内部审核与合规管理制度

内部审核与合规管理制度一、总则1.1目的和意义为了加强企业内部审核与合规管理，规范企业运营行为，提高企业风险管控本领，确保企业的合法合规运营，特订立本制度。1.2适用范围本制度适用于本企业全体员工，包含高层管理人员、部门负责人、员工等。1.3定义内部审核：指企业内部对各项业务活动、管理制度和流程进行检查、评审和验证，以确保其符合法律法规和内部规定的行为。合规管理：指企业依照法律法规和相关规定履行经营管理责任，保持企业良好的合规状态，并通过内部审核等方式连续改进和优化管理水平的行为。二、内部审核管理2.1内部审核职责高层管理人员：负责订立并推动内部审核工作，确保公司全面合规。内部审核部门：负责订立内部审核计划、执行内部审核，评估风险，提出改进建议。各部门负责人：负责本部门的内部审核工作，搭配内部审核部门的工作。2.2内部审核流程订立内部审核计划：内部审核部门依照公司业务情况和风险评估结果，订立年度内部审核计划，并报告高层管理人员批准。内部审核实施：依照内部审核计划，内部审核部门组织内部审核团队对各个部门的业务活动、管理制度和流程进行审核，包含文件和记录的检查、员工的面谈和察看等方式。审核报告提交：内部审核部门依据实施情况，编制审核报告，并提交给被审核部门负责人和高层管理人员。改进措施确定和执行：被审核部门负责人依据审核报告中的看法和建议，订立改进措施，并依照规定时间实施、落实改进措施。验证和跟踪：内部审核部门或者专员通过定期或不定期的方式，对改进措施的执行情况进行验证和跟踪，确保改进措施的有效性。2.3内部审核内容内部掌控制度的完善与执行情况。各项业务活动的合规性和风险掌控情况。合同签订与履行的合规性。人力资源管理的合规性和公平性。财务会计管理的合规性和准确性。安全生产管理的合规性和风险掌控情况。知识产权保护和合规管理情况。三、合规管理3.1合规意识培养公司将定期组织员工参加合规培训，并通过内部媒体、会议等途径加强合规意识的宣传和强化。3.2内部规章制度公司将建立健全内部规章制度，明确员工个人行为规范，包含但不限于：保护公司的商业机密和客户信息。确保公司金融交易的合规性与准确性。禁止违法违规行为，包含贿赂、受贿等。3.3合规风险管理公司将建立合规风险管理机制，包含但不限于：风险辨识与评估：定期评估公司各类合规风险，并采取相应措施进行风险管控。内部掌控：建立健全内部掌控制度，确保业务流程合规运作。内部举报制度：建立员工内部举报制度，鼓舞员工自动举报违法违规行为。3.4外部合规监管公司将自动搭配政府、监管机构等部门的监管工作，及时供应相关信息和报告，确保公司合规运营。3.5违规处理和矫正措施对于发现的违反内部规章制度和法律法规的行为，公司将依法依规进行处理，并采取相应矫正措施，包含但不限于：警示教育：通过多种方式对违规人员进行警示教育，提高其合规意识和行为规范。处理措施：依据违规行为性质和严重程度，采取相应的处理措施，包含警告、记过、降职、辞退等。追究法律责任：对于涉嫌犯罪的违规行为，将依法追究相关责任人的法律责任。四、附则4.1本制度的解释权归本企业管理负责人全部，并由公司内部管