富硒绿色食品加工技改扩能项目可行性研究报告

PAGEPAGE2富硒绿色食品加工技改扩能项目可行性研究报告第一章项目概况1.1项目概述硒元素被世界卫生组织和中华医学会定为继碘、锌后的第三大微量营养保健素，在人体中具有抗氧化、预防癌变、排毒，提高免疫力等多方面功能，在预防肿瘤、心脑血管疾病、糖尿病、上呼吸道感染等方面具有独特作用。富硒绿色食品是指在无污染的富硒条件下种植、养殖，施有机肥料，不用高毒性、高残留农药，在标准环境、生产技术、卫生标准下加工生产，经权威机构认定并使用专门标识的安全、优质、营养类食品的统称。富硒食品于1996年由我国著名营养学专家于若木和国家食物与营养咨询委员会主任卢良恕院土等一批知名科学家，提出，他们一致提倡“要重视富硒食物的开发与生产”主张在农牧产业中，用富硒的饲料喂养家畜家禽，用富硒的肥料种植庄稼、结合其它方法，可以满足我国人群对富硒食品的需求。在全国71%的区域缺硒的情况下，仅有湖北恩施地区和**山区拥有得天独厚的富硒资源。**地处**，海拔2180-292米，属亚热带湿润气候，年平均气温15.1℃，年降雨量近880毫米，无霜期259天，气候温和，日照适中，雨量充沛，土地肥沃，灌溉便利，农业生产较为发达，农作物品种齐全。为了开发我县富硒资源，我县于1995年5月28日至6月3日请中科院杨**教授，在该县川道6乡镇及汉江流域**、**、**、**等地，就粮油作物、茶叶，畜禽产品等采样化验分析，参照国家GB8304-87等标准，通过检验分析证明：在上述区域内，土壤中均含有硒元素。2017年**县科技局在全县布点采样689个，经**学院检验分析，土壤中硒含量在0.3-4.26mg/kg，2006年12月我公司生产的富硒**，富硒五**，富硒**产品，经农业部食品质量监督检验测试中心检验，食品中硒含量为0.5-0.2mg/kg，达到了DB42/211-2002标准，属于富硒食品。因此，我公司以“开发绿色资源产业、精心打造富硒食品、造福人类身体健康”为已任，依托富硒资源优势，大力发展无公害、无污染的系列富硒绿色食品，积极开拓了国内销售市场，形成了产品、市场、资源三位一体的组合优势和巨大的市场需求。其产品内质经过现代科学证明，产品内含物丰富，有机物含量高，且含锌、硒等人体必须的微量元素，具有健康保健功能，深受众多消费者青睐，产品已成为我县农业产业化的支柱产业。公司已被**县委、县政府列为重点企业。展望未来，公司将致力于发展和生产“绿色、健康、安全、优质”的系列富硒绿色食品，造福人类身体健康。项目实施单位基本情况1.3项目建设的必要性略1.3.1项目建设的必要性我县是一个传统农业大县，农产品种类多，地方传统特色食品丰富，适宜开发，为了适应市场需求调整农业结构，**县委、县政府充分发挥“地利”优势，因“市”利导，利用国家食品行业发展的良机，突出食品特色产业，确定了产业调整的切入点，这就是富硒绿色食品的加工。**绿色食品贸易有限公司经长期考察、论证，开发具有地方特色的富硒红薯粉条、富硒五香豆腐干、富硒炕炕馍、富硒腊肉、富硒山野菜等绿色食品，填补了**市富硒绿色食品行业之空白。**市《国民经济和社会发展“**”计划纲要》明确把农业结构调整作为国民经济结构调整的组成部分，扶持鼓励贫困山区合理开发当地优势资源，发展商品生产走向市场。实施富硒绿色食品技改扩建项目，能够直接促进农村产业结构调整，提高农产品附加值，可以为全县种植业、养殖发展奠定一个坚实的基础，为**农村产业结构调整和农村经济的快速发展做出应有的贡献。开发富硒绝色食品，发挥地方资源优势，以产业经营为中心，走公司十科技十农户促进区域发展的路子，挖掘传统产品优势，促进县域特色经济发展，是农民增收、财政增收，带动农民脱贫致富的必由之路。因此，抓住机遇建设无公害富硒红薯粉条、富硒五香豆腐干、富硒腊肉加工项目，既开发利用本地资源，又发挥传统资源优势，又增加了农民收入，因此，开发富硒色食品项目十分必要的。1.3.2项目建设的有利条件1.3.2.1项目符合国家产业政策。今年中央农村工作会议指出：“发展农产品精深加工，提高农产品的附加值，创造新的消费需求。加大对龙头企业的扶持力度，推动农业产业化经营更快更好地发展。本项目充分利用我县富硒和生态资源优势，进行农产品精深加工，是国家产业政策扶持的重点产业之一。1.3.2.2有丰富的资源。**县属亚热带湿润气候，气候温和，四季分明，夏热期长，雨量充沛。年平均气温17.1℃，稳定通过10℃的有效积温在5000－5500℃之间。年平均降雨量799.3mm，年均日照时数1583.9小时，境内成土母质为板岩、石灰岩、砂砾岩、花岗岩等风化物，土壤中富含植物生长所需的氮、磷、钾等营养元素，特别是硒含量高，最适宜发展富硒红薯、大豆。项目区内光、热、水、土等自然条件，最适合红薯、大豆生长。2017年全县大豆面积3.2万亩，红薯面积8万亩，其中良种薯1.3万亩，丰富的资源，是本项目实施的坚实基础。1.3.2.3有良好的区位优势。**县地处**部，**国道、**高速、**铁路穿境而过，县境内近几年来，加大了省级、县级道路的改造和升级，形成了四通八达的交通运输网络，方便快捷的运输为富硒绿色食品生产、销售提供了优越的流通条件。全县村村通电话，电力充裕，这些配套的基础设施为发展富硒绿色食品加工创造了良好的条件。1.3.2.4具有生产无公害绿色食品的生态环境为了无公害绿色食品创造良好的生态环境，近几年我县环保、农业部门的加强了基地内大气、土壤、灌溉水监测，采取一系列措施禁止在基地内建立产生工业“三废”的企业，严格控制生活废水的排放，防止周边的有害废气、废水、废弃固体污染物对基地的污染，加大了执法力度，清理整顿农资市场，坚决从流通环节取缔农作物禁用农药、化肥，确保了基地生产的农作物无污染、无残留。于2005年12月20日送样国家农业部食品质量监督检验测试中心（成都）检测，依据NY5115－2002无公害食品标准，含砷、汞、铅、镉等18项指标全部合格，从基地土壤、大气、灌溉水的监测结果可见各项指标的实测值均在评价标准的限值以内，即单项污染物指数均小于1，符合NY5115－2002的规定，国家农业部颁发了无公害农产品基地认证证书。第二章产品市场需求分析“民以食为天”，任何时候，人都离不开吃，离不开食品。随着饮食文化的演变，传统地方特产食品登上了餐桌，走进了寻常人家，以独特的地方特色，迎合了人们目前的消费趋势和心理。**县富硒红薯粉条选用秦巴山区富硒红薯淀粉加工而成，保持独有的传统风味和良好的可贮性，成为上选食品富硒红薯粉条，能中和体内因过多食用肉食和蛋类所产生的更多的酸，保持人体酸碱平衡。甘薯含有较多的纤维素，能吸收胃肠中较多的水分，润滑消化道，起通便作用，并可将肠道内过多的脂肪、糖、毒素排出体外，起到降脂作用。富硒**，是由秦巴山区富硒**及富硒泉水采用传统工艺精制而成，因其含有丰富的蛋白蛋、氨基酸，其风味独特、食之开味、香味长久、回味甘长，是不可多得的消费佐餐食品；富硒熏肉，久负盛名，利用富硒区域农户野生饲草喂养生猪，独肉富含硒元素，以天然香料然后腌制，柏枝艾草蔗皮熏制，其营养丰富，含有蛋白蛋、脂肪酸、蛋氨醇、氨基酸、苯丙氨酸等多种对人体有益的成分，食之具有开胃去寒、养血滋补、抗老防衰弱之作用。富硒绿色食品，早已被世界许多国家和地区越来越多的所公认、所青睐。随着经济的不断发展和人民生活水平的逐步提高，人类对富硒绿色食品的需求日趋强烈。硒是人体健康所必需的微量元素，用途非常广泛。大量科学研究工作证明，克山病、大骨节、心脏病和某些癌症等多种疾病与机体缺硒有关。由于硒在人体内有很强的抗氧化功能，适量补硒可对人的免疫和血管系统发挥良好作用，保护细胞和体内重要内脏免受氧化破坏，显著降低一些疾病的发病率；同时硒还具有抗汞、防镉、抗癌等功用。食品科学研究专家指出：富硒生物资源中的硒均为有机硒，伴随其它各种营养成分一起进入人体消化，易吸收、无副作用，有机硒可消除体内危害人体健康的多余自由基和脂类过氧化物，使身体有效地清除代谢垃圾，增强免疫力，提高人体素质，延长寿命。在当前心血管疾病和肿瘤病发生率较高的情况下，呼吁要像补碘一样补硒，通过食用富硒食品，才能从根本上预防地方性疾病，提高人口素质。多年来**的富硒**、富硒**、富硒传统熏肉、富硒**都成为馈赠亲朋的上乘佳品，市场紧缺的畅销货，供不应求，因而市场前景十分广阔。第三章项目建设内容及建设规模3.1项目建设内容、地点3.1.1建设地点：项目建在**县**镇**村，占地面积6722平方米，总建筑面积4630平方米。3.1.2项目建设内容主要包括：①新征建设用地15亩。②配套建设绿色食品生产包装自动生产线。③生产设施：原料生产加工车间、晾晒场、包装及原料库、成品库等。④生产辅助设施：锅炉房、配电房、水池、水塔、化验室等。⑤办公生活设施：办公室、职工宿舍及生活配套用房等。⑥厂区道路、绿化等。3.1.3主要建构设施结构特征、面积及工程量（详见下表）主要建、构设施结构特征、面积及工程量表序号名称建设规模或面积建设要求或结构工程总费用（万元）备注1晾晒场混泥土地面2加工车间砖混3淹渍车间砖混4熏烤房砖混5低温房砖混6成品包装车间砖混7锅炉房砖混8配电房砖混9水井水塔10化验室砖混11原料库砖木12成品库、副产品库砖木13办公室砖混14职工宿舍及生活配套用房砖混15厂区道路绿化1000m2砖混地面1516围墙390m417征地10亩100总计364.53.2项目建设规模3.2.1确定项目建设规模、产品方案、合理性的理由与依据本项目采取“公司+农户”的生产模式，让农民实实在在的体会到种植黄豆和红薯、养殖生猪带来的显著效益，大大提高种养业的积极性。考虑加工设备能力的合理匹配和技术条件及原料供给情况，确定本项目建设规模和产品方案。3.2.2建设规模建设**、**、**、熏腊肉生产设施，年生产产品1900吨。3.2.3产品方案本项目产品方案为：年产手工**800吨，**400吨，**400吨，**及其它各类名特包装食品X吨。3.3项目建设期限根据本项目建设内容，确定本项目期限为X个月，第一年主要进行项目设计及审批，完成项目基础设施建设和生产设备购置、安装、调试，第二年投产并实现设计产量一半；第三年达产达效。第四章项目投资预算及资金筹措4.1投资预算编制依据及说明4.1.1国家有关部门关于项目建议书阶段投资估算编制办法。4.1.2本投资估算的产品生产规模为**吨/年，土地征用补偿费已全部计入。4.1.3设备购置（含运输费用）、安装及调试费用，土地征用补偿费等费用根据委托单位提供的有关资料计入。4.1.4其它费用按照**省工程建设其它费用有关规定（**省计划委员会x计设计〔1998〕091号文）计算。4.1.5根据国家财政部有关规定，免征固定资产投资方向调节税。4.1.6基本预备率为5%。4.1.7价差预备费用为零。4.2项目总投资估算经估算，本项目总投资为1200万元，其中固定资产投资854万元，流动346万元，其中铺底流动资金8万元。4.2.1固定资产投资估算本项目固定资产投资为854万元，其中工程费用364.5万元，供电设施、机械及配套设备生产线投资436.5万元，其它费用37万元，预备费用16万元。具体详见本章后附投资估算表和第三章主要设备及仪器清单。4.2流动资金估算本项目流动资金采用扩大指标估算法计算。经计算，本项目流动资金为346万元，其中铺底流动资金为8万元，占全部流动资金的2.31%。4.2.1资金筹措本项目总投资1200万元，资金来源及筹措方案如下：项目建设单位的自有资金700万元，占总投资的58.3%。申请银行贷款500万元，占总投资的41.7%。第五章项目技术工艺及人员培训5.1项目技术工艺本项目生产技术工艺是按照民间传统生产工艺，采用现代先进设备生产，生产工艺成熟可靠，产品符合绿色食品标准。略5.1.3产品包装①成品包装标准成品包装分大计量包装和小计量包装两大类。略②包装车间要安全卫生，有消毒设施。5.1.4产品检验计量要求A、直观检测是对产品用肉眼观看成色。B、仪器检验主要是进行温度和主要成分抽检等。C、出厂检验每班次1－3次，形式检验每两月进行一次。②计量用：TCT－100型台秤。5.1.5项目设施方案略5.2人员培训本项目共需用工X人，其中技术工人X人，普工X人，管理人员X人，为了保证项目顺利投产和产品质量，减少浪费，职工上岗前必须进行培训，公司决定在现有技术力量的基础上，培训一批技术骨干，由技术骨干负责关键生产环节，为此，公司采用以下培训计划。①选派X名高中以上文化程度人员到**市质量技术监督局食品监督检验所学习食品化验检测技术，取得上岗资格证。②选派X名人员到成都食品研究所学习豆腐干系列产品生产技术。③选派X名人员到设备供应商厂家学习设备操作和维修。通过以上人员培训，保证了产品质量，提高了生产效率，为打造现代企业奠定了基础。第六章项目环保评价6.1项目对环境的影响评价本项目在生产过程中对环境的影响有：废水（生产废水、生活废水）、废渣（豆渣、煤渣）、废气、噪声、无有毒、有害气体和固体废物排放，对环境不会造成污染。6.2采取的环保治理措施①加强废气污染防治。生产废气应满足《人气污染物综合排放污染》（GB16297－1996）中二级标准。②加强噪声防治。选用低噪声设备，对高噪声源采取隔音、基础减震等降噪措施，保证厂界噪声符合《工业企业厂界噪声标准》（GB12348－90）Ⅱ类标准。③加强污染处理。厂内生活污水处理达到《污水综合排放标准》（GB8978－1996）中的一级标准后用于厂区绿化，不外排，若外排，必采取A2/O或化学+生物法处理达标后方可排放。④项目产生的固体废物按《一般工业固体废物贮存、处置场污染控制标准》处置。⑤要将清洁生产贯穿项目生产的全过程，加强清洁生产审核，制定和完善产品能耗指标，切实减少“三废”排放量，努力做到增产不增污、增产减污。⑥为了保护良好的生产环境，工厂将进一步加强环境保护措施，兴花植木，优化厂区环境。第七章项目组织管理及实施进度计划7.1项目组织管理制度建设企业管理按照现代企业管理模式和科技型企业有关规定执行，建立健全组织机构，建立各项管理制度，各部门在总经理的领导下，各司其职，互相配合，在奖惩制度约束下，各部门工作任务和责任明确。企业设有行政办公室、技术开发科（质检科）、供销科、财务科。行政办公室负责公司一切行政事务，生产安排调度。技术开发部负责技术创新、开发、技术服务、技术培训。质检科负责产品质量检测、化验分析。供销科负责原料购进，产品销售，财务科负责帐务、资金管理、统计、报表。各科室严格按照规章制度、生产技术操作规范、供应、销售制度、财务管理制度进行工作。7.2质量保证体系建设“民以食为天，食以安为先”。富硒绿色食品是一种无污染的、安全、优质、营养类食品。它不仅在于能提供人类生存和发展的必要营养成分，保护和改善农业生态环境；还在于面对整个世界愈来愈严重的环境污染问题，保证农产品质量安全，保障城乡人民身体健康，推动国民经济和社会可持续发展。富硒绿色食品的生产、加工和销售都有专门质量控制标准体系。它包括：环境质量标准，生产操作规程、加工操作规程，产品质量标准，卫生指标，包装、储存、保鲜、运输、销售控制和其它有关标准，公司为了保证产品质量，专设质检科、化验室、购置先进的检验化验设备对入库原料、出库的产品严格按照国家标准进行检验化验，全方位进行质量监督、跟踪，确保产品质量达到国家标准。第八章经济效益及社会效益分析8.1经济效益评价依据本项目经济评价依据国家发改、建设部2006年颁布实施的《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》以及国家目前最新的财税制度和行业有关规定。8.2基础数据A、本项目基准折现率设定为12%。B、本项目计算期定为11年，其中建设期1年，生产经营期10年。C、本项目生产负荷为：生产第1年为50%，第2年为100%。D、本项目流动借款年利率为9.127%，固定资产投资和流动资金使用计划及资金筹措数据详见经济评价附表。E、本项目销售税金、增值税、所得税率如下：增值税率为13%，城乡建设税为增值税的7%，教育费附加为增值税的3%，所得税率为33%，销售税金、增值税、所得税数据详见经济评价附表。F、本项目总成本费用数据详见经济评价附表。G、本项目人员X人，其中一般职工X人，平均工资标准（含住房公积金、养老金和医疗保险金“三金”）为**X元/人、年人、管理及技术人员**人，平均工资（含住房公积金、养老金和医疗保险“三金”）为**X元/人、年。福利费为工资总额的14%。工资及福利费数据详见经济评价附表。H、项目产品生产所需的原料平均收购价为**元/吨。本项目燃料、动力、水及辅助消耗按每吨产品**元计。I、本项目维修费用为固定资产原值的2.5%，维修费用数据详见经济评价附表。J、本项目固定资产折旧采用平均年折旧法计算。固定资产折旧数据详见经济评价附表。K、本项目无形资产、递形资产推销年限如下：无形资产10年，递延资产5年。无形资产、递延资产数据详见经济评价附表。L、本项目其它管理费用取消费收入的2%，其它制造费用取销售收入的1%，其它销售费用销售收入的6%。其他销售、制造、管理费用数据详见经济评价附表。M、本项目加工厂土地征用费**万元。N、本项目年销收入如下：本项目产品价格在充分考虑市场竞争和批量销售及今后大规模发展带来的因素，本项目产品售价按2.0万元/吨确定，正常年销售收入为**万元。7.3财务评价指标的计算经计算，本项目各财务评价指标如下：年平均销售收入为**万元，年平均总成本费用为**万元，年平均销售税金及附加（含增值税）为**万元、年平均利润**万元，年平均上缴所得税为**万元，年平均税后利润为**万元。A、投资利润率按照《方法与参数》的规定，投资利润率是指项目达到设计能力的一个正常生产年份的利润总额（指年产品销售收入一年销售税金及附加一年总成本费用）的比率。其计算公式如下：投资利润＝EQ\F(年利润总额或年平均利润总额,项目总投资)×100%本项目投资利润率＝EQ\F(702,1200)×100%＝58.5%B、产值利润率按照《方法与参数》的规定，财务内部收益率（FTRR）是指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计等于零时的投现率。其计算公式如下：产值利润＝EQ\F(年利润总额或年平均利润总额,年总产值)×100%本项目投资利润率＝EQ\F(702,1200)×100%＝21.93%C、财务内部收益率（FTRR）按照《方法与参数》的规定，财务内部收益率（FTRR）是指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计等于零时的投现率。其计算公式如下：Σ（CI－GO）t（1+FTRR）－t＝0T＝1（式中：CI为现金流入，CO为现金流出，下同）本项目全部投资财务内部发益率（FTRR）计算结果分别为45.90%（所得税前）和39.61%（所得税后）。计算过程详见经济评价附表。D、财务净现值（FNPV）按照《方法与参数》的规定，财务净现值（PNPV）是按行业的基准收益率式设定的折现率，将项目计算期内各年净现金流量折现到建设期初的现值之和。FNPV＝Σ（CI－CO）t（1+IC）－tT＝1（式中Ic为基准折现率，本项目为12%）本项目全部投资财务净现值（FNPV）计算结果分别为**万元（所得税前）和**万元（所得税后）。计算过程详见经济评价指标附表。E、投资回收期（Pt）按照《方法与参数》的规定，投资回收期（Pt）是指以项目的净收益抵偿全部投资（固定资产投资和流动资金）所需要的时间。共计算公式如下：+EQ\F(上年累计净现金流量的绝对值,不当年净现金流量)本项目全部投资回收期（Pt）经计算分别为2.631（所得税前，含建设期1年）计算过程详见经济评价附表。7.4敏感性分析敏感性分析显示本项目对收入，成本变化较明显，但成本上升10%，收入下降10%的不利条件下，均不影响利润的产生。从本项目的性质来看，收入下降的可能性较小，说明本项目抗风险能力较强。7.5社会效益初步分析7.5.1增加当地农民收入，改善农民生活加工项目的建设每年可为农民增加收入**万元，能够带动当地产业结构调整，增加农民收入，使农民脱贫致富，项目的实施使本地豆类、薯类、养殖资源得到利用和开发，促使区域经济的发展。7.5.2带动区域经济发展相关发展以**、**、**为原料，可以综合开发食品系列产品，不仅为**、**、**的批量销售打通了市场销路，反过来还将促进前向关联企业扩大生产规模，延长农产品的产业链，必将提升农产品的附加值。7.6经济评价综合结论经计算，本项目各项财务评价指标均较好。项目投资利润58.5%；项目产值利润税率21.93%；财务全部收益率为39.61%，高于本项目设定的12%的基准值；全部投资回收期为2.631年。不确定性分析显示本项目具有较强的抗风险能力。本项目社会效益显著，为当地社会经济发展带来巨大促进作用。综上所述，本项目经济评价是可行的。7.3项目实施进度计划二OO八年九月完成项目可行性研究报告编制和论证工作。二OO八年九月完成项目报批工作。二OO八年八月至二OO八年十月完成项目设计和规划报批工作。二OO八年九月至二OO八年十二月完成订购生产设备、修建厂房、沉淀池等工作。二OO九年元至三月完成厂房主体建设工作。二OO九年四月至五月安装生产设备、员工培训工作。二OO九年六月购买原材料进行调试生产。二OO九年十二月进行项目竣工验收。8.2.3促进了农业产业结构调整，使土地资源和富硒资源价值得到提升和充分利用，变资源优势为经济优势，促进了农村经济的发展。8.2.4通过该项目的实施，生产出无公害优质富硒绿色食品满足了人们对无公害农产品日益增长的需要，保障了人们的身体健康，提高了人们的生活质量。同时还提高了原料产区的市场竞争力和产品附加值，继而增加了农民和企业的生产经济效益，促进了企业的发展，维护了社会的稳定。此外