班组进度款支付审批管理制度

PAGE第1页，共12页班组进度款支付审批管理制度为加强工程款管理，明确工程款申报、审核、审批及支付流程，合理使用资金，降低工程成本，控制结算风险，提高企业的经济效益，特制定本制度。一、适用范围本制度所称的工程进度款是指公司以内部劳务承包形式（包括清包工和包工包料）发包给各类班组长的工程款项。本制度适用于公司下属的各项目部。二、管理职责1、各班组长负责按本制度的规定和合同约定上报各类民工工价、考勤记录、进度款等，负责组织民工签订劳动合同以及做好民工工资发放签收记录等。2、各项目部负责核定各班组所有民工工价、考勤记录、进度款（当期完成工程量）、各类应扣应摊费用等。3、土建公司负责审核各班组长、项目部上报的所有民工工价、考勤记录、进度款（当期完成工程量）、各类应扣应摊费用等。4、督查处作为单独的第三方，负责核定所有班组的民工工价、考勤记录、进度款（当期完成工程量）、各类应扣应摊费用等。5、预算处负责做好各类工程量、进度款的审核等工作。6、质安资料处负责做好各类工程质量、安全、文明施工、材料浪费、进度等违约扣款事项的检查核实以及在工程进度款审批过程中是否已扣除进行审核等工作。7、财务处负责依据本制度的规定和合同约定审核各类由班组长、项目部、土建公司、督查处、材料处等上报的数据，并负责编制相关审批报表，做好审批会签等工作。8、董事长负责最终审批工作，如董事长在审批过程中发现不合规的，由经办人、所有审核人员及分管领导承担责任。三、工程进度款支付原则（一）清工班组工程进度款支付原则清工班组在签订劳务内部承包合同时，必须按以下原则进行控制：按每月完成形象进度或节点进度工程量的70％进行申报，并参照本制度第四条“工程进度款的审批流程、审批原则与发放”的规定进行审批发放民工工资；全部完工后支付至合同总价的80%（前提是对该工程项目必须结算完成，即对已发生的所有代扣代摊费用由班组长进行确认；对于全部完工后至竣工验收后支付结算价95％工程款期间因发生维修等费用在支付结算价95％时进行结算扣除）；竣工验收合格并结算完成后支付至结算价的95%（结算完成后各班组长按合同约定应提供结算价金额的发票或工资单）；余款5%作为质量保修金（保修金不计利息），质量保修期满后且在保修责任履行完毕后一个月内余款付清（扣除修理费用）。（二）包工包料班组工程进度款支付原则包工包料班组在签订劳务内部承包合同时，必须按以下原则进行控制：按每月完成形象进度或节点进度工程量的60％进行申报进度款，审批后，如果承包人是单位的，则直接将款项支付给该单位；如果承包人是个人的，则必须先按考勤计发民工工资，有余额的，作为材料款支付给班组长；全部完工后支付至合同总价的80％；竣工验收合格并结算完成后支付至结算价的95%（结算完成后各班组长按合同约定应提供结算价金额的发票或工资单）；余款5%作为质量保修金（保修金不计利息），质量保修期满后且在保修责任履行完毕后一个月内余款付清（扣除修理费用）。（三）特殊班组或特殊项目按特殊规定执行。（四）上述清工班组和包工包料班组的工程进度款支付原则，在班组招投标时必须与投标班组进行书面交底或在班组招标文件中予以明确规定，一旦中标后，在实际执行时必须严格按本制度执行。（五）所有班组长（是指与公司签订内部劳务承包合同的承包人）作为内部劳务承包合同的主体之一，对合同执行及工程的盈亏等承担经济和法律责任，故对于其平时参与施工只记考勤，不记发工资；对于平时未参与施工的，不记考勤也不记发工资。四、工程进度款的审批流程、审批原则与发放（一）进度款审批流程（详见附件5：班组进度款审批流程）1、先由班组长依据合同约定的节点，在节点工程全部完成后填写《班组进度款申报表》（附件1）经班组长签字盖手印后将原件交给项目部负责人，同时把复印件交项目部督查员。2、项目部负责人收到班组长提交的《班组进度款申报表》在1天内完成上报工程量的评估核实，并统计出当期该班组的大小工的考勤工数、应发民工工资、各类代扣代摊费用后上报土建公司会计。项目部督查员收到班组长提交的《班组进度款申报表》在1天内完成上报工程量的核实，并统计出当期该班组的大小工的考勤工数、应发民工工资、各类代扣代摊费用后，填写《督查处工程进度款核定表》（附件2）上报督查处负责人。3、土建公司会计收到项目部上报《班组进度款申报表》后，必须在1天内由土建公司会计、土建公司负责人进行审核签字，确认无误后，由土建公司会计提交给财务处人工会计。责任。（4）80％的进度款审批后，应先支付民工工资，在扣除各类已发生的费用后，余额部分以借款的形式支付给班组长，并由班组长出具《承诺书》（附件4），在结算时积极配合公司做好工程量核对确认以及应扣应摊费用的确认后进行结算支付。（三）进度款的发放1、进度款必须以民工工资的形式发放至每个民工本人手中，民工必须凭身份证进行领取，不得由他人代收；发放时，由督查处负责现场监督，确保每个民工收款后，签好字盖好手印，民工工资签收表上交给财务处人工会计。2、民工工资发放时，必须由班组长、财务民工工资发放员、督查人员、土建公司会计、项目部负责人在场，所有民工领取月度工资或年底工资时，必须做到以下几点：（1）民工自报可领工资数额，由财务、督查进行核对。（2）民工必须出示劳动手册，由财务、督查人员进行核对。（3）民工必须出示身份证原件，并由财务、督查人员进行与本人核对，并由民工本人在身份证复印件上进行签字盖手印，身份证复印件（签字盖手印后的原件）由公司财务处存档，督查处留存复印件。对于不能提供身份证的人员，不得发放工资。（4）民工必须在工资签收表中签字盖手印，并填写工资结清承诺书（分月度和年度），并在承诺书上签字盖手印，然后发放现金。工资签收表、工资结清承诺书原件由财务处保管，督查处、项目部可留复印件。（5）各班组所有民工工资（包括月度和年度）发放完毕后，由班组长填写工资结清承诺书，并在承诺书上签字盖手印，承诺书原件由财务处保管，督查处、项目部可留复印件。3、如果在发放进度款时，对于无法发到民工本人手中部门民工工资由公司财务处提存，不得发给班组长或交由班组长代发，可以通过电汇或银行打卡形式汇给民工本人或待民工本人来公司领取。对于提存的民工工资，必须由班组长负责叫民工本人到公司来领取，如在当年度内（农历）未来领取的民工工资，跨年后公司不再发放；特殊情况另行审批。4、对于有借款的班组，在平时进度款实际审批发放过程中，审批发放的进度款总额（包括借款）低于实际完成工程量的70％即不超过合同约定的应付款后，在按合同规定付款的前提下，扣除借款利息后，退还借款，后续按本制度的规定执行。五、本制度由财务处负责解释，经董事长审批后实施，修改亦同。六、附件附件一《班组进度款支付申报表》附件二《督查处工程进度款核定表》附件三《班组民工工资（进度款）汇总审批表》附件四《承诺书》附件五《班组进度款审批流程》集团有限公司2013年8月2

附件1班组进度款支付申报表填报时间：年月日项目名称班组名称班组长姓名承包内容承包方式合同工程量合同金额进度款支付约定班组长自报当期完成工程情况、应扣应摊费用及可审批金额项目名称合同价形象进度依合同本次申报金额依合同累计申报金额合计民工工资情况民工当月（期）工数总累计工数当月（期）应发工资累计应发工资累计已发工资大工小工合计应扣应摊费用序号名称说明单价数量金额1人工分摊2材料浪费扣款3安全、文明施工扣款4应扣电费5其他扣款合计人民币大写：¥班组长签字确认项目部评估当期完成工程情况、应扣应摊费用及可审批金额项目名称合同价形象进度依合同本次申报金额依合同累计申报金额合计民工工资情况民工当月（期）工数总累计工数当月（期）应发工资累计应发工资累计已发工资合计应扣应摊费用序号名称说明单位数量金额1人工分摊2材料浪费扣款3安全、文明施工扣款4应扣水电费5其他扣款合计人民币大写：项目部负责人签字确认土建公司审核当期完成工程情况、应扣应摊费用及可审批金额项目名称合同价形象进度依合同本次申报金额依合同累计申报金额合计民工工资情况民工当月（期）工数总累计工数当月（期）应发工资累计应发工资累计已发工资合计应扣应摊费用序号名称说明单位数量金额1人工分摊2材料浪费扣款3安全、文明施工扣款4应扣水电费5其他扣款合计土建公司签字确认附件2督查处工程进度款核定表填报时间：年月日项目名称班组名称班组长姓名承包内容承包方式合同工程量合同金额进度款支付约定当期完成工程情况、应扣应摊费用及可审批金额项目名称合同价形象进度依合同本次申报金额依合同累计申报金额合计民工工资情况民工当月（期）工数总累计工数当月（期）应发工资累计应发工资累计已发工资大工小工合计应扣应摊费用序号名称说明单价数量金额1人工分摊2材料浪费扣款3安全、文明施工扣款4应扣电费5其他扣款合计人民币大写：¥督查员签字确认附件3班组进度款汇总审批表填报日期：年月日项目名称班组名称班组长姓名承包内容承包方式上期止依合同累计申报金额合同工程量合同金额上期止累计实际审批金额进度款支付约定各部门意见部门依合同本次申报金额当月（期）工数当月（期）应发工资累计应发工资累计已发工资当月（期）应扣应摊费用班组自报项目部土建公司督查处财务处本次实际审批金额人民币大写：¥班组长项目部土建公司质安资料处材料处财务处督查处分管领导审核意见政策调研室董事长审批意见附件4：承诺书集团有限公司、绍兴市顺达劳务有限公司：1、本人（身份证号：），我承包施工的项目分项工程，截止年月日已完成施工任务，对于有涉及到本人所承包分项工程中未完成、未结算或应扣未扣等事项，本人承诺积极配合公司及项目部做好一切工作，如不配合，所有损失由本人承担，并认可公司、项目部、监理公司等第三方证明的损失情况，作为结算核增核减的依据。2、截止年月日，在该工程施工的所有民工工资本人已全部结清兑现。3、保证绝无民工工资纠纷及上访事件的发生，如今后我班组再有民工工资纠纷和上访事件的发生，与公司无关，属本人个人行为，本人自愿承担一切经济责任与法律责任。如给公司造成损失，我自愿赔偿给公司的一切名誉损失和经济损失等费用。另外每发生一次纠纷或上访事件等按10000－20000元赔偿给公司，作为处理费用；如给公司造成严重影响或重