《出纳业务操作》 课后实训任务单 答案3.1 现金收入业务处理

项目三现金结算业务处理实操3.1现金收入业务处理企业基本信息企业名称：湖南施邑服饰有限公司地址：湖南省湘潭市年岳塘区建设南路83号法人代表：孙丰注册资金：1000万元企业基本信息企业名称：湖南施邑服饰有限公司地址：湖南省湘潭市年岳塘区建设南路83号法人代表：孙丰注册资金：1000万元企业类型：有限责任公司（增值税一般纳税人）联系电话：0731－53559806经营范围：服装设计、制造、加工和销售开户许可证号：J1920002491601企业统一社会信用代码：9143016014598A1489开户银行（基本户）：中国工商银行湖南省湘潭市建设南路支行，2902850014587401563，行号：230648开户银行（一般结算户）：中国建设银行湖南省湘潭市建设南路支行，33013928509420011，行号：211322）会计部门人员安排：出纳——李雅会计——赵桂燃、李亦芳会计主管：刘利明会计主管——张宏货币资金账户期初余额：货币资金账户期初余额：库存现金：￥9.508.00元；银行存款：基本户：￥4,706,227.17元；一般结算户：￥552,791.00元；支付宝账户：￥34,572.45任务实训施邑公司2023年4月1日，出纳员收到客户上交的当日期购买本企业产品的现金购货款和销售部门开具的销售清单如表3-1。湖南施邑服饰有限公司产品销售单2023年4月1日№：01010001购货单位名称华尔国际贸易有限公司纳税登记号3201202002235891⑤财务部门地址、电话长沙市汉市宝丰路18户银行及账号建行宝丰分理处854756080000118921货物或劳务名称规格型号计量单位数量单价（含税）金额女裤N-01件6113.00678.00合计￥678.00销售人员销售主管仓库保管员：李金经办人：王依制单：陈丽要求：完成增值税专业发票的开具、记账凭证的填写及日记账的登记。湖南省增值税专用发票4300102170№00120562此联不作报销、扣税凭证使用开票日期：2023年04月01日第一联记账联销货方记账凭证购货单位名称：纳税人识别号：地址、电话：开户行及帐号：华尔国际贸易有限公司3201202302235891长沙市汉市宝丰路18行宝丰分理处854756080000118921密码区215—1＜42＞1＞3＜2236＝124－83＞-×24=241加密板本：01430010217000120572货物或应税劳务名称女裤规格型号N-01单位件数量6.00单价100.00金额600.00税率13%税额78.00价税合计（大写）eq\o\ac(○,×)陆佰柒拾捌元整（小写）¥678.00销货单位名称：纳税人识别号：地址、电话：开户行及帐号：湖南施邑服饰有限公司430895331042863湘潭市建设南路83号53559806中国工商银行建设南路支行43018564738282762备注430895331042863430895331042863收款人：复核：开票人：彭一销货单位（章）湖南省增值税专用发票4300102170№00120562此联不作报销、扣税凭证使用开票日期：年月日第二联抵扣联购货方抵扣凭证购货单位名称：纳税人识别号：地址、电话：开户行及帐号：密码区215—1＜42＞1＞3＜2236＝124－83＞-×24=241加密板本：01430010217000120572货物或应税劳务名称规格型号单位数量单价金额税率税额价税合计（大写）eq\o\ac(○,×)（小写）￥销货单位名称：纳税人识别号：地址、电话：开户行及帐号：430895331042863备430895331042863注收款人：复核：开票人：彭一销货单位（章）湖南省增值税专用发票4300102170№00120562此联不作报销、扣税凭证使用开票日期：年月日第三联记账联购货方记账凭证购货单位名称：纳税人识别号：地址、电话：开户行及帐号：密码区215—1＜42＞1＞3＜2236＝124－83＞-×24=241加密板本：01430010217000120572货物或应税劳务名称规格型号单位数量单价金额税率税额价税合计（大写）eq\o\ac(○,×)（小写）￥销货单位名称：纳税人识别号：地址、电话：开户行及帐号：430895331042863备430895331042863注收款人：复核：开票人：彭一销货单位（章）2.2023年4月2日，采购员王泽东出差回来，填写了以下差旅费报销单，请依据以下报销单办理差旅费报销手续，并填制会计凭证登记日记账。差旅费报销单单位名称：采购部填报日期2023年04月02日单位：元姓名王泽东职务采购员出差事由采购出差时间计划5天实际5天日期起止地点飞机、车、船票其他费用月日起止类别金额项目标准计算天数核报金额14湘潭市衡阳市汽车100住宿费包干报销150575018衡阳市湘潭市汽车100限额报销伙食补助费车、船补助费其他杂支60小计200小计810总计金额(大写)※壹仟零佰壹拾零元零角零分预支￥1200.00核销￥1010.00退补￥190.00主管：李中部门：车酝审核：刘芳出纳：填报人：王泽东湖南施邑服饰有限公司往来结算收款收据2023年04月02日NO.100239现金收讫现金收讫今收到：王泽东第一联：存根联人民币（大写）现金收讫壹佰玖拾元整现金收讫万千百十元角分¥19000事由：现金收讫现金收讫交款人王泽东财务负责人刘利明收款人李雅湖南施邑服饰有限公司往来结算收款收据2023年04月02日NO.100239今收到：王泽东第二联：交款人回执人民币（大写）壹佰玖拾元整万千百十元角分¥19000现金收讫事由：现金收讫交款人王泽