工商管理《公司治理（校企）》课程教学大纲

《公司治理（校企）》课程教学大纲一、课程基本情况课程代码：1071139001课程名称（中/英文）：公司治理/Corporategovernance课程类别：专业必修课开课学期：第六学期学分：2总学时：32理论学时：32实验/实践学时：0适用专业：工商管理适用对象：本科先修课程：经济学管理学开课学院：经济与管理学院二、课程简介《公司治理学》课程是工商管理本科生重要的专业必修课程之一，也是一门通过对公司治理的综合性研究，探讨公司治理实践中具有共性的基本原理、运作规范和方法的学科。该课程主要讲授包括代理问题、资本结构、股权结构、激励机制、公司控制全市场、信息披露、集团公司治理、公司治理模式等专题，本课程以治理和管理相统一的系统论观点，强调战略管理及执行董事在公司治理中的衔接作用及实现方式；既介绍成熟的理论和方法，也介绍一些前沿性问题；既介绍代表性公司治理模式的特征、形成、运作、优缺点及演化趋势，又专门分析我国公司治理的完善和规范及可能形成的模式；既从管理学和法学视角分析公司治理，也从经济学特别是企业理论角度分析公司治理。三、课程教学目标1.课程对毕业要求的支撑【指标点1.1】具有较高的政治觉悟和理论素养、坚定地中国特色社会主义核心价值观；【指标点4.2】具备一定的利用工商管理专业基本理论、基本知识及相关定性与定量分析方法分析与解决工商管理实际问题的能力。【指标点5.1】熟悉公司治理领域的法律、法规及相关政策；【指标点10.1】具备较先进的经营管理理念。2.课程教学目标通过该课程的学习，旨在培养学生从经济学和管理学的角度，运用企业理论来分析我国企业制度建设的能力，学生应掌握现代企业制度的演进、企业理论的主要观点、基本概念；学习和掌握公司内部治理结构的内容，特别是股东权益与股东会制度、董事会模式及运行机制、独立董事制度和监事会制度；学习和掌握高层经理人员的激励约束机制；学习和掌握公司外部治理机制，特别是机构投资者治理和公司控制权市场的知识内容。同时，采用案例教学法，力图将现实问题和现象与相关理论相结合，突出公司治理的实践性和应用性。重点在于培养学生从经济学和管理学的角度，运用企业理论来分析我国企业制度建设问题的能力，要求学生掌握现代公司的治理结构和运作方式。（1）具有较高的政治觉悟和管理理论素养、坚定的中国特色社会主义核心价值观，广泛了解各国公司治理实践尤其是中国的公司治理模式有一个正确的认识。（2）掌握公司治理的基本原理、体系和模式等基础知识。（3）能够运用公司治理的基本理论知识和方法分析和解决管理领域的实际管理问题。（4）熟悉我国《公司法》在公司治理领域的法律、法规及相关政策规定；（5）了解公司治理领域的前沿理论以及最新研究与发展动态。3.主要教学内容与课程教学目标之间的对应关系课程教学目标教学内容教学方法目标1：具有较高的政治觉悟和管理理论素养、坚定的中国特色社会主义核心价值观，广泛了解各国公司治理实践尤其是中国的公司治理模式有一个正确的认识。掌握公司治理的内涵，掌握公司治理主体和客体、边界和范围、结构和机制等一般知识；掌握内部治理、外部治理、新兴治理、治理模式等公司治理学科体系。1.授课2.启发式教学3.案例分析目标2：掌握公司治理的基本原理、体系和模式等基础知识。公司治理理论框架与基本、内部治理、外部治理、新兴治理、治理模式的评价；1.授课2.启发式教学3.案例分析目标3：能够运用公司治理的基本理论知识和方法分析和解决管理领域的实际管理问题。代理问题、剥夺问题的形成及其解决机制、公司治理的实质，掌握委托-代理理论、资产专用性理论、企业所有权理论等在公司治理中的应用。1.授课2.启发式教学3.案例分析目标4：熟悉我国《公司法》在公司治理领域的法律、法规及相关政策规定；我国《公司法》对股东会的权利、股东权益，董事会和董事的权利董权利规定，以及独立董事等方面的具体规定。1.授课2.启发式教学3.案例分析目标5：了解公司治理领域的前沿理论以及最新研究与发展动态。现代企业制度的演进、企业理论的主要观点、基本概念，集团治理、跨国公司治理、网络治理等新兴治理模式。1.授课2.启发式教学3.案例分析四、教学内容第一章企业制度的演进与公司治理学的诞生1、掌握公司治理形成机理：所有权与经营权的分离；2、掌握公司治理问题的两大类型：代理问题与剥夺问题；3、掌握公司治理研究的主题与内涵：解决公司治理问题的制度安排。公司治理问题内涵及其形成原因。代理问题与剥夺问题的内涵。第二章公司治理的理论基础掌握企业的契约本质；区分企业与市场的区别。理解资产专用性与治理结构的概念；掌握企业剩余索取权与剩余控制权的合理配置。公司治理的实质：节省交易费用的制度安排；专用性资产的求偿权；企业所有权的合理配置。交易费用与企业权威关系的理解；交易费用理论及企业所有权理论的理解。第三章股东权利及其保护股东类型及其主要权力；股东大会的职能；股东大会的主要表决机制；股东的诉讼权与事后救济。股东权益与债权人权益的比较。累积表决制。第四章董事会制度1、董事会的结构与职能定位；2、董事会的组成与独立董事；3、董事会的运作。董事会结构的国别差异。独立董事机制的理解。第五章高层管理者的激励机制1、掌握公司治理形成机理：所有权与经营权的分离；2、掌握公司治理问题的两大类型：代理问题与剥夺问题；3、掌握公司治理研究的主题与内涵：解决公司治理问题的制度安排。经理人股票期权激励机制。经理人股票期权的设计与实施。第六章资本结构与公司融资决策1、MM定律；2、代理成本与资本结构；3、控制权安排与经理人最优持股比例；4、非对称信息与公司融资决策。股权代理成本与债权代理成本及其相互关系；经理人最优持股比例。代理成本与资本结构的关系。第七章证券市场与控制权配置1、资本市场效率类型与证券市场的作用；2、公司并购与剥离的理论与实践；3、敌意接管与接管防御；4、卖空机制与公司治理。企业并购与控制权转移的关系；接管防御与控制权争夺。资本市场效率性的理解；卖空机制对公司治理的作用。第八章机构投资者与公司治理1、机构投资者的类型；2、国际上著名机构投资者介绍；3、机构投资者的消极治理与积极治理机理；4、我国机构投资者对公司治理的参与。机构投资者的类型；机构投资者参与公司治理的实践。机构投资者参与公司治理的途径。第九章私募股权基金与公司治理1、私募股权基金的特点及类型；2、私募股权基金的运营及其治理机制；3、我国私募股权基金运营现状。私募股权基金的本质特征；私募股权基金参与公司治理的机理。私募股权基金参与公司治理的途径。第十章集团治理1、金字塔控股结构与企业集团的形成；

2、剥夺手段：控制权与现金流权分离；3、剥夺行为：滥用关联交易；4、中小股东的保护机制。剥夺问题的形成及其体现；中小股东保护机制。剥夺问题的形成机理。第十一章网络治理1、网络治理的概念及其实践体现；

2、网络治理的实质：用信誉配置资源；3、网络治理的宏观、微观机制。网络治理的实质及机制。网络治理机制的实施。第十二章公司治理模式1、英美外部控制主导型公司治理模式；2、德日内部控制主导型公司治理模式；3、韩国和东南亚家族治理模式；4、公司治理模式的趋同化。英美模式与德日模式的本质特征；

家族治理机制及其进化。不同治理模式本质特征的区别；公司治理模式的趋同化。五、教学安排序号教学内容学时对应课程教学目标对应毕业要求指标点1企业制度的演进与公司治理学的诞生21、51.1、4.22公司治理的理论基础41、2、51.1、4.23股东权利及其保护（校企）21、2、3、44.2、5.14董事会制度41、2、3、44.2、5.15经理人的激励性报酬机制（校企）21、2、34.2、6.16资本结构与公司融资决策21、2、34.2、6.17证券市场与控制权配置（校企）41、2、34.2、5.18机构投资者与公司治理21、2、34.2、5.19私募股权基金与公司治理（校企）21、2、34.2、5.110企业集团治理与跨国公司治理31、2、51.1、4.2、10.111网络治理：公司治理的延伸11、2、54.2、10.112公司治理的演进及其模式41、2、54.2、10.1合计32六、课程考核方式学生成绩评定样表考核方式平时成绩期中考试期末考试出勤作业课堂表现阶段测验答辩项目小论文其他√√√√成绩比例%52052050注：1.过程考核包括平时成绩和期中考试，根据本课程要求在所采取的考核方式下方打“√”；2.期末考试为必修选，且占总成绩的比例不低于40%；3.采用“其他”考核的要写明具体形式。1.课程考核方式本课程成总成绩包括形成性评价（平时成绩）和结果性评价（期末成绩），形成性评价（平时成绩）占50%，结果性评价（期末考试成绩）占50%。形成性评价主要包括课堂出勤（5%）、课堂表现（20%）、课下作业（20%）。期末考试采用现场测验方式进行，满分100分，折算50%计入总成绩。2.课程教学目标的考核方式序号课程教学目标考核内容考核方式1目标1：具有较高的政治觉悟和管理理论素养、坚定的中国特色社会主义核心价值观，广泛了解各国公司治理实践尤其是中国的公司治理模式有一个正确的认识。掌握公司治理的内涵，掌握公司治理主体和客体、边界和范围、结构和机制等一般知识；掌握内部治理、外部治理、新兴治理、治理模式等公司治理学科体系。现场分享，名词解释、简答、论述的形式考查2目标2：掌握公司治理的基本原理、体系和模式等基础知识。公司治理理论框架与基本、内部治理、外部治理、新兴治理、治理模式的评价；现场分享，以选择、名词解释、比较分析、论述、案例分析的形式考查3目标3：能够运用公司治理的基本理论知识和方法分析和解决管理领域的实际管理问题。代理问题、剥夺问题的形成及其解决机制、公司治理的实质，掌握委托-代理理论、资产专用性理论、企业所有权理论等在公司治理中的应用。小组讨论、现场分享、选择、比较分析、简答、案例分析4目标4：熟悉我国《公司法》在公司治理领域的法律、法规及相关政策规定；我国《公司法》对股东会的权利、股东权益，董事会和董事的权利董权利规定，以及独立董事等方面的具体规定。比较分析、简答、案例分析5目标5：了解公司治理领域的前沿理论以及最新研究与发展动态。现代企业制度的演进、企业理论的主要观点、基本概念，集团治理、跨国公司治理、网络治理等新兴治理模式。现场分享、论述、案例分析3.成绩评定标准（重点为平时成绩的评定办法）考核环节考核结果及标准评估项目及权重优秀（90~100分）良好（80~90分）中等（70~80分）及格（60~70分）不及格（<60分）预习和课堂讨论（20分）预习非常充分，积极参加课堂讨论，并有自己独到的见解预习较为充分，积极参加课堂讨论预习基本充分，能够主动参加课堂讨论预习基本充分，能够参加课堂讨论无预习，不能有效参加课堂讨论课堂测试（10分）学期中间不定期开展1-2次课堂测试，评分标准为参考答案学期中间不定期开展1-2次课堂测试，评分标准为参考答案学期中间不定期开展1-2次课堂测试，评分标准为参考答案学期中间不定期开展1-2次课堂测试，评分标准为参考答案学期中间不定期开展1-2次课堂测试，评分标准为参考答案课后总结（20分）总结全面系统，能够结合自己所学知识并做到理论联系实际总结较为全面，能够主动积极思考相关问题，有理论联系实际的意识总结基本全面，对部分问题的思考较为合理，有理论联系实际的意识总结大致全面，思考深度和主动意识需要加强，符合基本要求总结不全面，思考不够深入系统，存在抄袭现象课下作业（50分）作业能够独立完成，完成质量优秀，能够灵活运用所学知识和理论解决问题，并获得正确结论作业能够独立完成，完成质量较高，能够运用所学知识和理论解决问题，并获得正确结论作业能够独立完成，完成质量基本符合要求，能够运用所学知识和理论解决问题，并获得有效结论作业基本能够独立完成，部分题目解答存在抄袭现象，运用所学知识和理论解决问题的能力基本符合要求作业不能独立完成，存在抄作业现象七、教材、参考书目、重要文献以及课程网络资源建议教材：李维安.公司治理学（第三版）.高等教育出版社，2016.3刘彦文，张晓红.公司治理(第二版).清华大学出版社，2014主要参考书：1.马克·格尔根著（王世权等译）.公司治理.机械工业出版社，2014.12.宁向东著.公司治理理论.中国发展出版社，2006.33．张维迎著.产权、激励与公司治理.经济科学出版社，2005.6重要文献：（1）中国上市公司治理结构的实证研究[J].白重恩,刘俏,陆洲,宋敏,张俊喜.

经济研究.

2005(02)（2）法律制度的信誉基础[J].张维迎.

经济研究.

2002(01)（3）中小金融机构发展与中小企业融资[J].林毅夫,李永军.

经济研究.

2001(01)公有制经济中的委托人—代理人