成本基准收益率线图15-2财务敏感性分析图在项目可行区域内，允许经营成本增加幅度为33.3%,产品价格下降幅度为22.4%,表明产品价格和经营成本的变化对财务敏感性分析表明产品价格是最敏感的因素，当售价降低八、财务评价结论该项目的财务内部收益率(所得税后)为26.36%,财务内部收益率(所得税前)为33.62%,均高于行业基准收益率，资本金财务内部收益率为41.94%,满足投资者的要求。投资回收偿还而逐年上升，借款偿还期末利息备付率达20.2,说明利息还本付息的资金充裕。计算期内项目的资产负债率最高为61.81%,并随着长期借款的偿还而逐年下降，偿还借款后的年份均在26.42%以下。说明项目财务状况良好、清偿能力较好。财务分析辅助报表一1序号工程或费用名称建筑工程费设备购置费设备安装费其他费用合计比例(%)估算说明1工程费用主要厂房办公楼0倒班房0室外综合管网场区工程主要生产设备2工程建设其他费用建设用地费用技术咨询费用项目论证费勘察设计费施工图审查费33环境影响评价费22招标代理费续财务分析辅助报表一1建设投资估算表工程监理费工程相关费用城市建设配套费防雷工程设计审核费11人防易地建设费工程建设管理费建设单位管理费工程规划综合费44工程质量监督费建设工程综合服务费生产准备及其他费3预备费基本预备费价差预备费04建设投资合计比例(%)财务分析辅助报表-2流动资金估算表单位：万元序号计算期(年)1流动资产应收帐款存货原材料燃料动力在产品产成品现金预付账款流动负债应付帐款预收账款流动资金(1-2)其中：铺底流动资金流动资金贷款流动资金当期增加额流动资金当期增加额序号计算期1项目总投资建设投资00建设期利息00铺底流动资金02资金筹措项目资本金用于建设投资00用于铺底流动资金0用于建设期利息债务资金00用于建设投资00用于建设期利息0财务分析辅助报表—4单序号项目名称合计计算期(年)31营业收入新增销售收入补贴收入2营业税金及附加营业税消费税城市维护建设费教育费附加3增值税销项税进项税财务分析辅助报表-5总成本费用估算表单位：万元序号合计计算期(年)1外购原材料费2外购燃料及动力费3工资及福利费4修理费5其他费用6经营成本(1+2+3+4+5)7折旧费8摊销费000000009利息支出建设投资借款利息00流动资金借款利息总成本费用(6+7+8+9)1固定成本2可变成本续财务分析辅助报表一5总成本费用估算表单位：万元序号计算期(年)1外购原材料费2外购燃料及动力费3工资及福利费4修理费5其他费用6经营成本(1+2+3+4+5)7折旧费8摊销费000009利息支出建设投资借款利息00流动资金借款利息总成本费用(6+7+8+9)固定成本可变成本元序号项目名称计算期(年)1房屋及建筑物原值本年折旧费净值2设备原值本年折旧费净值3固定资产合计原值本年折旧费净值4无形资产及其它资产原值本年摊销费净值序号项目名称计算期(年)1房屋及建筑物原值本年折旧费净值2设备原值本年折旧费净值3固定资产合计原值本年折旧费净值4无形资产及其它资产原值本年摊销费净值序号合计计算期(年)0营业收入002现全流出2建设投盗000000000035067所得税后元序号计算期(年)营业收入22现全流虫34667所得税后财务分析报表一2项目资本金现金流量表单序号项目名称合计计算期(年)1现金流入营业收入补贴收入回收固定资产余值回收流动资金2现金流出项目资本金000借款本金偿还0借款利息支付经营成本营业税金及附加所得税维持运营投资3净现金流量单序号项目名称计算期(年)1现金流入营业收入补贴收入回收固定资产余值回收流动资金2现金流出项目资本金借款本金偿还借款利息支付经营成本营业税金及附加所得税维持运营投资3净现金流量单财务分析报表一3利润与利润分配表单序号项目名称合计计算期(年)1营业业收入234567890土公西1序号项目名称计算期(年)1营业收入23456789财务分析报表-4单位：万元序号项目名称合计计算期(年)1经营活动净现金流量0现金流入0营业收入0增值税销项税额补贴收入0其他流入0现金流出0经营成本0增值税进项税额营业税金及附加0增值税0所得税0其他流出2投资活动净现金流量0现金流入000000现金流出0建设投资000维持运营投资0流动资金00其他流出03筹资活动净现金流量现金流入0项目资本金投入0建设投资借款000流动资金借款00债券0短期借款0其他流入0现金流出0各种利息支出偿还债务本金00应付利润0其他流出04净现金流量05累计盈余资金0续财务分析报表-4单序号项目名称计算期(年)1经营活动净现金流量现金流入营业收入增值税销项税额补贴收入其他流入现金流出经营成本增值税进项税额营业税金及附加增值税所得税其他流出2投资活动净现金流量0现金流入0现金流出00建设投资维持运营投资流动资金00其他流出3筹资活动净现金流量现金流入00000项目资本金投入00建设投资借款00流动资金借款00债券短期借款其他流入现金流出各种利息支出偿还债务本金000应付利润其他流出4净现金流量5累计盈余资金财务计划现金流量表续财务分析报表-4单序号项目名称计算期(年)1经营活动净现金流量现金流入营业收入增值税销项税额补贴收入其他流入现金流出经营成本增值税进项税额营业税金及附加增值税所得税其他流出2投资活动净现金流量现金流入现金流出建设投资维持运营投资流动资金其他流出3筹资活动净现金流量