2024年全国初级银行从业资格之初级风险管理考试黑金试题（详细参考解析）

姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 密封线 全国初级银行从业资格考试重点试题精编注意事项:1.全卷采用机器阅卷，请考生注意书写规范；考试时间为120分钟。2.在作答前，考生请将自己的学校、姓名、班级、准考证号涂写在试卷和答题卡规定位置。

3.部分必须使用2B铅笔填涂;非选择题部分必须使用黑色签字笔书写，字体工整，笔迹清楚。

4.请按照题号在答题卡上与题目对应的答题区域内规范作答，超出答题区域书写的答案无效:在草稿纸、试卷上答题无效。一、选择题

1、下列有关流动性监管核心指标的计算公式，正确的是()。A.流动性比例=流动性负债余额/流动性资产余额*100%B.人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款/人民币各项存款期末余额*100%C.核心负债比率=核心负债期末余额/核心资产期末余额*100%)D.流动性缺口率=（流动性缺口+未使用不可撤销承诺）/到期流动性资产*100%

2、根据资本扣除的规定，商誉应从核心资本中扣除的比例是（）。A.0B.50%C.75%D.100%

3、巴塞尔委员会根据()，把商业银行面临的风险分为八大类。A.损失结果B.风险事故C.风险发生的范围D.商业银行的业务特征及诱发风险的原因

4、为确保客观、公正地发表审计意见，外部审计机构有权()。A.要求被审计银行按照规定提供员工个人信息B.检查被审计银行的会计凭证等资料，但涉及被审计银行的客户信息时，银行可以拒绝或隐瞒C.要求被审计银行按照规定提供衣食住行的安排D.要求被审计银行按照规定提供财务收支计划等相关资料

5、正常调度的作用是（）。A.发现进度计划执行发生偏差先兆或已发生偏差，采用对生产资源分配进行调整B.进入单位工程的生产资源是按进度计划供给的C.按预期方案将资源在各专业间合理分配D.消除进度偏差

6、（2020年真题）下列不属于风险限额管理的相关环节的是（）。A.超限额处理B.风险限额监测C.风险限额对冲D.风险限额设定

7、商业银行应当对信息系统项目的立项、开发、验收、运行和维护实施有效管理，下列()是商业银行对于系统设计/开发应持有的态度。A.为占领市场，可追求快速见效，无需考虑长期的效果B.系统要大而全，并为防止过时，应使用国际领先的信息设备C.从战略高度评价经营管理的需求，慎重对待系统设计、开发全过程D.为降低以后的成本，可以超越本行业务要求，争取一步到位

8、假定某部门当年的销售收入为200万元，销售成本为120万元，其销售毛利率为()。A.30％B.40％C.45％D.50％

9、在客户信用评级模型中，（）通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率。A.CreditMetrics模型B.CreditPortfolioView模型C.CreditMonitor模型D.CreditRisk+模型

10、风险识别的主要方法不包括（）。A.失误树分析法B.专家调查列举法C.专家预测法D.分解分析法

11、（2020年真题）某商业银行支行拟估算辖内网点某段营业时间内接待客户的数量，更适宜采用下列哪种概率分布进行度量？（）A.正态分布B.二项分布C.均匀分布D.泊松分布

12、下列属于商业银行应对灾难性损失方式的是（）。A.提取损失准备金B.利用资本金C.购买商业保险D.冲减利润

13、我国系统重要性银行的资本充足率不得低于（）。A.2.5％B.10.5％C.11.5％D.2.5％

14、资本收益率的计算公式为()。A.RAROC=(EL-NI)÷ULB.RAROC=(UL-NI)÷ELC.RAROC=(NI-EL)÷ULD.RAROC=(EL-UL)÷NJ

15、已知某国内商业银行按照五级分类法对贷款资产进行分类，次级类贷款为8亿元，可疑类贷款为2亿元，损失类贷款为2亿元，商业银行在当期为不良贷款拨备的一般准备是2亿元，专项准备是3亿元，特种准备是3亿元，那么该商业银行当年的不良贷款拨备覆盖率是（）。A.0.5B.0.67C.0.8D.0.3

16、监控／报告是容易引起操作风险的内部流程因素之一。错误监控／报告指商业银行监控／报告流程不明确、混乱，负责监控／报告的部门职责不清晰，相关数据／信息不全面、不及时、不准确。造成未履行必要的()或者外部汇报不准确。A.操作规范B.监管职责C.汇报义务D.内部控制

17、关于表外项目，说法错误的是（)。A.表外项目按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产B.利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一是按市价计算出的经济资本，另一部分是由账面名义本金乘以固定系数获得C.对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现金暴露法计算D.商业银行首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产

18、下列关于收益率曲线的描述，错误的是（）。A.债券的到期收益通常不等于票面利率B.收益率曲线对应着各类期限的贷款利率C.收益率曲线斜向下意味着长期收益率较低D.收益率曲线是根据市场上具有代表性的交易品种所绘制的利率曲线

19、下列关于流动性风险的说法，不正确的是（）。A.流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险B.流动性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险C.流动性风险是商业银行无力为负债的减少和资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险D.大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险

20、如果期权持有者只能在到期日当天才能行使权力，则这种期权成为()。A.价内期权B.欧式期权C.价外期权D.美式期权

21、风险管理评级是对银行风险管理系统，即()的政策、程序、技术等的完整性、有效性进行评价定级的过程。A.发现、计算、监管和防范风险B.识别、计算、监测和控制风险C.发现、计算、监管和控制风险D.识别、计算、监测和防范风险

22、在商业银行的经营管理过程中，决定其风险承担能力的是()。A.资产规模和商业银行的盈利水平B.资本金规模和商业银行的盈利水平C.资产规模和商业银行的风险管理水平D.资本金规模和商业银行的风险管理水平

23、在给水排水工程图的，阅读前要熟悉图例符号表达的内涵，要注意对照施工图的（），判断图例的图形是否符合预想的设想。A.设备材料表B.标注的图例C.标题栏D.图例符号

24、夜班工作时间是指从本日的22时到次日的7日从事工作或劳动时间。

25、在操作风险治理框架中，负责监督评价操作风险治理架构的合理性、内控体系的有效性等的部门是（）。A.高级管理层B.董事会风险管理委员会C.高管层风险管理委员会D.内部审计部门

26、（2020年真题）下列信用风险监测指标中，与商业银行自身资产质量最不相关的是（）。A.不良贷款率B.客户授信集中度C.不良贷款拨备覆盖率D.贷款风险迁徙率

27、下列关于财政货币政策对行业的影响，说法正确的是（）。A.当财政紧缩时，行业信贷风险呈上升趋势B.扩张性货币政策则不利于行业发展C.货币政策对不同行业影响的力度相同D.紧缩性货币政策有助于改善行业经营状况

28、（2019年真题）（）是指对交易账簿头寸重新估算其市场价值。A.名义价值B.市场价值C.公允价值D.市值重估

29、在商业银行的风险文化中，对员工的行为具有更长效影响力的是()。A.风险管理知识B.业绩考核方法C.风险管理制度D.风险管理理念

30、（2021年真题）下列不属于商业银行流动性应急机制中预警信息的是（）A.银行股票价值大幅上涨B.资产规模急剧扩张C.资产质量恶化D.银行评级下调

31、（2018年真题）下列（）不属于造成商业银行操作风险的外部因素。A.外部欺诈B.自然灾害C.行业竞争激烈D.交通事故

32、(?)将商业银行的所有业务划分为九条业务条线：公司金融、交易和销售、零售银行、商业银行、支付和结算、代理服务、资产管理、零售经纪、其他业务。A.期望均值法B.标准法C.替代标准法D.高级计量法

33、以下指标中，()数值越高，说明商业银行流动性越差。A.大额负债依赖度B.核心存款指标C.贷款总额与核心存款的比率D.流动资产与总资产的比率

34、在金融资产交易中，交易双方在公平交易中可接受的资产或债券的价值属于哪种类型的价值（）。A.名义价值B.市场价值C.公允价值D.重估价值

35、（2018年真题）下列关于久期分析的说法中，错误的是（）。A.久期分析是衡量利率变动对经济价值影响的唯一方法B.久期分析也称为持续期分析或期限弹性分析C.是对银行资产负债利率敏感度进行分析的重要方法D.一般而言，金融工具的到期日时间越长，则久期的绝对值越高

36、对于国别风险暴露较低的商业银行来说，其进行国别风险监测可主要利用的资源是()。A.内部资源B.外部资源C.政治资源D.经济资源

37、商业银行对客户进行财务分析的目的是()。A.帮助企业加快发展B.为企业改革提供依据C.搞好和客户的关系以便更好地开展业务D.识别企业信用风险

38、某投资者在期初以每股18元的价格购买C股票100股，半年后每股收到0.2元的现金红利，同时卖出股票的价格是20元，则在此半年期间，投资者在C股票上的百分比收益率应为（）。A.11.11％B.11.22％C.12.11％D.12.22％

39、自制吊杆的规格应符合设计要求，采用螺纹连接时，拧入连接螺母的螺纹长度应（）吊杆直径，并有防松措施。A.小于B.大于C.等于D.不大于

40、下列不应被列入商业银行交易账户的是()。A.为对冲银行账户风险而持有的衍生工具头寸B.做市交易形成的头寸C.代客买卖头寸D.自营外汇交易头寸

41、（2018年真题）到期资产与到期负债若未能匹配，则形成资产负债的（）。A.金额错配B.期限错配C.止损错配D.流动性错配

42、20世纪70年代，商业银行的风险管理模式进入了（）阶段。A.资产风险管理模式B.负债风险管理模式C.资产负债风险管理模式D.全面风险管理模式

43、出现期限错配是因为银行用（）存款去支持（）贷款。A.长期；短期B.短期；长期C.短期；短期D.长期；长期

44、不属于商业银行风险管理职能的是（）。A.风险监控B.模型创建C.降低风险D.技术支持

45、下列属于违反系统安全规定的具体表现的是()。A.数据／信息错误B.系统无法完成任务C.系统的稳定性、兼容性、适宜性D.系统的稳定性风险

46、下列不属于商业银行内部资本充足评估内容的是（）：A.风险评估B.信息披露C.压力测试D.资本规划

47、监管职权的设定和行使必须依据法律、行政法规的规定，这描述的是银行监管基本原则中的()。A.效率原则B.公开原则C.依法原则D.公正原则

48、交易账户中的项目通常按（）计价，当缺乏可参考的（）时，可以按（）。A.市场价格；市场价格；模型定价B.交易价格；交易价格；模型定价C.模型定价；模型定价；市场价格定价D.市场价格；市场价格；交易价格定价

49、（）是最容易引发商业银行操作风险的业务环节。A.法人信贷业务B.柜台业务C.个人信贷业务D.资金业务

50、资产负债风险管理的重要分析手段为（）。A.缺口分析和盈利分析B.缺口分析和久期分析C.缺口分析和风险分析D.久期分析和盈利分析二、多选题

51、商业银行在进行贷款组合分析的过程中，组合中的贷款集中度越大，则组合中的（）。A.负债和组合的相关性也越大B.资产和组合的相关性也越小C.资产和组合的相关性也越大D.负债和组合的相关性也越小

52、推行和完善国有土地应是新增建设用地的重点，______只作为______方式的补充。（）A.划拨；出让B.租赁；出让C.出让；租赁D.出让；划拨

53、（2018年真题）对银行体系流动性产生冲击的常见因素不包括（）。A.货币政策因素B.金融市场因素C.季节性因素D.微观经济因素

54、下列关于风险控制与缓释流程的说法中，错误的是()。A.风险控制／缓释策略应不断修正商业银行的整体战略目标B.风险控制／缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致C.所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本／收益要求D.风险控制与缓释流程应能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序

55、财务比率分析不包括（）。A.盈利能力比率B.效率比率C.杠杆比率D.损失比率

56、()并非银行账户利率风险管理的必经程序，但却是银行账户利率风险管理的基础。A.利率风险控制B.利率预测C.利率计量D.利息预测

57、商业银行的信贷业务不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款者，应是多方面开展，这里基于()的风险管理策略。A.风险对冲B.风险分散C.风险转移D.风险补偿

58、风险报告的职责不包括（）。A.保证有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识B.使员工在业务部门、流程和职能单元之间的风险独立C.传递商业银行的风险偏好和风险容忍度D.告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责

59、（）这一担保形式，主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同。A.抵押B.保证C.留置D.质押

60、下列不属于商业银行风险管理部门职责的是（）。A.负责风险偏好等重大风险管理事项的审议、审批B.对各项业务及各类风险进行持续、统一的监测、分析与报告C.持续监控风险并测算与风险相关的资本需求，及时向高级管理层和董事会报告D.定期进行压力测试，并制定应急预案

61、下列应当归属于商业银行操作风险中的“内部流程”类别的是（）。A.外包商不履责B.未在抵押贷款的管理办法中明确规定“先落实抵押手续，后放款”C.信贷调查人员在调查过程中接受各种形式的贿赂／好处协助骗贷D.2008年汶川大地震给当地多家商业银行造成损失

62、如果利率变动对存款人有利，存款人就可能选择重新安排存款，从而对银行产生不利影响，这种风险属于()。A.重新定价风险B.期权性风险C.基准风险D.收益率曲线风险

63、施工记录的内容与（）要相符。A.有机联系B.土建工程之间的交叉配合C.目录D.分包之间的记录

64、外汇（）是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。A.缺口分析B.敞口分析C.情景分析D.久期分析

65、土地登记的实质是（）。A.权利的保护B.公示C.公告D.登记备案

66、下列属于战略风险识别微观层面上的是(?)。A.建立企业级风险管理信息系统B.高级管理层必须全面、深入地评估决策中可能潜藏的战略风险C.岗位工作人员恪守风险管理政策和指导原则D.资产组合中存在高风险、低收益的金融产品

67、哈里?马科维茨于20世纪50年代提出的不确定条件下的（），成为现代风险管理的重要基石。A.投资组合理论B.资本资产定价模型C.欧式期权定价模型D.套利定价模型

68、商业银行计划推出A、B、C三种金融产品。预期在不同市场条件下，三种产品的收益率分别为5%、10%、15%，产生不同收益率的可能性如下图所示：根据上表，商业银行如果以预期收益率作为决策依据，下列选项最恰当的是()?I.A和B具有同样的预期收益水平?II.A和B的预期收益率同为10%，C的预期收益率为11.25%?III.C的预期收益水平最高，因此可以作为最佳选择?IV.A和B的组合是一种良好的风险转移策略A.I，IVB.I，II，IIIC.II，IIID.I，III

69、水泵运转时发生跳动，大部分原因是（）。A.转动部分不平衡，产生离心力所致B.轴心转动不一致C.连轴器不同心D.两轴即无径向位移，也无角向位移，两轴中心线完全重合

70、下列不属于日常情况下商业银行流动性来源的是（）。A.不良贷款核销B.拆入资金和正回购C.发行债券D.客户存款增加

71、补发的土地证书应注明“补发”字样，时间以（）为准。A.补发证书日B.申请补发证书日C.土地登记簿登记日D.申请日

72、如果商业银行提供的产品和服务存在缺陷引发公众抗议，则首先造成的是()损失。A.市场风险B.操作风险C.流动性风险D.声誉风险

73、下列关于市场约束的表述中，错误的是()。A.监管部门是市场约束的核心B.市场约束的目的在于促进银行稳健经营C.市场约束机制不需要一系列配套制度也可以实现D.股东通过行使权利给银行经营者施加经营压力，有利于银行改善治理，实现对银行的市场约束

74、下列关于财政货币政策对行业的影响，说法正确的是（）。A.当财政紧缩时，行业信贷风险呈上升趋势B.扩张性货币政策则不利于行业发展C.货币政策对不同行业影响的力度相同D.紧缩性货币政策有助于改善行业经营状况

75、流动人口权益保障体系的构建要遵循分类指导、快速推进的原则。

76、假设某项交易的期限为125个交易日，此项交易对应的RAROC为8％，则经调整年化资本收益率为（）。A.4.00％B.4.64％C.16.00％D.16.64％

77、（）是一个国家乃至全球经济和金融体系的核心支柱。A.保险公司B.证券公司C.银行中介D.商业银行

78、下列关于集体“四荒”土地的说法不正确的是（）。A.包括荒山、荒沟、荒丘、荒滩B.使用权最长不得超过30年C.使用权可以继承、转让、抵押或参股联营D.同等条件下，本集体组织成员有对其的优先承包权

79、高级计量法是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，商业银行监管资本要求可以通过（）来给出。A.内部操作风险计量系统B.外部操作风险控制系统C.外部操作风险计量系统D.内部操作风险识别系统

80、下列选项中，不属于商业银行在设计限额体系时应考虑的因素的是（）。A.压力测试结果B.资本实力C.内部控制水平D.单一客户限额

81、（2018年真题）2005年6月17日，万事达卡国际组织宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系统”，包括万事达、维萨等机构在内的4000多万张信用卡用户的银行资料被盗取。这种风险属于（）引发的风险。A.人员因素B.系统缺陷C.内部流程D.外部事件

82、多年来国内外银行危机的惨痛教训反复证明，()是导致银行危机的最主要原因。A.市场过度竞争B.银行资产规模盲目扩张C.监管不到位D.银行业务创新不足

83、由于汇率不利变动或货币贬值，导致债务人持有的本国货币或现金流不足以支付其外币债务的风险是()。A.转移风险B.主权风险C.传染风险D.货币风险

84、下列不属于战略风险流程的是()。A.战略风险识别B.外部审计C.战略风险评估D.监测和报告

85、现金类资产不包括(?)。A.本外币现金B.政策性银行发行的债券C.银行存单D.黄金

86、根据组织形式的不同，商业银行的企业类客户可以分为（）。A.公共客户和私人客户B.法人客户和个人客户C.单一法人客户和集团法人客户D.法人类客户和机构类客户

87、国内外商业银行界目前认为比较有效的声誉风险管理方法不包括（）。A.改善公司治理结构B.预先做好防范危机的准备C.确保各类主要风险得到正确识别和排序D.利用精确的数量模型进行量化

88、通常战略风险识别可以从（）三个层面人手。A.战术、宏观和全局B.战略、战术和全局C.战术、宏观和微观D.宏观战略、中观管理和微观操作

89、先进的风险管理理念不包括（）。A.商业银行对不了解或无把握控制风险的业务，应勇于挑战，敢为人先B.风险管理水平体现商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段C.风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡D.风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展

90、如果某商业银行持有3000万美元即期资产，2700万美元即期负债，美元远期多头1500万，美元远期空头1200万，那么该商业银行的即期净敞口头寸为()A.700万美元B.300万美元C.600万美元D.500万美元

91、根据国家风险的分类，（）是指由于经济或非经济因素造成特定国家的社会环境不稳定，从而使贷款商业银行不能把在该国的贷款汇回本国而遭受损失的风险。A.政治风险B.社会风险C.经济风险D.环境风险

92、认为银行的公共性质在于提供广泛的金融服务，对整个国民经济具有深刻的、连锁的影响，这种观点属于（）。A.利益冲突论B.债权保护论C.银行风险论D.公共性质论

93、以下不属于商业银行资本作用的是()。A.资本为银行提供融资B.吸收和消化损失C.化解所有风险D.维持市场信心

94、假设商业银行持有资产组合A，根据投资组合理论，下列哪种操作降低该组合风险的效果最差（）。A.卖出50%资产组合A，持有现金B.卖出50%资产组合A，用于购买与资产组合A的相关系数为0的资产组合YC.卖出50%资产组合A，用于购买与资产组合A的相关系数为+0.8的资产组合XD.卖出50%资产组合A，用于购买与资产组合A的相关系数为一0.5的资产组合Z

95、金融稳定理事会强调，风险责任承担机制是有效风险文化的重要内容，风险承担机制中强调应建立一套机制，使员工能够表达对某些产品或业务操作的不同意见。应该建立吹哨人制度，使员工在不担心受到报复的情况下，反映发现的合规问题是指（）。A.谁产生了风险B.升级程序C.明确的后果D.绩效考核

96、巴赛尔委员会关于商业银行数据灵活性的要求，不包括（）A.除生成总风险敞口外，具有按监管要求生成数据子集的能力B.银行生成的汇总风险数据应该有针对性的满足压力或危机情境下风险管理报告的需要C.银行应该能够获取和汇总整个集团的所有重要风险数据D.要能够生成客制化数据，适应监管要求变化，组织架构变化和新业务

97、健全的风险管理体系具有的功能不包括()。A.系统管理B.自觉管理C.微观管理D.非系统管理

98、市场风险不包括（）。A.利率风险B.汇率风险C.股票价格风险D.贷款违约风险

99、商业银行风险监管指标是对商业银行风险状况的量化反映，是准确识别、整体评价、持续监测商业银行风险的重要标准。银行风险监管指标设计应以（）为核心，以（）为主体，兼顾分支机构，并形成分类、分级的监测体系。A.资本充足率；董事会B.银行利润；高级管理层C.风险监管；法人机构D.风险监管；董事会

100、商业银行用一年期外币存款作为一年期外币贷款的融资来源，存款按照伦敦同业拆借利率每月重新定价一次，而贷款按照美国国库券利率每月重新定价一次，则该资产负债结构最主要面临()。A.期权性风险B.收益率曲线风险C.重新定价风险D.基准风险三、判断题

101、单机试运转和联动试运转要从（）等方面入手加强安全管理。A.完善施工方案B.完善试运转方案C.做到明确分工D.有应急预案E.加强施工管理

102、由于建设用地的需要而征收土地的，土地补偿费和安置补助费的总和不得超过土地被征收前三年平均年产值的（）。A.十倍B.二十倍C.三十倍D.四十倍

103、国别风险敞口计量规则应在严格遵循监管机构相关规定和要求的基础上，结合银行业金融机构的风险计量和管理水平来确定。（）

104、国家作价出资(入股)国有土地使用权设定登记的申请人为（）。A.原使用该土地的国有企业B.国有股权持股单位C.上级国有独资集团公司D.改组后的新设企业

105、甲醛限量标志为E1的人造板（）。A.可直接用于室内B.必须饰面处理后用于室内C.不可用于室内D.不可直接用于室内

106、下列关于定金与违约金的比较，正确的有（）。A.都具有督促义务人积极履行合同的作用B.两者交付的时间相同C.两者都具有证明合同成立和预先给付的效力D.两者都具有合同担保的作用E.违约金是违约责任的一种形式，定金主要起合同担保的作用

107、现浇结构的外观质量不应有严重缺陷，对已经出现的严重缺陷，应由（）提出技术处理方案，并经监理（建设）单位认可后进行处理。A.监理单位B.施工单位C.设计单位D.检测单位

108、我国采用国际单位制，由国务院公布的国际单位制计量单位和国家选定的其他计量单位，为国家法定计量单位，同时废除和不再使用非国家法定计量单位。目的是（）。A.非国家法定计量单位不准确可靠B.保障国家计量单位的统一和量值的准确可靠C.促使生产、贸易和科学技术健康发展D.有利于我国现代化建设的需求E.加强企业管理

109、通球试验是对排水主立管和水平干管的通畅性进行检测，木质球或塑料球进管内，检查其是否能通过，通球率达到（）％为合格。A.90B.95C.98D.100

110、砌体工程检验批验收时，其主控项目应全部符合规范的规定一般项目应有（）及以上的抽检处符合规范的规定，或偏差值在允许偏差范围以内。A.70％B.80％C.90%D.95％

111、地役权在性质上属于（）的范畴。A.用益物权B.担保物权C.所有权D.抵押权

112、建筑排水U～PVC管立管的支承件间距，当立管外径为50mm时不大于1.2m，当立管外径大于75mm时间距不大于（）A.1mB.2mC.2.5mD.3m

113、张华利用多年的积蓄在某大学附近盖了一栋三层楼房准备出租赚钱。建成之后，张华和其朋友王刚一同去办理登记，由于登记机关的疏忽，将所有权人登记成了王刚，张华没有发现。后来张华被调到外地工作，遂委托王刚代为照看房屋。不久，王刚利用该房屋抵押获取了银行20万元的贷款用作购买股票。因不能按时还款，银行申请拍卖该房屋。张华这才得知登记错误的事情，遂坚决拒绝拍卖房屋，并要求登记机关更正登记，承担赔偿责任。下列说法正确的有（）。A.银行不得拍卖该房屋，银行的损失由王刚赔偿B.银行可以拍卖该房屋，张华的损失由登记机构和王刚赔偿C.张华发现登记错误后，可以申请异议登记D.张华可以申请更正登记E.张华的损失仅由登记机关赔偿

114、民事主体以所有的意思占有无主动产而取得其所有权的法律事实称为（）。A.生产B.先占C.添附D.加工

115、对于行政立法的起草，下列说法不正确的是（）。A.起草是指对列入规划的需要制定的行政法规和规章，由人民政府各主管部门分别草拟法案B.行政法规和规章的主要内容不涉及其他部门业务的，由主管部门负责起草C.行政法规和规章的主要内容涉及几个具体部门业务的，由政府法制机构或主要的部门负责，组成由有关部门参加的起草小组进行工作D.行政法规和规章的主要内容不涉及其他部门业务的,由政府法制机构或主要的部门负责，组成由有关部门参加的起草小组进行工作

116、为保证建筑工程的质量，对施工质量应全数检查。（）

117、在生产经营单位的安全生产工作中，最基本的安全管理制度是（）。A.安全生产目标管理制B.安全生产承包责任制C.安全生产奖励制度D.安全生产责任制

118、当劳务分包人要求时，承包人应向劳务分包人提供一份承包合同的副本或复印件，但有关（）的价格和涉及商业秘密的除外。A.业主总造价B.承包人报价C.承包合同D.投标时

119、甲农村集体经济组织通过与乙企业合资组建丙非法人联营企业，丙所占用的土地使用权由（）享有。A.甲农村集体经济B.乙企业C.丙非法人联营企业D.甲农村集体经济与乙企业

120、信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。（）

参考答案与解析

1、答案：D本题解析：流动性比例=流动性资产余额/流动性负债余额*100%，所以A错误；人民币超额准备金率=（在中国人民银行超额准备金存款+库存现金）/人民币各项存款期末余额*100%，所以B错误；核心负债比率=核心负债期末余额/总负债期末余额*100%，所以C错误。流动性缺口率=（流动性缺口+未使用不可撤销承诺）/到期流动性资产*100%。

2、答案：D本题解析：。商誉应从核心资本中全部扣除，即扣除比例为100%。

3、答案：D本题解析：根据不同的分类标准可以将风险分为不同的类型。按诱发原因分类可分为信用、市场、操作、流动性、国家、声誉、法律以及战略风险八大类；A项按损失的结果可分为纯粹和投机风险；B项按风险事故可分为经济风险、政治风险和社会风险；C项按风险发生的范围可分为系统性和非系统性风险。

4、答案：D本题解析：为确保客观、公正地发表审计意见，有关法律赋予了外部审计机构以下权利：①要求被审计单位按照规定提供预算或者财务收支计划、预算执行情况、决算、财务报告以及其他与财政收支或者财务收支有关的资料，被审计机构不得拒绝、拖延、谎报；②检查被审计单位的会计凭证、会计账簿、会计报表以及其他与财政收支或者财务收支有关的资料和资产，被审计单位不得拒绝、隐瞒；③有关单位和个人应当支持、协助审计机构的工作，包括如实向外部审计机构反映情况，提供有关说明材料；④及时向有关监管机构反映被审计单位的严重违反国家规定的财政收支、财务收支行为和其他阻碍审计工作的行为。

5、答案：C本题解析：正常调度是指进入单位工程的生产资源是按进度计划供给的，调度的作用是按预期方案将资源在各专业间合理分配。

6、答案：C本题解析：风险限额作为传导风险偏好的重要工具，在限额制定、实施、监控、预警、调整和超限额处理方面，必须有严格的制度保证。通常，风险限额管理包括风险限额设定、风险限额监测和超限额处理三个环节。

7、答案：C本题解析：答案为C。商业银行应当对信息系统的项目立项、开发、验收、运行和维护实施有效管理，不能片面追求快速见效或者贪大求全，超越本行业务要求，仅为“上系统而上系统”，要在战略高度评价经营管理的需求，要慎重对待系统设计、开发全过程。

8、答案：B本题解析：销售毛利率=(销售收入一销售成本)／销售收入×100％，所以销售毛利率=(200-120)÷200×100％=40％。

9、答案：C本题解析：KMV的CreditMonitor模型把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系，借贷关系中的信用风险信息因此隐含在这种期权交易之中，从而通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率，即预期违约频率(ExpectedDefaultFrequency，EDF)。

10、答案：C本题解析：。制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法。此外，常用的风险识别方法还有：①专家调查列举法；②资产财务状况分析法；③情景分析法；④分解分析法；⑤失误树分析方法。

11、答案：D本题解析：泊松分布是一种常见的离散分布，通常用来描述独立单位时间内（也可以是单位面积、单位产品）某一事件成功次数所对应的概率。例如，泊松分布可用于度量以下事件的概率：单位时间内某商业银行接待客户的数量、单位时间内客服接到的电话数量等。

12、答案：C本题解析：商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润方式应对和吸收预期损失；利用资本金应对非预期损失；对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可通过购买商业保险转移风险；但对于因衍生产品交易等过度投机行为造成的灾难性损失，则应当采取严格限制高风险业务／行为的做法加以规避。

13、答案：C本题解析：2013年1月1日，《商业银行资本管理办法(试行)》正式施行后，通常情况下，我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5％和2.5％。

14、答案：C本题解析：在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率(RiskAdjustedReturnonCapital，RAROC)，其计算公式如下：RAROC=(N1-EL)／UL。其中，NJ为税后净利润，EL为预期损失，UL为非预期损失或经济资本。

15、答案：B本题解析：不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)／(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)=(2+3+3)／(8+2+2)=0．67。

16、答案：C本题解析：这是错误监控／报告的定义。

17、答案：B本题解析：。表外项目按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产，商业银行首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产，对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现金暴露法计算。利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一是按市价计算出的重置资本，另一部分是由账面名义本金乘以固定系数获得。

18、答案：B本题解析：B项，收益率曲线用于描述收益率与到期期限之间的关系。收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期（包括经济增长、通货膨胀、资本回报等）的结果。

19、答案：A本题解析：流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂，通常被视为一种综合性风险。

20、答案：B本题解析：按合约的履约时间不同，金融期权分为美式期权和欧式期权。美式期权可在期权到期日或到期日之前的任何一个营业日执行。欧式期权只能在期权到期日执行。

21、答案：B本题解析：。风险管理评级是对银行风险管理系统，即识别、计算、监测和控制风险的政策、程序、技术等的完整性、有效性进行评价定级的过程。

22、答案：D本题解析：在商业银行的经营管理过程中，有两个至关重要的因素决定其风险承担能力：资本金规模以及商业银行的风险管理水平。

23、答案：A本题解析：图例符号阅读：阅读前要熟悉图例符号表达的内涵，要注意对照施工图的设备材料表，判断图例的图形是否符合预想的设想；阅读中要注意施工图上标注的图例符合，是否图形相同而含义不一致，要以施工图标示为准，以防阅读失误。

24、答案：错误本题解析：夜班工作的时间是指从本日的22时到次日的6时从事工作或劳动时间。

25、答案：D本题解析：内部审计部门负责监督评价操作风险治理架构的合理性、内控体系的有效性及管理流程的适用性。

26、答案：B本题解析：A项，不良贷款率＝[（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款）/各项贷款余额]×100%；B项，单一（集团）客户贷款集中度＝[最大一家（集团）客户贷款总额/资本净额]×100%；C项，不良贷款拨备覆盖率＝[（一般准备＋专项准备＋特种准备）/（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款）]×100%；D项，贷款风险迁徙率衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率。

27、答案：A本题解析：财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时。行业信贷风险呈上升趋势；反之则下降。不同行业成本构成中，资金成本占比不同，因而货币政策对不同行业影响的力度不同；扩张性货币政策有助于改善行业经营状况；紧缩性货币政策则不利于行业发展。

28、答案：D本题解析：市值重估是指对交易账簿头寸重新估算其市场价值。

29、答案：D本题解析：风险文化由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中风险管理理念是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素，比起知识和制度来说，它对员工的行为具有更直接和长效的影响力。

30、答案：A本题解析：预警指标是应急计划最重要的组成部分之一。预警指标是对流动性危机不同阶段的预警信号，一般是预先选定的。以下是一些示例性的预警信号①银行收入下降；②资产质量恶化；③银行评级下调；④无保险的存款、批发融资或资产证券化的利差扩大；⑤股价大幅下跌；⑥资产规模急速扩张或收购规模急剧增大；⑦无法获得市场借款。

31、答案：C本题解析：从操作风险的定义来看，操作风险的产生可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大原因，表现形式主要有:员工方面表现为职员欺诈、失职违规、违反用工法律等;内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等;系统方面表现为信息科技系统和一般配套设备不完善;外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。

32、答案：B本题解析：标准法将商业银行的所有业务划分为九大类业务条线：公司金融、交易和销售、零售银行、商业银行、支付和结算、代理服务、资产管理、零售经纪和其他业务。?

33、答案：C本题解析：贷款总额与核心存款比值越高说明商业银行流动性越差。

34、答案：C本题解析：本题考查的是对各种价值的概念的理解。名义价值是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值(BookValue)。市场价值为在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值。公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值。

35、答案：A本题解析：久期分析也称为持续期分析或期限弹性分析，是对银行资产负债利率敏感度进行分析的重要方法之一，主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响。此外，缺口分析也可以用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。

36、答案：B本题解析：国别风险暴露较低的商业银行，可以主要利用外部资源开展国别风险监测。

37、答案：D本题解析：财务分析是通过对企业的经营成果、财务状况以及现金流量情况的分析，达到评价企业经营管理者的管理业绩、经营效率，进而识别企业信用风险的目的。故选D。

38、答案：D本题解析：根据计算公式：百分比收益率（R）=P1+D-P0／P0×100％，可得，投资者在C股票上的百分比收益率=（20×100+0.2×100-18×100）／（18×100）×100％=12.22％。

39、答案：B本题解析：自制吊杆的规格应符合设计要求，吊杆应平直，螺纹完整、丝扣光洁，吊杆加长采用搭接双侧连接焊时，搭接长度不应小于吊杆直径的6倍，采用螺纹连接时，拧入连接螺母的螺纹长度应大于吊杆直径，并有防松措施。

40、答案：A本题解析：交易账户包括为交易目的或对冲交易账户其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。其中，为交易目的而持有的头寸包括自营业务、做市业务和为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸。

41、答案：B本题解析：理想情况下，到期资产与到期负债的到期日和规模都应当匹配;如果未能匹配，则形成了资产负债的期限错配，并可能因此造成流动性风险。

42、答案：C本题解析：答案为C。20世紀70年代，商业银行的风险管理模式进入了资产负债风险管理模式阶段。

43、答案：B本题解析：资产负债的流动性除了与业务属性密切相关，同时也与业务期限密切相关。银行往往用短期存款去支持长期的贷款，出现期限错配。如果商业银行的资产和负债不能滚动，不产生新的业务，短期内到期负债多于短期内到期的资产会导致银行现金净流出，从而带来流动性风险。期限错配的程度越大，这种潜在的流动性风险就越大。

44、答案：C本题解析：答案为C。商业银行风险管理职能包括风险监控、数量分析、价格确认、模型创建、相应的信息系统和技术支持，没有“降低风险”职能。

45、答案：B本题解析：违反系统安全规定具体表现在：突破存储限制、系统信息传递／系统修改信息传递失败、第三方界面失败、系统无法完成任务等。

46、答案：B本题解析：内部资本充足评估报告是整个内部资本充足评估的总结性报告，内容涵盖内部资本充足评估的主要内容，即风险评估、资本规划和压力测试。

47、答案：C本题解析：依法原则是指监管职权的设定和行使必须依据法律、行政法规的规定。

48、答案：A本题解析：交易账户中的项目通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价。按模型定价是指将从市场获得的其他数据输入模型，计算或推算出头寸的价值。

49、答案：B本题解析：法人信贷业务是我国商业银行最主要的业务种类之一，包括法人客户贷款业务、贴现业务、银行承兑汇票等业务；柜台业务泛指通过商业银行柜面办理的业务,是商业银行各项业务操作的集中体现,也是最容易引发操作风险的业务环节；个人信贷业务是国内商业银行竞相发展的零售银行业务，包括个人住房按揭贷款、个人大额耐用消费品贷款、个人生产经营贷款和个人质押贷款等业务品种；资金业务指商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风险等方面的需要利用各种金融工具进行的资金和交易活动，包括资金管理、资金存放、资金拆借、债券买卖、外汇买卖、黄金买卖、金融衍生产品交易等业务。考点：柜面业务

50、答案：B本题解析：缺口分析和久期分析成为资产负债风险管理的重要分析手段。

51、答案：C本题解析：如果信贷资产过度集中于特定行业、地区或贷款种类，将大大增加商业银行的信用风险，则资产与组合的相关性也越大，不利于分散风险。

52、答案：B本题解析：国家租赁国有建设用地使用权初始登记的法律特征之一为国有土地租赁是出让方式的补充。对于新增建设用地，重点仍应是推行和完善国有土地出让，租赁只作为出让方式的补充。

53、答案：D本题解析：对银行体系流动性产生冲击的常见因素：一是宏观经济因素和货币政策因素二是金融市场因素三是季节性因素

54、答案：A本题解析：风险控制与缓释流程应当符合以下要求：(1)风险控制／缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致。(2)所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本／收益要求。(3)能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序。

55、答案：D本题解析：商业银行应当根据主要财务比率/指标来研究企业类客户的经营状况、资产/负债管理等状况，内容包括：盈利能力比率、效率比率、杠杆比率、流动比率。

56、答案：B本题解析：利率预测并非银行账户利率风险管理的必经程序，但却是银行账户利率风险管理的基础。

57、答案：B本题解析：商业银行的信贷业务不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款者，应是多方面开展，这里基于风险分散的风险管理策。故选B。

58、答案：B本题解析：风险报告的职责之一是使员工在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息，并非独立。

59、答案：C本题解析：留置这一担保形式，主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同。

60、答案：A本题解析：商业银行风险管理部门应当承担但不限于以下职责：对各项业务及各类风险进行持续、统一的监测、分析与报告；持续监控风险并测算与风险相关的资本需求，及时向高级管理层和董事会报告；了解银行股东特别是主要股东的风险状况、集团架构对商业银行风险状况的影响和传导，定期进行压力测试，并制定应急预案；评估业务和产品创新、进入新市场以及市场环境发生显箸变化时，给商业银行带来的风险。A选项是董事会的职责。考点：风险管理部门

61、答案：B本题解析：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，其中内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等。故本题选B。AD项是外部事件，C项是人员因素。

62、答案：B本题解析：期权性工具因具有不对称支付特征而给期权出售方带来的风险，称为期权性风险。一般而言，期权和期权性条款都是在对期权持有者有利时执行的。本题中的存款重新安排就是存款业务中的一个隐性期权性条款，当利率变动对存款人有利时，存款人选择执行这一期权，从而给期权出售方(银行)带来不利影响。

63、答案：C本题解析：施工记录要符合规范要求、现场实际情况、专业部位要求。施工记录间的时间顺序、制约条件和有机联系要相符；安装工程与土建工程之间的交叉配合要相符；总包和分包之间的记录要相符；内容与目录要相符等。

64、答案：B本题解析：市场风险计量方法包括但不限于：（1）缺口分析（2）久期分析（3）外汇敞口分析（4）敏感性分析（5）风险价值（VaR）。外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。考点市场风险计量方法?

65、答案：B本题解析：土地登记的实质在于公示，就是将土地权利变动的意思向社会公众显示，让公众知晓土地的权利状况特别是土地权利的变动情况。

66、答案：C本题解析：岗位工作人员恪守风险管理政策和指导原则属于微观层面。?

67、答案：A本题解析：哈里马科维茨于20世纪50年代提出的不确定条件下的投资组合理论，成为现代风险管理的重要基石。

68、答案：B本题解析：A的预期收益率＝0.25×5%＋0.5×10%＋0.25×15%＝10%；B的预期收益率＝0.5×5%＋0.5×15%＝10%；C的预期收益率＝0.25×5%＋0.25×10%＋0.5×15%＝11.25%。

69、答案：A本题解析：水泵运转时发生跳动，大部分原因是转动部分不平衡，产生离心力所致。

70、答案：A本题解析：日常管理下银行的主要流动性来源在资产方体现为贷款归还、债券投资到期与出售、同业拆放与逆回购到期、其他资产的出售；在负债方体现为客户存款增加、拆入资金与正回购、发行债券与股票。

71、答案：C本题解析：补发的土地权利证书应注明“补发”字样，时间以土地登记簿登记时间为准，并在填证日期栏注明补发日期。

72、答案：D本题解析：声誉风险是指由于意外事件、商业银行的政策调整、市场表现或日常经营活动产生的负面结果，可能对商业银行的无形资产造成损失的风险。商业银行通常将声誉风险看作是对其经济价值最大的威胁。题干所述情况会使公众对银行丧失信心，首先造成的是声誉风险。

73、答案：C本题解析：市场约束机制需要一系列配套制度得以实现，包括完善的信息披露制度、健全的中介机构管理约束、良好的市场环境和有效的市场退出政策，以及监管机构对银行业金融机构所披露的信息进行评估等。

74、答案：A本题解析：财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时。行业信贷风险呈上升趋势；反之则下降。不同行业成本构成中，资金成本占比不同，因而货币政策对不同行业影响的力度不同；扩张性货币政策有助于改善行业经营状况；紧缩性货币政策则不利于行业发展。

75、答案：错误本题解析：流动人口权益保障体系的构建不可能一步到位，要遵循分类指导、稳步推进的原则，逐步完善适合流动人口特点的社会保障制度。

76、答案：D本题解析：将经风险调整的资本收益率调整为年化比率，以便于比较所有交易的经风险调整的资本收益率。则调整为年度比率是：RAROC=(1+8％)250／125-1=(1+8％)2-1=13.64％。

77、答案：D本题解析：作为一个国家乃至全球经济和金融体系的核心支柱，商业银行的稳健经营、可持续发展对于促进全球以及各国经济的繁荣与发展，具有至关重要的现实意义和战略意义。

78、答案：B本题解析：“四荒”地最长不能超过50年，农业用地承包经营期限为30年。

79、答案：A本题解析：高级计量法(AMA)是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，商业银行监管资本要求可以通过内部操作风险计量系统来给出。

80、答案：D本题解析：除A、B、C三项内容外，商业银行在设计限额体系时应考虑的因素还包括：(1)自身业务性质、规模和复杂程度。(2)能够承担的市场风险水平。(3)业务经营部门的既往业绩。(4)工作人员的专业水平和经验。(5)定价、估值和市场风险计量系统。(6)外部市场的发展变化情况等。

81、答案：D本题解析：外部事件包括外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。题中商业银行外部人员通过网络侵入内部系统作案，属于外部事件引发的风险。

82、答案：B本题解析：国内外教训反复证明，银行业资产规模的盲目扩张是银行业危机的主要原因。

83、答案：D本题解析：货币风险指由于汇率不利变动或货币贬值，导致债务人持有的本国货币或现金流不足以支付其外币债务的风险。

84、答案：B本题解析：战略风险管理流程包括战略风险识别、战略风险评估、监测和报告。

85、答案：B本题解析：现金类资产主要包括本外币现金、银行存单、黄金等。政策性银行和中央政府投资的公用企业发行的债券属于高质量的金融工具。?

86、答案：C本题解析：按照业务特点和风险特性的不同，商业银行的客户可划分为法人客户与个人客户。其中，法人客户根据其机构性质可以分为企业类客户和机构类客户，而企业类客户根据其组织形式不同可划分为单一法人客户和集团法人客户。

87、答案：D本题解析：国内外商业银行界目前认为比较有效的声誉风险管理方法包括：改善公司治理结构，预先做好防范危机的准备，确保各类主要风险得到正确识别和排序。

88、答案：D本题解析：战略风险识别的三个层面：宏观战略层面、中观管理层面和微观操作层面(工作岗位)。

89、答案：A本题解析：先进的风险管理理念主要包括：①风险管理水平体现商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段；②风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡；③风险管理战应纳入商业银行的整体战之中，并服务于业务发展；④商业银行应充分了解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握风险的业务，应采取审慎态度。故本题选A。

90、答案：B本题解析：即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸，等于表内的即期资产减去即期负债，即3000-2700=300（万美元）。

91、答案：B本题解析：根据国家风险的分类，可以分为政治风险、社会风险、经济风险三类。社会风险是指由于经济或非经济因素造成特定国家的社会环境不稳定，从而使贷款商业银行不能把在该国的贷款汇回本国而遭受损害损失的风险。

92、答案：D本题解析：。银行业的公共性质在于银行为各行业广泛提供金融服务，由于其特殊地位，银行体系对整个国民经济具有广泛而深刻的影响，这是公共性质论的内容。

93、答案：C本题解析：商业银行时刻面临着风险的挑战，其资本所肩负的责任和发挥的作用比一企业更为重要，主要体现在：①资本为商业银行提供融资；②吸收和消化损失；③限制业务过度扩张和风险承担，增强银行系统的稳定性；④维持市场信心；⑤为风险管理提供最根本的驱动力。

94、答案：C本题解析：因为C选项购买的资产与A正相关，所以降低组合风险的效果最差。

95、答案：B本题解析：金融稳定理事会强调，风险责任承担机制是有效风险文化的重要内容，风险承担机制的元素包括下列方面：一是“谁产生了风险”，从高管层到普通员工都应该意识到，不管他们的行为是否带来收益或损失，只要他们的行为与公司的风险偏好、核心价值和风险管理不一致，就都应该为他们的行为承担责任。二是“升级程序”，应建立一套机制，使员工能够表达对某些产品或业务操作的不同意见。应该建立吹哨人制度，使员工在不担心受到报复的情况下，反映发现的合规问题。三是“明确的后果”，要让所有人明白，违反内部政策、程序或风险限额，或者不遵守内部的行为准则，可能会对个人的薪酬产生影响，影响个人职业发展，甚至导致被解雇。故本题选B。

96、答案：C本题解析：2013年1月，巴塞尔委员会发布了《有效风险数据加总