AJS-自动分录系统教育训练教材-new

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自动分录系统教育训练教材讲师：蒋池◆◆课程大纲◆◆AMPM１.前言２.自动分录之系统架构３.基本资料设置会计凭证（传票）批次生成作业４.会计凭证还原调整５..测验及模拟１.前言前言教育训练课程之目的系统功能介绍系统效益介绍了解系统之效益及功能了解资料收集及整理重点熟悉系统之操作方式了解系统例行作业程序了解系统上线之步骤及导入程序教育训练课程之目的

应收管理系统、应付管理系统、库存管理

系统中的单据、固定资产折旧、收付票据、存提凭证等自动生成会计传票（凭证）

于『会计总帐系

统』。

已自动开立传票的异动单据能予记录，故可主动避免重复开传票的情形系统功能介绍节省开立会计传票（凭证）的繁琐工作得以大量简化，并可避免人为处理的错误与弊端。对于异动单据自动开立传票后，皆有保留完整的记录轨迹以便满足查帐稽核上的需要，符合内稽内控管理精神。系统效益介绍◆◆课程大纲◆◆AMPM１.前言２.自动分录之系统架构３.基本资料设置会计凭证（传票）批次生成作业４.会计凭证还原调整５..测验及模拟２.自动分录之系统架构自动分录系统架构系统主画面系统功能图自动分录系统与其他系统之关联系统主画面基本资料设置

会计科目设置自动开立凭证

抛转会计凭证作业

例外作业管理

凭证抛转维护作业会计凭证还原调整

报表管理

传票记录明细表异动单据明细表自动系统功能图COP订单INV库存MOC工令APR应收APR应付PUR采购ACT会计AJS自动分录系统销退单信息销货单信息应收立帐单收款单信息进货单信息退货单信息应付加工信息应付立帐单付款单信息会计传票库存异动单据信息托外退货单信息托外进货单信息AST资产折旧信息自动分录与其他系统之关联◆◆课程大纲◆◆AMPM１.前言２.自动分录之系统架构３.基本资料设置会计凭证（传票）批次生成作业４.会计凭证还原调整５..测验及模拟３.基本资料设置会计凭证（传票）批次生成作业日常业务单据创建检核信息是否正确抛转会计凭证作业修改业务单据检核信息是否正确删除已产生凭证传票记录明细表异动单据明细表会计凭证YNYN会计凭证批次生成作业程序会计总帐系统会计科目设置会计凭证抛转作业应收立帐单会计凭证抛转作业收款单会计凭证抛转作业应付立帐单会计凭证抛转作业付款单会计凭证抛转作业库存进出仓会计凭证抛转作业固定资产折旧会计凭证抛转作业会计凭证抛转记录维护作业会计凭证批次生成作业说明应收系统应收立帐单

借:

应收帐款

贷:销货收入销项税额会计科目设定:借方科目为立帐单单头科目,贷方收入科目为单身科目,税额科目在系统基本资料设定,系统自动在会计凭证产生时产生相应资料应收会计相关科目资料设置收款单借:

应收票据

销货折让

贷:应收帐款

会计科目设定:借方科目为收款单单头科目,可以设定多个科目,贷方科目为单身科目,系统默认值为相应的结帐单的单头科目应收立帐单建立应收立帐单会计凭证产生所选区间单据合并产生一张会计凭证；多张为单独产生会计凭证帐别空白为当前资料库若需设置帐别请于“会计总帐系统”设定应收立帐单会计凭证查询收款单建立收款单会计凭证产生所选区间单据合并产生一张会计凭证；多张为单独产生会计凭证应付系统应付立帐单

借：进货或存货进项税额

贷：应付帐款

应付费用会计科目设定:借方科目为应付凭单单头的科目,税额科目在系统基本资料设定,自动分录产生凭证时会自动带入，贷方科目为单身科目应付会计相关科目资料设置付款单

借：应付帐款

贷：银行存款

会计科目设定:借方科目为付款单单头的科目,可设置多个借方科目,贷方科目为单身科目应付立帐单建立应付立帐单会计凭证产生在会计凭证单身档来源单号栏位显示的内容，便于稽核查询所选区间单据合并产生一张会计凭证；应付立帐单会计凭证查询付款单建立付款单会计凭证产生

借：制造费用━间接材料制造费用━品管费用制造费用━研发费用销售费费用━材料

贷：存货━原料存货━物料存货━半成品存货━成品库存费用类单据设置参考会计科目设定:借方科目为公用系统单别设定的借方科目,贷方科目单身品号对应的料件类别会计科目※若不同部门进行消耗品领料，因后续费用归属不同建议分开单别设置库存系统会计相关科目资料设置库存系统费用类单据建立库存系统费用类单据会计凭证产生

借：存货━原料存货━物料存货━半成品存货━成品

贷：盘盈损（待处理损溢）库存调整单据设置参考会计科目设定:借方科目为库存单据单身品号对应的料件类别会计科目

贷方科目单别设定的贷方科目※其他成本类调整单按会计需求订定其相应科目尾差调整单：主要是因为系统在计算时四舍五入产生的金额尾差，不切传票库存系统会计相关科目资料设置库存系统调整单据建立库存系统调整单会计凭证产生

借：制造费用盘盈损或其它损失

贷：存货━物料存货━半成品存货━成品库存报废单据设置参考会计科目设定:借方科目单别设定的借方科目

贷方科目为库存单据单身品号对应的料件类别科目※其他成本类调整单按会计需求订定其相应科目制程报废入出单：此单据主要是管制已于现场报废的商品.管理者基于集体处理的需求(或门禁或下脚销售),再次存放于制程报废仓来管制,商品的成本于领用时己经计入,故无分录库存系统会计相关科目资料设置库存系统报废调整单据建立库存系统报废调整会计凭证产生固定资产折旧会计凭证设置

借：折旧科目━制造费用

折旧科目━销售费用

折旧科目━管理费用

贷：备抵科目-—累计折旧会计科目设定:借方科目为资产类别设定的折旧科目,贷方科目资产类别设定的备抵科目※目前自动系统仅处理‘折旧’性质单据固定资产会计相关科目资料设置固定资产折旧会计凭证产生若依部门分摊，会计科目Default部门资料的设置；若否则取资产类别对应的科目◆◆课程大纲◆◆AMPM１.前言２.自动分录之系统架构３.基本资料设置会计凭证（传票）批次生成作业４.会计凭证还原调整５..测验及模拟４.会计凭证还原调整会计凭证还原调整程序抛转会计凭证作业修改业务单据检核信息是否正确删除已产生凭证传票记录明细表异动单据明细表会计凭证YNYN会计总帐系统会计总帐系统自动分录系统‘抛转记录维护’删除凭证产生记录日常业务单据调整会计凭证还原调整作业说明删除会计凭证会计凭证还原调整作业说明删除凭证抛转记