ISO 55000-2024 资产管理 术语、综述和原则（中文版-雷泽佳翻译-2024）

ISO9001：2015I资产管理术语、综述和原则范围本标准定义了资产管理的术语，并确定了资产管理的原则和成果。它描述了：资产管理和资产管理体系的益处；资产管理、资产管理体系和资产组合之间的关系；资产管理的改进和成熟。本标准适用于所有类型的资产以及所有类型和规模的组织。本标准不提供管理特定资产类型的财务、会计、人力资源或技术指导。注：在本标准、ISO55001和ISO55002中，“资产管理体系”一词指资产管理的管理体系。规范性引用文件本标准没有规范性引用文件。术语和定义ISO55000界定的术语和定义和下列术语和定义适用于本标准。ISO和IEC设有用于标准化的术语数据库，地址如下：ISO在线浏览平台：/obpIEC电力维基百科：/与资产有关的术语资产asset对一个组织（3.3.1）具有潜在或实际价值（3.3.28）的物品、事物或实体。资产可以是有形的，也可以是无形的。被称为资产系统（3.1.6）的资产组合也可视为一项资产。资产生命assetlife从资产（3.1.1）构思到资产生命结束的时间。“使用生命”是指一项资产能够满足一个实体的目的的期限。资产生命可能与组织（3.3.1）对资产负责的期限不同。使用生命结束是指资产不再产生任何剩余义务。生命周期lifecycle资产（3.1.1）在其生命周期内的各个阶段。每个阶段确定不同的活动和过程（3.3.10）。各个阶段的命名和数量以及每个阶段中的活动通常因行业领域不同而不同，且由组织（3.3.1）所决定。实体的合同责任可能涉及少于一个或多个生命周期阶段，也可能短于资产生命（3.1.2）。生命周期管理lifecyclemanagement在资产（3.1.1）的生命周期（3.1.3）内应用资产管理（3.2.1）。资产类型assettype具有共同的特征能够区分为一组或一类资产的资产（3.1.1）分类。资产系统assetsystem一组相互关联或相互作用的资产（3.1.1)。资产组合assetportfolio资产管理体系（3.3.5）范围内的资产（3.1.1）。注：通常创建和分配资产组合的目的是进行管理控制。关键资产criticalasset可能对实现组织（3.3.1）目标（3.3.7）产生重大影响的资产（3.1.1）。客体object任何可感知或可想象的事物注：客体可以是实物的（如水泵、桥梁、建筑物），也可以是非实物的（例如项目计划、版权、软件）。数据data关于客体（3.1.9）的事实。[源自：ISO9000:2015,3.8.1]信息information组织和处理数据（3.1.10）的有意义结果。示例：特定位置的泵的品牌/型号/类型、桥梁跨度、资产（3.1.1）绩效（3.3.13）指标、资产当前的总拥有成本。与资产管理有关的术语资产管理assetmanagement组织（3.3.1）利用资产（3.1.1）实现价值（3.3.28）的协调活动。实现价值通常需要权衡成本、风险（3.3.8）机会（3.3.9）和绩效（3.3.13）收益。活动还可指资产管理体系（3.3.5）中要素的应用。术语“活动”是广义的，例如可包含方法、策划、计划及其实施等。组织目标organizationalobjective用于设定组织（3.3.1）活动的环境和方向的总目标（3.3.7）。注：组织目标是通过战略策划活动所建立的。组织计划organizationalplan规定实现组织目标(3.2.2）的方案的成文信息(3.3.12)。管理management指挥和控制组织（3.3.1）的协调的活动。管理可包括制定战略、方针（3.3.6）和目标（3.3.7），以及实现这些目标的过程（3.3.10）。管理包括计划、组织、指导和控制的过程（例如人员、团体或组织的结果）。控制可包括规定角色、任命权力、分配任务、制定激励和奖励措施，以及授权和吸引员工参与。术语“管理”有时指人，即对组织的行为和控制有权力和责任的人或一群人。当从这个意义上使用“管理”时，它应该总是与某种形式的限定词一起使用，例如“最高管理者”。术语“管理”可以用它所涉及的特定领域来限定，例如包括公共卫生管理、环境管理和风险（3.3.8）管理。[源自：ISO9000:2015，3.3.3，修改--“战略”增加到注1；注2缩短并重新编号为注4，增加了注2、3和5]。资产管理计划assetmanagementplan(AMP)规定单项资产(3.1.1）或一组资产的活动、资源和进度的成文信息（3.3.12)，旨在实现组织(3.3.1)的资产管理(3.2.1)）目标（3.3.7)。资产的分组可基于资产类型（3.1.5）资产等级、资产系统（3.1.6）或资产组合（3.1.7）。资产管理计划源自战略资产管理计划（3.3.29）。资产管理计划可能包含于战略资产管理计划之中或是其子计划之一。能力capability衡量实体（系统或组织（3.3.1）实现其目标（3.3.7）的本领和能力。注：资产管理（3.2.1）能力包括用于保证有效和高效地建立、交付与持续改进(3.3.14）资产管理计划(3.2.5）和资产生命（3.1.2）活动的过程（3.3.10)）、资源、能力（3.3.11）和技术。服务水平levelofservice用于反映组织（3.3.1）所实现的社会、政治、环境和经济结果的指标或指标集。注：指标可包括：安全、顾客满意、质量、数量、能力、可靠性、响应能力、环境承受能力、成本与可用性等。与资产管理体系有关的术语组织organization为实现其目标（3.3.7），由职责、权限和相互关系构成自身功能的一个人或一组人。组织的概念包括，但不限于代理商、公司、集团、商行、企事业单位、行政机构、合营公司、协会（3.2.8)慈善机构或研究机构，或上述组织的部分或组合，无论是否具有法人资格、公有的或私有的。如果组织是更大实体的一部分，“组织”一词仅指资产管理体系（3.3.5）范围内更大实体的那一部分。相关方interestedparty；stakeholder可影响决策或活动、受决策或活动影响，或自认为受决策或活动影响的个人或组织（3.3.1)。最高管理者topmanagement在最高层指挥和控制组织（3.3.1）的一个人或一组人。注1：最高管理者在组织内有授权并提供资源的权力。注2：如果管理体系（3.3.4）的范围仅覆盖组织的一部分，在这种情况下，最高管理者是指管理和控制组织的这部分的一个人或一组人。管理体系managementsystem组织（3.3.1）建立方针（3.3.6）和目标（3.6）以及实现这些目标的过程（3.3.10）的相互关联或相互作用的一组要素。注1：一个管理体系可以针对单一的领域或几个领域。注2：管理体系要素包括组织的结构、岗位和职责、策划、运行。资产管理体系assetmanagementsystem管理体系（3.3.4）中关于资产管理（3.2.1）的部分。方针policy由最高管理者（3.3.3）正式发布的组织（3.3.1）的宗旨和方向。目标objective要实现的结果。目标可以是战略性的、战术性的或操作层面的。目标可以涉及不同的领域（如：财务的、职业健康与安全的和环境的目标），并可应用于不同的层次（如：战略的、组织（3.2.1）整体的、项目的、产品和过程（3.3.10）的。可以采用其他的方式表述目标，例如：采用预期的结果、活动的目的或运行准则作为资产管理目标，或使用其它有类似含意的词（如：目的、终点或标的）。在资产管理体系（3.3.5）中，组织（3.3.1）制定的资产管理目标与资产管理方针（3.3.6）保持一致，以实现特定的结果。风险risk不确定性对目标（3.3.7）的影响。注1：影响是指偏离预期，可以是正面的或负面的。注2：不确定性是一种对某个事件，或是事件的局部的结果或可能性缺少理解或知识（3.3.26）方面的信息（3.1.11）的情形。注3：通常，风险是通过有关事件（ISO31073中的定义）和后果（ISO31073中的定义），或两者的组合来描述其特性的。注4：通常，风险是以某个事件的后果（包括情况的变化）及其发生的可能性（ISO31073中的定义）的组合来表述的。机遇opportunity可用于提高绩效（3.3.13）超过最初目标（3.3.7）和/或预期结果、追求额外目标或实现持续改进（3.3.14）的情况或一组情况。过程process利用输入实现预期结果的相互关联或相互作用的一组活动。注1：过程的“预期结果”称为输出，还是称为产品）或服务，随相关语境而定。能力competence应用知识（3.3.26）和技能实现预期结果的本领。成文信息documentedinformation组织（3.3.1）需要控制并保持的信息（3.1.11）及其载体。成文信息可以任何格式和载体存在，并可来自任何来源。成文信息可涉及：——管理体系（3.3.4)，包括相关过程（3.3.10)；——为组织运行而产生的信息（一组文件）；——实现结果的证据（记录）。绩效performance可测量的结果。绩效可能涉及定量的或定性的结果。绩效可能涉及活动、过程（3.3.10)产品、服务、体系或组织的管理。就资产管理而言，绩效可涉及资产满足要求（3.14）或实现目标（3.6）的能力，从而涉及资产实现价值的能力。持续改进continualimprovement提高绩效（3.3.13）的循环活动。有效性effectiveness完成策划的活动并得到策划的结果的程度。要求requirement明示的、通常隐含的或必须履行的需求或期望。注1：“通常隐含”是指组织（3.3.1）和相关方（3.3.2）的惯例或一般做法，所考虑的需求或期望是不言而喻的。注2：规定要求是经明示的要求，如：在成文信息（3.3.12）中阐明。符合conformity 满足要求（3.3.16)。不符合nonconformity未满足要求（3.14)。注：不符合可能是对资产管理体系（3.3.5）要求、相关工作标准、惯例、程序或法律要求等的任何偏离，也可以是任何资产（3.1.1）不符合规格或绩效不达标的情况。纠正措施correctiveaction为消除不符合（3.3.18）的原因并防止再发生所采取的措施。预防措施preventiveaction为消除潜在不符合（3.16）或其他潜在不期望情况的原因所采取的措施。一个潜在不符合（3.3.18）可有若干个原因。采取预防措施是为了防止不符合发生并维持资产的功能，而采取纠正措施（3.3.19）是为了防止不符合再次发生。通常在资产的功能可正常运转时或在功能故障发生之前实施预防措施。预防措施包括补充功能性要求所需的消耗品。预测措施predictiveaction预测支持决策所需参数未来行为的措施。预测措施为资产管理（3.2.1）决策提供信息，包括预防和/或纠正不符合（3.3.18），以及从机遇（3.3.9）中实现最大价值（3.3.28）。预测措施不改变资产（3.1.1）和/或系统本身的状态。预测措施是决策的先导，但不是先决条件。预测措施可包括以下活动：股票市场分析、风险资本收购、探索、研究、调查、实验、建模、测试、监督、监视。事件incident非预期事件或发生的事情。审核为获得审核证据并对其进行客观的评价，以确定满足审核准则的程度所进行的系统的、独立的并形成文件的过程（3.3.10）。审核可指内部审核（第一方审核）或外部审核（第二方审核或第三方审核），也可指联合审核或结合审核（结合两个或两个以上的领域）。内部审核由组织（3.3.1）自身进行，或由外部机构代表组织进行。“审核证据”与“审核准则”的定义见ISO19011。测量measurement确定数值的过程（3.3.10)。注：在本定义中，“数值”指不同于相关方（3.3.2）价值或资产管理价值（3.3.28)。监视monitoring体系、过程（3.3.10）或活动的状态的确定。确定状态时可能需要进行检查、监督或严格观察。出于资产管理（3.2.1）的目的，监视也可指确定资产（3.1.1）的状态。这通常称作“状态监测”或“绩效监视”。知识knowledge通过经验、研究或教育获得的对事实、信息和原则的理解。注：资产管理知识可从以下方面获得：内部来源（如知识产权；从经验中获得的知识；从失败和成功的举措中吸取的教训；知识体系；非正式的知识来源和人员经验；过程（3.3.10）产品和服务的改进结果；模拟模型）；可参考ISO30401以获得更多指导；外部来源（例如标准、书籍、学术界、会议；从客户、合作者或外部供方处收集知识）。可持续性sustainability全球系统的状态，包括环境、社会和经济方面，既满足当代人的需求，又不损害后代人满足需要的能力。注1：环境、社会和经济方面相互作用、相互依存，通常被称为可持续性的三个方面。注2：可持续性是可持续发展的目标（3.3.7）。注3：在资产管理（3.2.1）中，资产（3.1.1）或资产系统（3.1.6）的可持续性是指它们在不损害其实现未来目标的能力的情况下实现当前目标的能力。[源自：ISO导则82:2019,3.1，已修改——在注2中，“目标”已被“目的”取代。增加了注3。]价值value满足需求和期望的结果。注：价值是在包括所有此类影响的时间范围内，考虑对相关方（3.3.2）的积极和消极影响以及财务和非财务影响的结果。战略资产管理计划strategicassetmanagementplan（SAMP）包含并协调资产管理（3.2.1）方针（3.3.6）目标（3.3.7）以及制定和管理资产组合（3.1.7）和资产管理体系（3.3.5）战略和方法的成文信息（3.3.12）。注：战略资产管理计划源自组织计划，可能包含于组织计划（3.2.3）之中或是其子计划之一。框架framework为支持完成特定任务而设计的过程（3.3.10）结构和规范。注：组织（3.3.1）使用资产管理（3.2.1）决策框架：通过应用资产管理来定义和确定其旨在从资产（3.1.1）中获得的价值（3.3.28）；规定用于资产管理决策以实现价值的准则。资产管理综述总则资产管理是一项涉及多个领域的关键业务活动。它适用于任何组织的各个层级和各个部门，因为每个部门都要为资产组合创造价值做出贡献。对于组织及其价值链中的每个人来说，了解组织的宗旨、目标以及资产管理如何做出贡献非常重要。资产管理往往涉及解决目标、风险、机会、成本和其他影响在不同时间段内对不同相关方的冲突。资产管理往往涉及解决目标、风险、机会、成本和其他影响在不同时间段内对不同相关方的冲突。由于长期资产经历组织领导作用的多重变化，因此在整个生命周期内实现价值需要有长远的眼光和与组织目标相一致的持续性。有效的资产管理通过对整个资产生命周期进行策划、创造和保存价值，有助于实现组织目标和可持续性。为了建立有效的资产管理，组织应该应用和采用某些基本原则。这些原则被整合到一个结构化的资产管理体系中，确保始终如一地关注正确的事情和正确的原因，并以协调的方式加以实施。这种方法将带来更好的结果和收益。资产管理原则总则原则是组织内决策、行为和行动的基本准则，是组织价值观和文化的基础。原则适用于组织的各个方面，如治理、道德和运营。它们有助于建立应对挑战和做出选择的一致方法。资产管理的关键原则见4.2.2至4.2.4。价值资产管理的重点是资产随着时间的推移为组织带来的价值。资产管理的重点是资产随着时间的推移为组织提供的价值。该原则鼓励为组织目标、生命周期管理和透明的决策过程做出明确贡献。一致性资产管理使财务、技术和运营决策与组织目标保持一致，促进纵向和横向协调。纵向一致性将组织目的、资产管理目标、战略、计划和活动联系起来，而横向一致性则代表了资产生命周期不同阶段各部门、职能和职责之间的协作。领导作用各层级的领导作用和持续的承诺对于成功的资产管理至关重要。有效的领导作用可确立明确的方向、岗位、职责和权限，并通过透明的协商和培育协作文化来实现组织的成功。资产管理的成果和收益资产管理的主要成果是实现价值和实现组织目标。实施系统的资产管理方法也会产生一些特点，包括以下几点：保证：资产管理可提供更好的组织监督和问责制，确保做出正确的决策，使用正确的资源和开展正确的活动，并确保资产能够在规定的时间内实现其所需的目的。适应性：资产管理使组织能够更快、更有效地适应内部和外部环境的变化。这是通过监视内部和外部环境、相关方的参与以及策划和报告中的中反应迅速的业务周期来实现的。可持续发展：资产管理提倡长期思维，考虑未来的影响、风险、不确定性和实现价值的机会。它考虑环境、社会和经济的可持续发展，贯穿整个资产生命周期。可持续发展是通过超越短期需求和优先事项，考虑未来的影响和后果，以制定和实施可持续的计划和活动来实现的。可持续性：资产管理促进长期思考，考虑未来的影响、风险、不确定性和实现价值的机遇。它考虑了环境、社会和经济的可持续性，涵盖了整个资产生命周期。可持续性是通过超越短期需求和优先事项，考虑未来的影响和后果，以制定和实施可持续的计划和活动来实现的。资产管理的具体收益包括但不限于以下方面：提高财务绩效：在不影响短期或长期组织目标的情况下，提高投资回报率，降低成本；更好的决策：在如何做出决策、如何使用数据支持这些决策以及所选方案所体现的价值方面,更加严谨、清晰和一致；管理风险与机遇：系统地识别、评价和控制风险与机遇，确保取得适当的财务成果，并增强资产和服务的韧性、职业健康与安全以及环境和社会影响；提高相关方的满意度和信心：确保资产的绩效，从而提供更好的服务，始终满足客户和其他相关方的期望；更明显的企业社会责任：增强组织采取政策、道德商业实践、管理和活动的能力，以促进社会和环境福祉；证明合规性：资产管理体系可提高遵守法律、法规和监管要求的能力，以及遵守资产管理标准、方针、过程和程序的能力；提高声誉：有效的资产管理可以提高客户满意度和公众信心。通过证实对资产和资源的负责任的管理，提高公众和其他相关方的认知；提高效率和有效性：改进资产管理策划、过程、程序和资产绩效可提高活动的效率和有效性，包括更好地利用资源、控制风险、团队合作、员工参与和生产率；改进协调与沟通：资产管理可加强组织各领域（包括支持职能和价值链）的协作、理解、行为和一致性；创新带来的价值增加：对价值的更清晰、更一致的关注有助于从新方法、新想法和新技术中进行适当的选择、使用和获得利益。资产管理、资产管理体系和资产之间的关系许多组织都知道，资产对其业务成功至关重要。当资产有助于实现组织目标并根据其战略和方针进行管理时，资产就会产生价值。组织使用资产管理体系来指导、协调和控制其资产管理活动，以促进资产管理。资产管理改进了风险控制，并确保组织目标得到一致实现。采用资产管理原则对于有效的资产管理文化至关重要。资产管理、组织的资产管理体系及其管理的资产之间的关系如图1所示。组织管理：组织管理：实现组织目标的活动资产管理：利用资产实现价值的协调活动资产管理体系：一组相互关联或相互作用的要素，用于制定资产管理方针、资产管理目标和实现这些目标的过程Asset资产组合：资产管理体系范围内的资产组织管理资产管理通过资产管理体系管理的活动资产组合图1：资产管理关键术语之间的关系ISO55001和ISO55002规定了各项要求，并就如何应用资产管理体系提供了指导。管理系统可以以不同的方式组织，既可以是非正式的，也可以是较为正式的，这取决于组织的具体需求和运行的复杂程度。许多组织发现将这些资产管理体系要求纳入其整体管理体系是有益的。这种整合有助于他们提高管理活动的效率和有效性。统一结构是所有ISO管理体系标准的基础，有助于这种整合方法。通过协调各种管理体系的要求，资产管理体系可以成为组织更广泛的管理框架的一部分。此外，它还可以改进过程管理，使组织更容易接受每个新体系。例如，如果组织已经