初级税务管理师课程设计

初级税务管理师课程设计一、课程目标

知识目标：

1.让学生掌握税收的基本概念、原则和功能，理解税收在国民经济中的地位与作用；

2.使学生了解我国税收制度的基本框架，包括税种、税率、税收优惠政策等；

3.帮助学生掌握初步的税务管理知识，如税收征收、管理、检查和评估等。

技能目标：

1.培养学生运用税收知识分析和解决实际问题的能力，例如进行税收筹划、税收风险评估等；

2.提高学生运用税收法规、政策进行税务管理的基本技能，包括纳税申报、税收计算等；

3.培养学生团队合作、沟通协调的能力，以便在税务管理工作中更好地与他人协作。

情感态度价值观目标：

1.培养学生遵守税法、诚信纳税的意识，树立正确的税收观念；

2.增强学生的国家意识和社会责任感，认识到税收对国家发展的重要意义；

3.激发学生对税务管理工作的兴趣，培养学生从事税务管理工作的职业素养。

课程性质：本课程为初级税务管理师培训课程，旨在为学生提供税收基础知识和税务管理技能的培训。

学生特点：学生为具有一定会计基础的初中生，对税收知识有一定了解，但尚未形成系统性的税务管理知识体系。

教学要求：结合学生特点，采用案例分析、小组讨论等教学方法，注重实践操作，提高学生的实际操作能力。通过本课程的学习，使学生具备初级税务管理师的基本素质和能力。

二、教学内容

1.税收基本概念与原则

-税收的定义、特征与功能

-税收原则：公平、效率、便利、确定性

2.我国税收制度概述

-税种分类与特点

-税率种类与计算方法

-税收优惠政策及其适用范围

3.税务管理基础知识

-税收征收与管理流程

-纳税申报与税收计算

-税收风险评估与控制

4.教学内容安排与进度

-第一章：税收基本概念与原则（2课时）

-第二章：我国税收制度概述（3课时）

-第三章：税务管理基础知识（4课时）

5.教材章节与内容列举

-教材第一章：税收基本概念与原则，涵盖上述第1点内容

-教材第二章：我国税收制度，涵盖上述第2点内容

-教材第三章：税务管理，涵盖上述第3点内容

教学内容注重科学性和系统性，结合实际案例进行分析，使学生能够掌握税收基础知识和税务管理技能。在教学过程中，关注学生的实际需求，适时调整教学进度，确保学生充分理解和掌握所学知识。

三、教学方法

1.讲授法：针对税收基本概念、原则和我国税收制度等理论知识，采用讲授法进行教学。通过教师系统的讲解，使学生掌握税收知识体系，为后续学习打下基础。

2.案例分析法：在税务管理知识教学中，运用案例分析法，让学生分析真实案例，提高学生运用税收知识解决实际问题的能力。案例选择要具有代表性和针对性，涵盖税收筹划、税收风险评估等方面。

3.讨论法：针对税收政策、税务管理流程等教学内容，组织学生进行小组讨论。鼓励学生发表见解，培养学生的批判性思维和团队合作能力。

4.实验法：结合税收计算、纳税申报等实践操作，采用实验法进行教学。让学生在实际操作中掌握税收计算方法、纳税申报流程等，提高学生的实际操作能力。

5.情景教学法：模拟税务管理部门的工作场景，让学生扮演不同角色，进行税务管理实践。通过角色扮演，使学生深入了解税务管理工作的各个环节，提高学生的职业素养。

6.互动式教学法：在教学过程中，教师与学生保持互动，引导学生提问、思考，激发学生的学习兴趣。通过提问、解答、讨论等方式，提高学生的参与度和主动性。

7.多媒体辅助教学：运用多媒体课件、网络资源等辅助教学手段，丰富教学内容，提高课堂教学效果。通过图文并茂、音视频资料等形式，帮助学生更好地理解和记忆税收知识。

8.课后实践与反思：布置课后实践任务，要求学生结合所学知识，进行税收筹划、纳税申报等实践操作。鼓励学生总结实践经验，反思学习过程中的不足，不断提高自身能力。

教学方法多样化，注重理论与实践相结合，充分调动学生的学习兴趣和主动性。在教学过程中，关注学生的个体差异，适时调整教学方法，提高教学效果。同时，注重培养学生的批判性思维、团队合作和职业素养，为学生的未来发展奠定坚实基础。

四、教学评估

1.平时表现评估：

-出勤情况：评估学生出勤率，鼓励学生按时参加课程学习；

-课堂表现：评估学生在课堂上的参与程度、提问回答、小组讨论等方面的表现，鼓励学生积极参与课堂活动；

-课后作业：布置课后作业，评估学生对课堂所学知识的掌握程度，以及运用知识解决问题的能力。

2.作业评估：

-知识性作业：设计税收知识填空、选择、计算等题目，评估学生对税收基础知识的掌握；

-分析性作业：布置案例分析、税收筹划等作业，评估学生分析问题和解决问题的能力；

-综合性作业：要求学生结合所学知识，完成纳税申报、税收风险评估等实际操作任务，评估学生的综合应用能力。

3.考试评估：

-期中考试：以选择题、计算题、简答题等形式，全面考察学生对税收基础知识和税务管理技能的掌握；

-期末考试：采用闭卷考试方式，综合评估学生在整个课程中的学习成果，包括税收知识、税务管理技能和实际操作能力。

4.实践评估：

-课后实践：评估学生在课后实践中的表现，包括税收筹划、纳税申报等实际操作能力；

-情景模拟：评估学生在情景教学中的角色扮演、问题解决和团队协作能力。

5.评估标准：

-客观公正：制定明确的评估标准，确保评估结果客观、公正；

-全面性：评估方式涵盖知识掌握、技能运用、实践操作等多方面，全面反映学生的学习成果；

-反馈与改进：对学生的评估结果进行及时反馈，指导学生改进学习方法，提高学习效果。

五、教学安排

1.教学进度：

-课程共计32课时，分配如下：

-第一章：税收基本概念与原则（2课时）

-第二章：我国税收制度概述（3课时）

-第三章：税务管理基础知识（4课时）

-第四章：税收筹划与风险评估（3课时）

-第五章：纳税申报与税收计算（4课时）

-第六章：税收管理与监督（3课时）

-第七章：税收法规与政策（3课时）

-第八章：税务管理实践案例分析（4课时）

-每周安排2课时，确保课程进度合理、紧凑。

2.教学时间：

-根据学生的作息时间，将课程安排在周末或晚上进行，以避免影响学生的日常学习；

-教学时间为期16周，确保在有限的时间内完成教学任务。

3.教学地点：

-选择安静、舒适的教室，有利于学生集中注意力学习；

-教室内配置多媒体设备，便于教师运用多媒体课件进行教学。

4.考虑学生实际情况：

-在教学安排上，充分考虑到学生的兴趣爱好，尽量使课程内容贴近学生的实际需求；

-鼓励学生在课堂上提问、发表见解，教师及时解答学生疑问，提高教学效果；

-在课程实践中，结合学生的专业背景和兴趣，设计相关的实践任务，提高学生的参与度。

5.教学调整：