2023年银行专业人员资格考试过关必做真题

2023年银行专业人员资格考试过关必做

真题汇总

L利率风险按照来源的不同，可分为（）。

A.重新定价风险

B.基准风险

C.流动性风险

D.商品价格风险

E.期权性风险

【答案】：A|B|E

【解析】：

利率风险是银行面临的主要市场风险。利率风险按照来源的不同，可

以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。

2.下列关于借记卡的表述，错误的是（）。

A.不能透支

B.不可以预借现金

C.有存款利息

D.与储户的定期存款账户相联结

【答案】：D

【解析】：

借记卡是指发卡银行向持卡人签发的，没有信用额度，持卡人先存款

后使用的银行卡。借记卡与储户的活期储蓄存款账户相联结，卡内消

费、转账、ATM取款等都直接从存款账户扣划，不具备透支功能，需

要先存款后消费。

3.银行的成本中心涵盖的机构包括（）0

A.管理部门

B.运作中心

C.培训机构

D.分支机构

E.产品线

【答案】:A|B|C

【解析】：

在银行组织架构的内部管理上，按照管理会计角度划分，将银行机构

分为成本中心和利润中心两类，其中成本中心涵盖管理部门、运作中

心、培训机构等机构，利润中心包括独立核算的分支机构、产品线和

子公司等。

4.根据《证券投资基金销售管理办法》对基金宣传推介材料的概念进

行界定，公募基金宣传材料可以采用的形式包括（）0

A.公开出版资料

B.电视、电影、广播音像资料

C.海报、户外广告

D.宣传单、手册、信函

E.互联网资料

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

《证券投资基金销售管理办法》对基金宣传推介材料的概念进行界

定，是指为推介基金向公众分发或者公布，使公众可以普遍获得的书

面、电子或者其他介质的信息，包括：①公开出版资料；②宣传单、

手册、信函、传真、非指定信息披露媒体上刊发的与基金销售相关的

公告等面向公众的宣传资料；③海报、户外广告；④电视、电影、广

播、互联网资料、公共网站链接广告、短信及其他音像、通讯资料；

⑤中国证监会规定的其他材料。

5.不良贷款的处置方式包括（）。

A.现金清收

B.贷款重组

C.以资抵债

D.呆账核销

E.批量转让

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

不良贷款的处置方式主要有：现金清收、贷款重组、以资抵债、呆账

核销、批量转让、不良资产证券化、市场化债转股和破产清偿。

6.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，正常时期我国系统重要性

银行的资本充足率不得低于（）o

A.11.5%

B.11%

C.8%

D.10.5%

【答案】：A

【解析】：

根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，正常时期我国系统

重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率要求分别为11.5%和

10.5%o

7.银行生息资产包括（）。

A.贷款

B,定期存款

C.投资资产

D.单位存款

E.存放央行款项

【答案】:A|C|E

【解析】：

生息资产是贷款及投资资产、存放央行款项、存放拆放同业款项等指

标的总称。BD两项属于银行的负债。

8.钱某持盗来的身份证及伪造的空头支票，骗取某音像中心VCD光盘

4000张，支票票面金额3.5万元。对钱某骗取光盘行为构成的犯罪是

()o

A.钱某的行为构成金融凭证诈骗罪

B.钱某的行为构成票据诈骗罪

C.钱某的行为不构成犯罪

D.钱某的行为构成盗窃罪

【答案】：B

【解析】：

票据诈骗罪是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法,

利用金融票据进行诈骗活动，数额较大的行为。票据诈骗罪侵犯的客

体是指狭义的金融票据，即仅指汇票、本票和支票。

9.银行的效率指标包括（）。

A.人均净利润

B.市盈率

C.成本收入比

D.市净率

E.不良贷款率

【答案】：A|C

【解析】：

BD两项属于银行的市场指标；E项属于银行的安全性指标。

10.下列关于托收承付的说法正确的有（）。

A.可以促使销货单位按照合同规定发货

B.结算方式分为邮划和电划两种

C.也称异地托收承付

D.是一种先收款后发货的结算方式

E.适用于异地单位之间订有合同的商品交易及由此产生的劳务供应

的款项结算

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

D项，托收承付是一种先发货后收款的结算方式，收付双方必须签有

符合《经济合同法》的购销合同，一般需要双方具有较高的信用度且

有较长期的合作关系。

11.关于私募股权投资基金，下列说法正确的有（）。

A.GP可以采用非现金方式出资

B.GP可以获得基金超额回报的一部分

C.一般来说GP的主要报酬方式是收取每年的管理费

D.LP一定会参与基金业务

E.基金有可能不会筹集到100%的承诺资金

【答案】:A|B|E

【解析】：

C项，管理费通常是作为GP基金运营和管理的费用（包括工资、办

公费用、项目开发、交通、接待等），并不是GP主要的报酬方式。D

项，为了维持其有限责任，有限合伙人通常不允许参与有限合伙基金

的业务。在具体的实务中，不同的地方可能会有不同的法律法规，部

分地方实际允许有限合伙人参与基金业务，但态度相对谨慎，以防影

响其有限责任身份。因此，大部分的有限合伙人对基金业务参与非常

有限。

12.关于中国银行保险监督管理委员会，下列表述正确的是（）。

A.隶属于中国人民银行

B,统一监督管理银行业和保险业

C.金融资产管理公司不属于其监管的范围

D.直接执行货币政策

【答案】：B

【解析】：

中国银行保险监督管理委员会的主要职责是，依照法律法规统一监督

管理银行业和保险业，维护银行业和保险业合法、稳健运行，防范和

化解金融风险，保护金融消费者合法权益，维护金融稳定。A项，中

国银行保险监督管理委员会是国务院直属事业单位；C项，中国银行

保险监督管理委员会根据国务院授权，统一监督管理银行、金融资产

管理公司、信托投资公司及其他存款类金融机构；D项，中国人民银

行主要专注于货币政策的制定和执行，维护货币的稳定以及对金融市

场进行宏观调控，促进金融市场的繁荣发展。

13•期初年金现值与期末年金现值的换算关系是()。

A.期初年金现值等于期末年金现值的(1+r)倍

B.期初年金现值等于期末年金现值

C.期初年金现值等于期末年金现值的1/(1+r)倍

D.期初年金现值与期末年金现值的换算关系不成立

【答案】：A

【解析】：

根据等值现金流发生的时间点的不同，年金可以分为期初年金和期末

年金。期初年金指在一定时期内每期期初发生一系列相等的收付款

项，即现金流发生在当期期初。期末年金即现金流发生在当期期末。

期初年金现值等于期末年金现值的(1+r)倍，即：PVBEG=PVEND

(l+r)o

14.以下凭证中，票据诈骗罪所侵犯的客体包括()。

A.汇票

B.支票

C.汇款凭证

D.本票

E.资信证明

【答案】：A|B|D

【解析】：

票据诈骗罪所侵犯的客体为汇票、本票和支票。CE两项属于金融凭

证诈骗罪的客体。

15.重组是国务院银行业监督管理机构对问题银行业金融机构进行处

置的一种方式。对于重组失败的，国务院银行业监督管理机构可以决

定终止重组，转由()依法宣告破产。

A.人民法院

B.人民检察院

C.国务院

D.中国人民银行

【答案】：A

【解析】：

重组的目的是对被重组的银行业金融机构采取对银行业体系冲击较

小的市场退出方式，以此维护市场信心与秩序，保护存款人等债权人

的利益。对于重组失败的，国务院银行业监督管理机构可以决定终止

重组，转由人民法院依法宣告破产。

16.信用卡业务中，（）是指商业银行为商户等提供的受理信用卡，

并完成相关资金结算的服务。

A.发卡业务

B.收单业务

C.分期付款业务

D.信贷业务

【答案】：B

【解析】：

收单业务是指商业银行为商户等提供的受理信用卡，并完成相关资金

结算的服务，包括商户资质审核、商户培训、受理终端安装维护管理、

获取交易授权、处理交易信息、交易监测、资金垫付、资金结算、争

议处理和增值服务等业务环节。

17.小张硕士毕业后，准备前往美国自费攻读博士学位。在他取得前

往美国的入境签证之前，他需要在我国商业银行持有（）。

A.个人通知存款

B.定活两便存款

C.外汇储蓄存款

D.保证金存款

【答案】：D

【解析】：

保证金存款主要指个人购汇保证金存款，即商业银行向居民个人收存

一定比例人民币作为居民取得外汇的保证金，以解决境内居民个人自

费出国（境）留学需预交一定比例外汇保证金才能取得前往国家入境

签证的特殊需要。

18.提供短期（一年及一年以内）资金融通和交易的市场是（）。

A.货币市场

B.资本市场

C.衍生市场

D.外汇市场

【答案】：A

【解析】：

货币市场又称短期资金市场，是实现短期资金融通的场所，一般是指

专门融通短期资金和交易期限在一年以内（包括一年）的有价证券市

场。它包括银行短期借贷市场、银行间同业拆借市场、商业票据市场、

银行承兑汇票市场、可转让大额定期存单市场等。

19.钞买价与汇买价的大小关系是（）。

A.相等

B.钞买价〈汇买价

C.钞买价＞汇买价

D.没有固定的大小关系

【答案】：B

【解析】：

银行买入现钞后需要对其按面额和版式进行分类、保管、运输到发钞

国，或在不同网点之间调剂、运送，成本比买入现汇后只需进行会计

处理要高得多，而且还有收进假钞的风险。因此，钞买价比汇买价要

低。

20.下列不属于金融期货的是（）。

A.香港恒生指数期货

B.日元期货

C.石油期货

D.美国长期国债期货

【答案】：c

【解析】：

金融期货市场是交易金融期货合约的市场。金融期货合约是指协议双

方同意在约定的将来某个日期，按约定的条件买入或卖出一定标准数

量的金融工具的标准化协议。c项，石油期货属于商品期货。

21.下列属于金融诈骗罪的有（）。

A.非法出具金融票证罪

B.吸收客户资金不入账罪

C.信用卡诈骗罪

D.票据诈骗罪

E.集资诈骗罪

【答案】：C|D|E

【解析】：

金融诈骗罪包括集资诈骗罪、贷款诈骗罪、信用证诈骗罪、信用卡诈

骗罪、票据诈骗罪、金融凭证诈骗罪。AB两项属于破坏金融管理秩

序罪中的破坏银行和其他金融机构管理类犯罪。

22.国际收支平衡是宏观经济发展总体目标的重要内容之一，关于这

一目标的表述，正确的是（）。

A.国际收支顺差越大对一国经济发展越有利

B.国际收支差额最好处于一个相对合理的范围

C.国际收支差额对一国国内经济发展基本无影响

D.国际收支逆差越大对一国经济发展越有利

【答案】：B

【解析】：

国际收支平衡是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，既无巨

额的国际收支赤字，又无巨额的国际收支盈余。保持国际收支平衡是

保证国民经济持续稳定增长和经济安全的重要条件。

23.资产负债综合管理的核心策略是（）。

A.表内资产负债匹配

B.表外工具规避表内风险

C.表内工具规避表外风险

D.利用证券化剥离表内风险

【答案】：A

【解析】：

表内资产负债匹配是资产负债综合管理的核心策略。商业银行执行该

策略，即通过资产和负债的共同调整，协调表内资产和负债项目在期

限、利率、风险和流动性等方面的搭配，尽可能使资产与负债达到规

模对称、结构对称、期限对称，从而实现安全性、流动性和盈利性的

统一。

24.下列有关货币时间价值的表述错误的是（）。

A.收益率是决定一笔货币在未来增值程度的关键因素

B.单利的计算始终以最初的本金为计算收益的基数，而复利则以本金

和利息为基数计算

C.时间的长短是影响货币时间价值的首要因素，时间越长，货币的时

间价值越明显

D.通货膨胀率是使货币购买力变化的正向因素

【答案】：D

【解析】：

货币时间价值的影响因素有：①时间；②收益率或通货膨胀率；③单

利与复利。其中，收益率是决定货币在未来增值程度的关键因素，而

通货膨胀率则是使货币购买力缩水的反向因素。

25.小李在甲银行研究部门工作，但他准备辞职。辞职后可能到乙银

行类似部门工作，则下列说法正确的是（）o

A.部门内同事可以与小李分享部分成果，但工作中应当处处提防小

李，不能再使其利用团队资源增长工作经验

B.小李有权分享团队的研究成果，并可以将该成果带到新的工作岗位

C.部门内同事可以与小李分享研究成果，因为他目前仍是团队一员

D.部门内同事不应当与小李共享研究成果

【答案】：C

【解析】：

“团结合作”要求银行业从业人员应当树立理解、信任、合作的团队

精神，共同创造，共同进步，分享专业知识和工作经验。该同事尚未

离职，仍是团队中的一员，因此应当相互信任与合作。

26.下列选项中，属于银行资产负债管理主要内容的有（）。

A.资本管理

B.业务经营计划管理

C.资金管理

D.定价管理

E.资产负债计划管理

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

银行资产负债管理的构成内容包括：①资本管理；②资产负债组合管

理；③资产负债计划管理；④定价管理；⑤银行账户利率风险管理；

⑥资金管理；⑦流动性风险管理；⑧投融资业务管理；⑨汇率风险管

理。

27.根据《公司法》的规定，下列说法不正确的是（）。

A.公司营业执照签发日期为公司取得法人资格的日期

B.公司营业执照签发日期为公司成立日期

C.具备公司设立条件，公司即取得法人资格

D.没有公司章程的公司，不能获得公司设立批准

【答案】：C

【解析】：

C项，仅具备公司设立条件，而不履行公司设立登记程序，公司不能

成立，也不能取得法人资格。

28.持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起

个月；持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之

日起个月不行使而消灭。（）

A.3；6

B.6；3

C.6；6

D.3；3

【答案】：B

【解析】：

根据《票据法》第十七条规定，持票人对前手的追索权，自被拒绝承

兑或者被拒绝付款之日起六个月不行使而消灭；持票人对前手的再追

索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起三个月不行使而消灭。

29.债券投资的风险因素包括（）。

A.价格风险

B.违约风险

C.提前偿付风险

D.再投资风险

E.赎回风险

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

债券投资的风险因素有价格风险、再投资风险、违约风险、赎回风险、

提前偿付风险和通货膨胀风险。影响债券投资收益的因素主要有债券

期限、基础利率、市场利率、流动性、债券信用等级、税收待遇以及

宏观经济状况等。

30.根据我国《民法总则》的相关规定，下列属于限制民事行为能力

人的是（）。

A.不能完全辨识自己行为的19周岁青年

B,还有1天就满8周岁的小学生

C.以自己的劳动收入为主要生活来源的17周岁工人

D.101周岁的健康老人

【答案】：A

【解析】：

《民法总则》对限制民事行为能力人做了以下规定，八周岁以上的未

成年人是限制民事行为能力人，实施民事法律行为由其法定代理人代

理或者经其法定代理人同意、追认，但是可以独立实施纯获利益的民

事法律行为或者与其年龄、智力相适应的民事法律行为。不能完全辨

认自己行为的成年人为限制民事行为能力人，实施民事法律行为由其

法定代理人代理或者经其法定代理人同意、追认，但是可以独立实施

纯获利益的民事法律行为或者与其智力、精神健康状况相适应的民事

法律行为。C项，十六周岁以上不满十八周岁的公民，以自己的劳动

收入为主要生活来源的，视为完全民事行为能力人。

.下列关于金融市场的说法，不恰当的是（）

31o

A.金融市场是以金融资产为交易对象而形成的买卖关系及其交易机

制的总和

B.金融市场反映了金融资产供应者和需求者之间的供求关系

C.金融市场交易机制中最重要的是价格机制，以及交易后的清算和结

算机制

D.金融市场可以是有形市场，但不可以是无形市场

【答案】：D

【解析】：

ABC三项，金融市场是指以金融资产为交易对象而形成的供求关系及

其交易机制的总和。它包括如下三层含义：①它是金融资产进行交易

的有形和无形的“场所”；②它反映了金融资产供应者和需求者之间

的供求关系；③它包含了金融资产的交易机制，其中最重要的是价格

（包括利率、汇率及各种证券的价格）机制，以及交易后的清算和结

算机制。D项，金融市场既可以是有形市场，也可以是无形市场。

32.提供个人理财服务的机构包括（）。

A.信托公司

B.保险公司

C.商业银行

D.基金公司

E.证券公司

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

商业银行是个人理财业务的供给方，是个人理财服务的提供商之一。

证券公司、基金公司、信托公司、保险公司、租赁公司以及一些资产

管理公司等金融机构也提供理财服务。非银行金融机构除了通过自身

渠道外，还可利用商业银行渠道，向客户提供个人理财服务。

.金融市场的主体是（）

33o

A.货币资金

B.融资活动的参与者

C.金融交易对象

D.金融工具

【答案】：B

【解析】：

金融市场的主体是各类融资活动的参与者，它们既是资金的供应者，

也是资金的需求者。

34.下列各项中，不属于理财师职业特征的是（）。

A.综合性

B.顾问性

C.制度性

D.专业性

【答案】：C

【解析】：

理财师的建议和决定都与客户的家庭财富、生活幸福紧密相连，正因

为如此，理财师具有与众不同的职业特征，包括顾问性、专业性、综

合性、规范性、长期性、动态性。

35.下列关于银行福费廷业务特点的表述，错误的是（）。

A.出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益

B.银行承担了票据拒付的所有风险，带有长期固定利率的融资性质

C.福费廷业务是一种即期票据贴现

D.银行对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本

票无追索权的贴现

【答案】：C

【解析】：

ABD三项，福费廷是指包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑

的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务。福费

廷是英文forfaiting的音译，意为放弃。在福费廷业务中，这种放弃

包括两方面：一是出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益;

二是银行（包买人）买断票据，也必须放弃对出口商所贴现款项的追

索权，可能承担票据拒付的风险。C项，从业务运作的实质来看，福

费廷是远期票据贴现。

36.下列关于票据行为的表述，错误的有（）。

A.承兑适用于汇票和本票

B.背书只能在汇票上进行

C.偷窃票据不能称作出票行为

D.保证适用于支票

E.保证适用于汇票

【答案】：A|B|D

【解析】：

A项，承兑为汇票所独有；B项，背书适用于汇票、本票和支票；D

项，保证适用于汇票和本票，不适用于支票。

37.下列哪些选项是商业银行可以经营的业务？（）

A.从事同业拆借

B.提供保管箱服务

C.办理国内结算

D.从事银行卡业务

E.发行金融债券

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

根据《商业银行法》第三条，商业银行可以经营下列部分或者全部业

务：①吸收公众存款；②发放短期、中期和长期贷款；③办理国内外

结算；④办理票据承兑与贴现；⑤发行金融债券；⑥代理发行、代理

兑付、承销政府债券；⑦买卖政府债券、金融债券；⑧从事同业拆借;

⑨买卖、代理买卖外汇；⑩从事银行卡业务；@提供信用证服务及担

保；©(弋理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；⑭经国务

院银行业监督管理机构批准的其他业务。

38.()是指其财产或者人身受保险合同保障的人。

A.受益人

B.被保险人

C.投保人

D.保险人

【答案】：B

【解析】：

被保险人是指其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的

人；投保人可以为被保险人。在财产保险中，被保险人一般是被保险

财产的所有者，当发生保险事故后，享有赔偿请求权；人身保险的被

保险人，就是以其生命或身体为保险标的，并以其生存、死亡、疾病

或伤害为保险事故的人，也是指保险事故发生时，遭受损害的人。

39.合同履行的原则包括（）。

A.情势变更原则

B.协作履行原则

C.实际履行原则

D.诚实信用原则

E.全面履行原则

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

合同也称为契约，其本质是一种合意或协议。根据《合同法》规定，

合同履行的原则包括：①实际履行原则；②全面履行原则；③协作履

行原则；④诚实信用原则；⑤情势变更原则。

.商业银行发挥支付中介职能，对社会经济产生的作用包括（）

40o

A.加快货币资本的周转

B.节约现钞使用和降低流通成本

C.为社会化大生产的顺利进行提供有利条件

D.集中社会上闲置的货币资本进行再分配

E.加快结算过程

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

商业银行在办理负债业务的基础上，通过为客户办理货币结算、货币

收付、货币兑换、存款转移等业务时就发挥支付中介职能。商业银行

为客户办理支付、结算等业务时，主要方式是账户间划拨和转移，从

而最大限度地节约现钞使用和降低流通成本，加快结算过程和货币资

本的周转，为社会化大生产的顺利进行提供有利条件。D项是商业银

行发挥信用中介职能时，对社会经济产生的作用。

4L构成信用卡诈骗罪的行为是（）。

A.误用他人信用卡

B.盗用他人信用卡

C.冒用他人信用卡

D.善意透支

【答案】：C

【解析】：

信用卡诈骗罪客观上表现为使用伪造、变造的信用卡，或者冒用他人

信用卡，或者利用信用卡恶意透支，诈骗公私财物，数额较大的行为,

包括：①使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用

卡的；②使用作废的信用卡进行诈骗；③冒用他人的信用卡进行诈骗;

④使用信用卡进行恶意透支。

42.通常，法定存款准备金率的制定者是（）o

A.中央银行

B.银行业协会

C.商业银行

D.货币政策委员会

【答案】：A

【解析】：

法定存款准备金即以法律形式规定商业银行必须保留的最低数额的

准备金。法定存款准备金率由中央银行规定。法定存款准备金率的高

低，直接影响银行创造存款货币的能力。

43.商业银行开展个人理财业务，在进行相关市场风险管理时，应对

利率和汇率等主要金融政策的改革与调整进行充分的（）。

A.压力测试

B.性能测试

C.流程测试

D.强度测试

【答案】：A

【解析】：

根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第四十二条规定，商业

银行开展个人理财业务，在进行相关市场风险管理时，应对利率和汇

率等主要金融政策的改革与调整进行充分的压力测试，评估可能对银

行经营活动产生的影响，制定相应的风险处置和应急预案。商业银行

不应销售压力测试显示潜在损失超过商业银行警戒标准的理财计划。

44.目前世界上最大的外汇交易中心是（）。

A.东京

B.纽约

C.新加坡

D.伦敦

【答案】：D

【解析】：

较大的外汇市场是伦敦、纽约、东京、苏黎世、新加坡、香港、法兰

克福等著名的国际金融中心。其中伦敦是世界最大的外汇交易中心，

东京是亚洲最大的外汇交易中心，纽约是北美洲最活跃的外汇市场。

45.甲未经乙授权即以乙的名义与丙订立合同，乙不应当向丙承担责

任的情形是（）□

A.乙事后表示追认

B.乙知道甲以其名义与丙订立合同而不作否认表示

C.丙在知道甲没有得到乙的授权的情况下，依据该合同向乙发货，被

乙拒绝的

D.丙有足够的理由相信甲有代理权

【答案】：C

【解析】：

题中甲为代理人，乙为被代理人，丙是第三人。A项，根据《民法总

则》的规定，无权代理经被代理人追认，即直接对被代理人发生法律

效力，产生与有权代理相同的法律后果；B项，被代理人明知代理人

的代理行为而不作否认的，被代理人承担责任；D项属于表见代理，

表见代理由被代理人承担责任。

46.李先生将1000元存入银行，银行的年利率是5%,按照单利计算,

5年后能取到的总额为（）元。

A.1250

B.1200

C.1276

D.1050

【答案】：A

【解析】：

单利终值是指一定金额的本金按照单利计算若干期后的本利和（本金

加利息的总和）。单利终值的计算公式为FV=PVX（1+rXn）,故李

先生5年后能取到的本利和为：FV=1000X（1+5%X5）=125O（元）。

47.多期中的终值，与时间、利率关系为（）。

A.与时间呈正比关系，与利率呈反比关系

B.正比关系，时间越长，利率越高，终值则越大

C.与时间呈反比关系，与利率呈正比关系

D.反比关系，时间越长，利率越高，终值则越小

【答案】：B

【解析】：

多期中的终值表示一定金额投资某种产品，并持续好几期，在最后一

期结束后所获得的最终价值。目前大多数的理财工具都是使用复利计

算。计算多期中终值的公式为：FV=PVX(1+r)t,其中，PV是期

初的价值，r是利率，t是投资时间。其中，终值和利率、时间呈正

比关系，时间越长，利率越高，终值则越大。

48.抵押物折价或者拍卖、变卖之后，其价款超过债权数额的部分归

()所有。

A.债权人

B.抵押人

C.拍卖机构

D.作为税收

【答案】：B

【解析】：

抵押财产折价或者拍卖、变卖后，其价款超过债权数额的部分归抵押

人所有，不足部分由债务人清偿。

49.从第一期开始，在一定时期内每期期初等额收取的一系列款项是

()。

A.期末年金

B.普通年金

C.永续年金

D.期初年金

【答案】：D

【解析】：

根据等值现金流发生的时间点的不同，年金可分为期初年金和期末年

金。期初年金指在一定时期内每期期初发生一系列相等的收付款项，

即现金流发生在当期期初，比如说生活费支出、教育费支出、房租支

出等。期末年金即现金流发生在当期期末，比如说房贷支出等。

50.B客户购买了10万元银行理财产品，期限为30天，年收益率为

1.8%,到期一次还本付息，计息基数为365天，则该产品到期后B客

户将获得（）收益。

A.146.50元

B.151元

C.150元

D.147.95兀

【答案】：D

【解析】：

根据公式，该产品到期后B客户将获利的收益为：100000XL8%X

30365p147.95（元）。

51.根据《合同法》的规定，下列合同无效的是（）。

A.以合法形式掩盖非法目的的合同

B.违反法律、行政法规的强制性规定的合同

C.恶意串通损害第三人利益的合同

D.因欺诈而订立的合同

E.损害社会公共利益的合同

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

无效合同是指合同虽然已经成立，但因其欠缺法定有效要件，从法律

上不予以承认和保护的合同。根据《合同法》第五十二条的规定，导

致合同无效的原因包括：①一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害

国家利益；②恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益；③以合法

形式掩盖非法目的；④损害社会公共利益；⑤违反法律、行政法规的

强制性规定。D项，因欺诈而订立的合同属于可变更、可撤销的合同。

52.一般而言，下列关于基金子公司产品的说法，正确的是()。

A.单个资产管理计划的委托人不得超过200人

B.产品标准化程度不高

C.由于资本规模小，机构信用等级不高，抗风险能力较低

D.给客户的收益相对确定

【答案】：A

【解析】：

基金子公司主要定位于以标准化资产为主的组合投资业务

(FOF/MOM)、资产证券化等投行类业务、非上市股权投资业务及优

质融资类业务等。随着证监会监管要求的调整，基金子公司的净资本

实力和抗风险能力得到提升。基金子公司为多个客户办理特定资产管

理业务的，单个资产管理计划的委托人不得超过200人。基金子公司

的产品类型多样，风险收益特征比较灵活。单个信托计划的自然人人

数不得超过50人，但单笔委托金额在300万元以上的自然人投资者

和合格的机构投资者数量不受限制。

53.理财师的工作流程主要分为六大部分，其中，对于本机构或者理

财师本人已经相识、关系到位且需求明确的客户（）一步可以省略,

在对客户很熟悉、对其情况很了解时（）可以简化。

A.制定理财规划方案；接触客户，建立信任关系

B.接触客户，建立信任关系；明确客户的理财目标

C.接触客户，建立信任关系；收集、整理和分析客户的家庭财务状况

D.明确客户的理财目标；接触客户，建立信任关系

【答案】：C

【解析】：

在日常工作中，理财师应当熟练掌握和灵活运用上述工作流程、方法。

在面对具体客户和不同情形时，理财师不必拘泥于这儿个步骤或者某

一特定的工作方法，而是应当以客户的需要和具体案例为准。例如，

对于与本机构或理财师本人已经相识、关系紧密且需求明确的客户，

第一步骤即接触客户，建立信任关系可以省略；在对客户很熟悉、情

况很了解时，第二步骤即收集、整理和分析客户的家庭财务状况也可

以简化。

54.在专业理财服务中，资产配置过程是将资金在（）之间分配。

A.消费与储蓄

B.各类资产，例如股票、债券、房地产等

C.数只债券型基金

D.数只股票

【答案】：B

【解析】：

在专业理财服务中，理财师在投资规划中最重要的工作是根据客户的

需求、风险属性，以及相关投资方法，按不同的比例把客户的资产科

学地配置在不同的资产类别中，其中包括股票、债券、不动产、现金

等，即资产配置。

55.下列属于伪造、变造金融票证的有（）。

A.伪造信用卡

B.汇款凭证的印鉴与预留印鉴不一致

C.伪造信用证随附的单据

D.克隆银行本票

E.汇票附件不完整

【答案】：A|C|D

【解析】：

伪造、变造金融票证罪客观方面表现为伪造、变