中国农业银行福建省分行2023年招聘172名人员笔试上岸历年典型考题与考点剖析附带答案详解

中国农业银行福建省分行2023年招聘172名人员笔试上岸历年典型考题与考点剖析附带答案详解

第1卷

一.单选题(共15题)

1.银行通过建立打分卡，对第二支柱下各实质性风险的风险程度和风险管理质量进行评估，评估的方面不包括（）。

A.治理

B.政策

C.流程

D.合规管理

2.2015年新增贷款7．5万亿元，对应创造7．5万亿元存款。如果准备金率是20％，银行将有()万亿元的超额备付金因此被转成法定准备金。

A.1

B.1.5

C.5

D.6

3.（）代表了国际先进银行风险管理的最佳实践,符合巴塞尔新资本协议和各国监管机构的要求,已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石。

A.负债风险管理

B.全面风险管理

C.资产负债风险管理

D.资产风险管理

4.某公司2016年销售收入为1亿元，销售成本为9000万元，2016年年初存货为500万元，2016年年末存货为600万元，则该公司2016年存货周转天数为（）天。

A.19

B.18

C.16

D.22

5.在现代金融风险管理实践中，关于商业银行经济资本配置的描述，最不恰当的是（）。

A.对不擅长且不愿承担风险的业务设立非常有限的风险容忍度并配置非常有限的经济资本

B.经济资本的分配最终表现为授信额度和交易限额等各种业务限额

C.对不擅长但愿意承担风险的业务可提高风险容忍度和经济资本配置

D.经济资本的分配依据董事会制定的风险战略和风险偏好来实施

6.下列选项中，()是商业银行日常工作的一个重要部分，每个业务都要建立控制措施，分清责任范围，并接受仔细的、独立的监控。

A.外部控制环境

B.风险识别与评估

C.内部控制措施

D.监督、评价与纠正

7.下列指标不属于商业银行风险偏好收益类指标的是()。

A.资本充足率

B.每股收益增长率

C.收益波动率

D.经风险调整后收益

8.《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》指出，一家商业银行对单一集团客户授信余额不得超过该商业银行资本净额的（

）。

A.10％

B.15％

C.20％

D.25％

9.商业银行建立了一套科学的授信限额管理系统，能够根据客户信息自动授予限额，则在其他条件相同的情况下，该系统不可能发生的情形是（）。

A.客户资产负债率越高，限额越高

B.客户历史信誉状况越好，限额越高

C.客户所有者权益越高，限额越高

D.客户信用等级越高，限额越高

10.资本充足率压力测试分为：定期和不定期压力测试，原则上定期压力测试至少()一次。

A.3个月

B.半年

C.9个月

D.1年

11.下列不属于资金业务环节的是()。

A.前台交易

B.中台风险管理

C.后台结算／清算

D.贷后管理

12.商业银行的流动性比例应当不低于()。

A.5％

B.25％

C.70％

D.100％

13.经风险调整的资本收益率(RAROC)的计算公式是（）。

A.RAROC=(收益-预期损失)÷非预期损失

B.RAROC=(收益-非预期损失)÷预期损失

C.RAROC=(非预期损失-预期损失)÷收益

D.RAROC=(预期损失-非预期损失)÷收益

14.贷款损失准备不包括（）。

A.一般准备

B.专项准备

C.特殊准备

D.特种准备

15.《商业银行资本管理办法（试行）》实施后，通常情况下我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于（）。

A.8%和6%

B.11.5%和10.5%

C.11.5%和8%

D.10.5%和6%

二.多选题(共15题)

1.商业银行分析企业集团内的关联交易时，判断企业客户是否属于集团法人客户内部的关联方应关注的情况有（）。

A.易货交易

B.发生处理方式异常的交易

C.资金以股本权益性投资的方式供单位或个人长期使用

D.互为提供担保或连环提供担保

E.与特定顾客或供应商发生大额交易

2.下列属于经营活动现金流的是（）。

A.销售商品收到的现金

B.提供劳务收到的现金

C.经营租赁收到的现金

D.处置固定资产的现金

E.分得股利

3.“假按揭”风险的主要表现形式有（）。

A.以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款

B.以个人住房贷款方式参与不具真实、合法交易基础的商业银行债权置换或企业重组

C.所有借款人均为虚假购房，有些身份和住址不明

D.开发商与购房人串通，规避不允许零首付的政策限制

E.信贷人员与企业串谋，向虚拟借款人或不具备真实购房行为的借款人发放高成数的个人住房按揭贷款

4.在流动性比例中，流动性负债包括（)。

A.—个月内到期的同业往来净额

B.—个月到期的各种已发行的债券和票据

C.一个月内到期的中央银行借款

D.—个月内到期的应付款

E.活期存款(不含财政性存款）

5.下列属于监管当局对银行机构进行现场检查的重点内容有（）。

A.风险状况和资本充足性

B.管理水平和内部控制

C.流动性

D.资产质量

E.市场风险敏感度

6.银行业风险监管的作用包括()。

A.通过事前对风险的有效识别，可根据每个机构的风险特点设计检查和监管方案，更有计划性、灵活性和针对性

B.明确监管的风险导向，提高银行管理层对风险管理的关注程度，同时也提高管理层对监管的认同感，达成共识和良性互动，共同致力于风险的防范和化解

C.通过对机构信息的收集、对业务和各类风险及风险管理程序的评估，能更好地了解机构的风险状况和管理素质，及早识别出即将形成的风险，具有前瞻性

D.明确了非现场监管和现场检查的职责，使两者分工更清晰、结合更紧密

E.把监管重心转移到银行风险管理和内部控制质量的评估上，明确了监管者和银行管理层各自的职责，对银行管理层的风险管理责任提出了更高的期望和要求

7.项目实施部门应定期向信息科技管理委员会提交重大信息科技项目的进度报告，由其进行审核，进度报告应当包括（）。

A.计划的重大变更

B.供应商的变更

C.关键人员的变更

D.经销商的变更

E.主要费用支出情况

8.下列说法正确的有（）。

A.持续期缺口为正值时，银行净值随利率上升而下降

B.持续期缺口为负值时，银行净值随市场利率上升而下降

C.持续期缺口为正值时，银行净值随利率下降而下降

D.当持续期缺口为零时，银行的净值在利率变动时保持不变

E.持续期缺口为负值时，银行净值随市场利率上升而上升

9.下列属于融资活动现金流的是（）。

A.销售商品收到的现金

B.提供劳务收到的现金

C.取得债券利息收入

D.吸收权益性投资所收到的现金

E.借款所收到的现金

10.商业银行的经营是在一定的社会环境下进行的，经营环境的变化，外部突发事件等都会影响商业银行的正常经营活动，甚至发生损失。下列属于引发操作风险的外部事件包括（）。

A.外部欺诈/盗窃

B.错误监控/报告

C.内部欺诈

D.违反系统安全

E.监管规定

11.关于情景分析法，下列说法正确的有()。

A.情景分析是一种多因素分析方法

B.情景分析中的情景包括基准情景

C.情景分析中的情景包括最好的情景

D.情景分析中的情景包括一的情景

E.情景分析中的情景包括最坏的情景

12.在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银行业监督管理委员会提出了()的监管理念。

A.管法人

B.管个人

C.管风险

D.管内控

E.提高透明度

13.下列关于外汇敞口分析的说法，正确的有()。

A.外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币金额和期限错配

B.银行应当对交易账户和银行账户形成的外汇敞口加以区分

C.在进行敞口分析时，银行只需分析各币种敞口折成报告货币并加总轧差形成的外汇总敞口

D.当在某一时间段内，银行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时，所产生的差额就形成了外汇敞口

E.对因存在外汇敞口而产生的汇率风险，银行通常采用套期保值和限额管理等方式进行控制

14.下列关于我国商业银行交易账户划分的政策和程序的说法，正确的有（）。

A.交易账户的适用范围应包括银行的所有表内外头寸

B.商业银行应根据自身的交易业务性质和复杂程度，相应地明确本行交易账户包括的金融工具

C.纳入交易账户的头寸要有明确的、经高级管理层批准的交易策略

D.向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品应列入交易账户

E.一般而言，在交易之后，银行应立即明确该笔交易是归于银行账户还是交易账户

15.参照国际风险管理标准，集中型风险管理部门的人员必须具备的主要技能包括（）。

A.风险监测和分析能力

B.数量分析能力

C.价格核准能力

D.模型创建能力

E.系统开发/集成能力

三.判断题(共15题)

1.经济资本就是会计资本，经济资本的计量取决于置信水平（

）

2.在进行资本评估中，商业银行应当优先考虑补充一级资本，增强内部资本积累能力，完善资本结构，提高资本质量。()

3.贷款实际计提准备指商业银行根据贷款预计损失而实际计提的准备。()

4.商业银行流动性风险监管核心指标中的流动性比例不小于15％。（）

5.新产品／业务风险管理是指商业银行产品主管部门在新产品／业务立项申请、需求设计、技术开发、测试投产等各环节，运用定量或定性方法对新产品／业务进行风险识别、评估和控制，并由风险管理部门进行风险审查和监督管理的过程。()

6.商业银行可准确识别和计量金融产品和服务的风险成本，并为其金融产品和服务定价提供依据。（）

7.风险管理应贯穿于商业银行各项业务的始终，每个部门、每位员工都应当在风险管理过程中发挥重要作用。()

8.声誉风险是一种多维风险。（）

9.内部资本充足评估报告是整个内部资本充足评估的总结性报告，内容涵盖内部资本充足评估的主要内容。（）

10.商业银行信用风险管理中，违约概率和违约频率都是对信用风险事后检验的结果，通常两者应该相等。（）

11.债务人对银行的实质性信贷债务逾期100天以上即被视为违约。()

12.商业银行在新产品（业务）研发和投产过程对潜在风险事项或因素进行全面分析和识别并查找出风险原因的过程是新产品／业务风险评估。（）

13.从资金交易业务流程来看，可分为前台交易、中台风险管理、后台结算／清算三个环节。(

)

14.央银行上调基准利率，对于浮动利率贷款占较高业务比重的商业银行，可能因利率上升而减少收益。（

）

15.单一客户限额管理中，只要确定的总授信额度小于或等于客户的最高债务承受额即可。（）

四.单选题(共15题)

1.借款人委托其他自然人代办个人住房贷款的划付时，代理人需要持有的证件或材料不包括（）。

A.本人身份证件

B.借款人身份证件

C.借款人授权委托书

D.个人住房贷款审批表

2.个人住房贷款的信用风险通常是因借款人的____和____下降导致的。()

A.担保品价值；保证人实力

B.还款意愿；担保品价值

C.还款能力；还款意愿

D.还款能力；担保品价值

3.2016年6月1日，小王申请了一笔金额为50万元、期限为半年的个人信用贷款，贷款年利率为5．04％，按月付息、到期一次还本。2016年11月底，小王向银行申请展期3个月，并获批准从12月1日起开始展期。已知自2016年12月1日起，半年期人民币贷款基准利率调整为4．86％，1年期人民币贷款基准利率调整为5．11％，则展期内该笔贷款利率为（）。

A.4.86％

B.5.04％

C.5.08％

D.5.11％

4.个人住房贷款最低首付款比例（）

A.20%

B.55%

C.50%

D.40%

5.在国外，征信机构更新个人信息的频率不包括（）。

A.实时更新

B.次日更新

C.次月更新

D.次年更新

6.下列各项中，不属于个人经营类贷款的主要特征的是()。

A.贷款期限相对较短

B.贷款用途多样，影响因素复杂

C.风险较大

D.风险控制难度较大

7.经办银行在发放国家助学贷款后，于每季度结束后的（）个工作日内，汇总已发放的国家助学贷款学生名单、贷款金额、利率、利息，经合作高校确认后上报总行。

A.10

B.15

C.20

D.30

8.个人贷款业务属于（）贷款业务的一部分。

A.政策性银行

B.担保机构

C.中央银行

D.商业银行

9.合作机构风险的表现形式不包括（）。

A.房地产开发商和中介机构的欺诈风险

B.担保公司的担保风险

C.其他合作机构的风险

D.借款人违约风险

10.商业银行各级用户应妥善保管自己的用户密码，至少()个月更改一次密码，并登记密码变更登记簿。

A.0.5

B.1

C.2

D.3

11.借款人虽能还本付息，但已存在影响贷款本息及时、全额偿还的不良因素，该笔贷款为（）。

A.次级贷款

B.关注贷款

C.可疑贷款

D.损失贷款

12.采用等额累进还款法时，对于收入增加的客户，可采取()方法，使借款人分期还款额增多，从而减少借款人的利息负担。

A.增大累进额、缩短间隔期

B.增大累进额、扩大间隔期

C.减少累进额、缩短间隔期

D.减少累进额、扩大间隔期

13.下列不属于个人住房贷款第一还款来源考量的是（）。

A.工资收入

B.保证人收入

C.租金收入

D.经营收入

14.下列关于核实借款人提供的个人资信及收入状况材料时的说法中，错误的是()。

A.提供租赁收入证明的，需提供租赁合同、租赁物所有权证明文件及租金入账证明等

B.提供经营性收入证明的，需提供营业执照、财务报表和纳税证明等

C.提供个人金融和非金融资产证明的，需提供相关权利凭证

D.提供个人工资性收入证明，需提供申请人所在单位加盖公章的收入证明及营业执照等

15.银行市场定位就是确定（）。

A.银行产品在顾客心目中的地位

B.银行产品的市场占有率

C.银行产品的质量

D.银行产品的价格

五.多选题(共15题)

1.个人贷款的特征有()。

A.风险水平较低

B.还款方式灵活

C.贷款便利

D.收益水平较高

E.贷款品种多、用途广

2.等额累进还款法的特点是（）。

A.客户根据间隔和相应的递增或递减额度进行还款

B.当还款能力发生变化时，可调整累进额或间隔期

C.对收入增加的客户，可增大累进额、缩短间隔期，减少利息负担

D.对收入水平下降的客户，可减少累进额、扩大间隔期，减少压力

E.当还款能力发生变化时，可调整累进比例

3.在银行与客户定向交流阶段中，属于一对一精确定位营销步骤的有（）。

A.感觉

B.认知

C.获得

D.发展

E.保留

4.个人汽车贷款履约保证保险责任范围包括()。

A.利息

B.违约金

C.贷款本金

D.损害赔偿金

E.实现债权的费用

5.贷款审查的内容包括（）。

A.贷款调查内容的合法性

B.贷款调查内容的合理性

C.贷款调查内容的准确性

D.贷款调查内容的真实性

E.贷款调查内容的一致性

6.个人教育贷款的业务特征包括（）。

A.具有社会公益性

B.政策参与程度较高

C.多为信用类贷款

D.风险度相对较高

E.有国家的财政支持

7.商业助学贷款贷前调查完成后，银行经办人应对（）提出意见或建议。

A.是否同意贷款

B.贷款额度

C.贷款期限

D.贷款利率

E.划款方式

8.根据《担保法》的规定，下列财产可以抵押的有（）。

A.抵押人租赁的房屋和其他地上定着物

B.抵押人所有的交通运输工具

C.抵押人经营租赁的机器设备

D.抵押人依法有权处分的国有的土地使用权

E.抵押人依法承包的并经发包方同意抵押的荒山土地使用权

9.以下关于个人住房贷款合作单位定位的说法，正确的有()。

A.一手个人住房贷款，商业银行最主要的合作单位是房地产开发商

B.二手个人住房贷款，商业银行最主要的合作单位是房地产经纪公司

C.商业银行与房地产经纪公司之间是代理人与被代理人的关系

D.企业法人情况是银行选择合作伙伴的重要参考因素

E.在借款人购买的房屋没有办好抵押登记之前，由开发商提供阶段性或全程担保

10.根据《个人信用信息基础数据库管理暂行办法》的规定，商业银行在（）时，才能查看个人的信用报告。

A.办理存款

B.办理贷款

C.贷后管理

D.发放信用卡

E.办理担保

11.公积金个人住房贷款业务操作模式分为三种，包括（）。

A.“公积金管理中心和承办银行联动”模式

B.“银行受理，公积金管理中心审核审批.银行操作”模式

C.“公积金管理中心受理、审核和审批.银行操作”模式

D.“公积金管理中心受理.银行审核审批.银行操作”模式

E.“银行受理.公积金管理中心审核审批和操作”模式

12.个人征信系统的内容包括（）。

A.个人基本信息

B.个人家族信息

C.个人通话信息

D.个人信用交易信息

E.特殊信息

13.对未按期归还商用房贷款的借款人，可采取的催收方式有（）。

A.电话催收

B.信函催收

C.上门催收

D.律师函催收

E.司法催收

14.以下各项中，属于认为贷款或信用卡的逾期记录与实际不符的异议类型的有()。

A.申请资料上填的信息错误

B.个人贷款按约定由单位或担保公司等机构代为偿还，但代偿者没有及时还款造成逾期

C.信用卡从来没有使用过，欠费逾期

D.个人不清楚银行确认逾期的规则，无意中逾期

E.个人信用数据库系统未到正常更新时间

15.个人住房贷款的信用风险成因包括（）。

A.贷款经办人员的违规操作

B.借款人还款能力下降

C.借款人还款意愿下降

D.房屋价格上升

E.市场利率上升

六.判断题(共15题)

1.贷款利息是货币所有者因暂时让渡一定货币资金使用权而从借款人那里取得的报酬。（）

2.银行个人贷款定价对经济周期和宏观经济政策比较敏感,具有逆经济周期特点,当宏观经济过热时,减低个人贷款价格;反之,提高个人贷款价格

3.按人口因素细分市场，然后选择目标市场是银行通常采用方法。（）

4.如果调查人发现抵押物交易价格明显高于当地平均市场价格，可要求经银行认可的评估机构重新评估。（）

5.查询用户的用户名及密码可以外借他人使用。（）

6.《汽车贷款管理办法》为便于对汽车贷款进行风险管理，将借款人细分为个人、汽车经销商和机构借款人，并首次明确除中国公民外，在中国境内连续居住1年以上(含1年)的港、澳、台居民以及外国人均可申请个人汽车贷款。（）

7.银行的产品可以细分时，营销组织应当采取市场性营销组织。（）

8.个人住房贷款和其他个人贷款相比，贷款金额较大、期限较长。了（）

9.在贷款期限内，借款人不可以变更还款方式。（）

10.客户还款方式一旦确定，就不得变更。（）

11.相对于商业助学贷款，国家助学贷款的受理需要提交的材料较为简单。()

12.银行市场定位战略建立在自我内部环境分析的基础上。（）

13.个人贷款条件中，借款人可以口头形式提出个人贷款申请，并提供能够证明其符合贷款条件的相关资料。（）

14.个人经营贷款审查应对贷款调查内容的合法性、合理性、真实性进行全面审查。（）

15.目前，个人住房贷款业务中所采用的借款合同基本都是统一的格式文本。()

七.单选题(共15题)

1.理财师应对客户的理财方案进行定期评估，()不是定期评估的频率需考虑的因素。

A.客户的投资风格

B.客户个人财务状况变化幅度

C.客户的投资金额和占比

D.客户的性格特征

2.万能保险保单可以收取的费用不包括（）。

A.初始费用

B.风险保险费

C.最终费用

D.退保费用

3.广义的投资行为不包括()。

A.个人进行外汇交易

B.个人进行各种日常用品的大购买

C.个人根据居住需要而进行的首付款筹集和抵押贷款规划

D.个人根据自己生涯规划为筹集其教育资金而进行的储蓄

4.在理财计划的存续期内，关于银行向客户提供的其所持有的所有相关资产账单的表述，错误的是（）。

A.列明资产变动情况

B.每季度提供一次

C.列明期末资产估值

D.列明收入和费用

5.促进国内个人理财业务迅速发展的来自银行内部的转型驱动力不包括()。

A.商业银行的存贷利率差不断缩小

B.商业银行急需通过对资本消耗较小的中间业务来提高其核心竞争力

C.为了解决目前国内银行普遍存在的业务结构简单、趋同性强等问题

D.金融业界的激烈竞争使得个人业务更具发展动力

6.根据《信托法》，下列关于受托人信托财产和固有财产的说法，不正确的是（）。

A.受托人因处理信托事务所支出的费用不得以其固有财产先行支付

B.受托人不得将信托财产和其固有财产混在一起

C.一般情况下，受托人不得将其固有财产与信托财产进行交易

D.受托人必须将信托财产与其固有财产分别管理、分别记账，并将不同委托人的信托财产分别管理、分别记账

7.假定年利率为10％，某投资者欲在5年后获得本利和61051元，则他需要在接下来的5年内每年末存入银行(

)元。

A.10000

B.12200

C.11100

D.7582

8.()是专业理财服务不可或缺的环节。

A.满足客户的一切要求

B.向客户承诺保底收益

C.客户信息的收集与完整

D.与客户建立友谊关系

9.下列属于金融市场客体的是（）。

A.居民个人

B.金融机构

C.货币头寸

D.会计师事务所

10.证券投资基金财产可以用于（

）。

A.向他人贷款或者提供担保

B.承销证券

C.从事承担无限责任的投资

D.投资上市交易的债券

11.理智型问题客户具有很强的推理能力和判断能力，在深思熟虑后才能决定，善于控制自己的情感，因此理财服务人员在处理理智型客户的投诉时应该（）。

A.以专业、权威的形象出现，并提供有理有据的解决方案

B.有理有据，以理服人

C.应耐心引导，使其说出真实想法

D.态度要热情，多花一点时间倾听

12.下列关于黄金T+D交易的说法中，错误的是（）。

A.交易时间灵活

B.交易有做空机制

C.到期交割

D.较实物黄金投入资金少

13.债券的利率风险通常包括再投资风险和（）。

A.提前赎回风险

B.价格风险

C.信用风险

D.通货膨胀风险

14.商业银行推出的债券型理财产品不适合（

）投资。

A.保守型

B.进取型

C.风险承受能力低者

D.稳健型

15.下列不属于间接融资市场特点的是()。

A.相对集中性

B.分散性

C.信誉的差异性较小

D.具有可逆性

八.多选题(共15题)

1.出现下列（）情形之一的，法定代理或者指定代理终止。

A.代理人丧失民事行为能力

B.由其他原因引起的被代理人和代理人之间的监护关系消灭

C.被代理人或者代理人死亡

D.指定代理的人民法院或者指定单位取消指定

E.被代理人取得或者恢复民事行为能力

2.开放式基金与封闭式基金的区别有()。

A.基金的存续期限不同

B.基金的法律地位不同

C.基金规模是否固定

D.基金单位的交易方式不同

E.基金的价格决定因素不同

3.下列属于银行代理理财产品销售原则的是（）。

A.适当性原则

B.客观性原则

C.谨慎性原则

D.相关性原则

E.避免利益冲突原则

4.下列各项属于金融市场构成要素的是()。

A.主体

B.客体

C.中介

D.市场

E.监管机构

5.商业银行申请取得基金托管资格，应具备的条件有()。

A.净资本和资本充足率符合有关规定

B.设有专门的基金托管部门

C.取得基金从业资格的专取人员达到法定人数

D.有安全有效的清算、交割系统

E.有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度

6.一个完整的退休规划包括（

）等内容。

A.工作生涯设计

B.退休后生活设计

C.自筹退休金部分的储蓄设计

D.自筹退休金部分的投资设计

E.以上都不对

7.影响债券类产品收益的因素主要有()。

A.债券种类

B.债券期限

C.票面价值

D.债券流动性

E.税收待遇

8.处于家庭成熟期的理财客户的特征有（

）。

A.主要目标是筹措养老金

B.增加固定收益类资产的比重

C.购房、购车贷款保持较高需求

D.配置高收益类金融资产

E.收入处于巅峰，支出降低

9.根据代理权产生的根据不同，可以将代理分为（

）。

A.委托代理

B.法定代理

C.指定代理

D.他人代理

E.第三人代理

10.外汇是一种以外国货币表示或计值的国际问结算的支付手段，下列属于广义外汇的是（

）。

A.外币支票

B.外币汇票

C.外币有价证券

D.外币存单

E.可自由兑换的外国货币

11.根据最新的监管要求,销售保单利益不确定的保险产品时，下列情况中，应当在取得投保人签名确认的投保声明后方可承保的有（）.

A.保费额度大于或等于投保人保费预算的150%

B.月期缴保费超过投保人家庭月收入的20%

C.年期缴保费超过投保人家庭年收入的20%

D.季缴保费超过投保人家庭年收入的4倍

E.保费缴费年限与投保人年龄数字之和达到或超过60

12.目前，对于投资者而言，购买债券型理财产品面临的最大风险来自（）。

A.利率风险

B.汇率风险

C.流动性风险

D.赎回风险

E.收益风险

13.下列属于金融市场的直接融资的是（）。

A.商业信用

B.企业发行股票和债券

C.企业之间的借贷

D.个人之间的借贷

E.公司之间的借贷

14.以下税收策划行为能实现合理避税目标的是（）

A.将劳务报酬的领取方式从一次领取变为分期领取

B.利用不同收人项目税率差异进行节税

C.将劳务报酬转化为工资薪金所得

D.工资薪金所得为1800元/月，股息收入为100元/月，将股息收人转换成工资收人

E.回避申报

15.许多企业根据以往数据对客户消费行为进行分析，从而掌握客户一定的消费习惯和特征，并采取相应的针对措施，包括（）。

A.购买情况

B.购买方式

C.购买地点

D.购买频率

E.购买金额

九.单选题(共15题)

1.某生产企业2016年年末的速动比率为1．2，该企业的流动资产包括存货、待摊费用、货币资金、交易性金融资产和应收账款五个部分，其中应收账款占整个企业流动负债的比例为40％，则该公司的现金比率为（）。

A.70％

B.无法计算

C.60％

D.80％

2.下列有关贷款自主支付的表述，错误的是（

）

A.对于固定资产贷款，在借款人自主支付方式下，商业银行仍应遵从贷款与资本金同比例到位的基本要求

B.自主支付是监管部门倡导和符合国际通行做法的支付方式，是贷款支付的主要方式

C.在借款人自主支付方式下，商业银行仍应遵从贷款与资本金同比例到位的基本要求

D.事后核查是借款人自主支付方式下银行业金融机构加强贷款资金发放和支付的核查的重要环节

3.下列关于抵押物转让的说法，错误的是（）。

A.在抵押期间，抵押人转让已办理抵押登记的抵押物的，若未告知受让人转让物已经抵押，则转让行为无效

B.在抵押期间，抵押人转让已办理抵押登记的抵押物的，若未通知银行，则转让行为无效

C.抵押权应与其担保的债权分离而单独转让

D.抵押人转让抵押物所得的价款，应向银行提前清偿所担保的债权

4.高额定价策略要发挥作用，必须满足的条件中不包括（）。

A.该产品的需求价格弹性低

B.对产品的优点和性能大力宣传，做好广告营销

C.市场准人的门槛很高或者竞争者的反映不是很积极

D.必须是新产品

5.信贷授权应遵循的基本原则不包括（）。

A.差别授权原则

B.授权适度原则

C.静态调整原则

D.权责一致原则

6.对于动产类抵债资产，商业银行应当自取得之日起（）内予以处置。

A.2年

B.6个月

C.5年

D.1年

7.经借款人同意，负责发起组织银团、分销银团贷款份额的银行是（

）。

A.银团贷款牵头行

B.银团贷款联合牵头行

C.银团代理行

D.银团参加行

8.商业银行根据各业务职能部门和分支机构经营业绩、风险状况、制度执行以及经济形势、信贷政策、业务总量、审批手段等方面的情况变化，及时调整授权，这是信贷授权应遵循的（）原则。

A.授权适度

B.权责一致

C.动态调整

D.差别授权

9.关于贷款分类，下列说法错误的是（）。

A.贷款分类实质是以贷款的内在风险程度和债务人还款能力为核心

B.贷款分类是银行信贷管理的重要组成部分

C.商业银行贷款分类的目的仅是揭示信贷资产的实际价值和风险程度

D.贷款分类是指商业银行按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程

10.贷款合法、合规性调查是指()。

A.银行业务人员对借款人和担保人的资格合乎法律、合乎规章制度和信贷政策的行为进行调查、认定

B.银行应当尽量避免各种不确定因素对其资产和贷款等方面的影响，避免风险，保证银行稳健经营和发展

C.贷款经营的盈利情况.是商业银行经营管理活动的主要动力

D.以上皆错

11.关于公司可持续增长率的描述，下列错误的是（）。

A.利润率越高，销售增长越快

B.用于分红的利润越少，销售增长越快

C.资产效率越高，销售增长越快

D.财务杠杆越低，销售增长越快

12.在票面上不标明利率，发行时按一定的折扣率以低于票面金额发行的债券是（）。

A.单利债券

B.复利债券

C.贴现债券

D.累进利率债券

13.对于使用直线折旧法的公司而言，固定资产剩余寿命代表着_____中_____所占的比例。()

A.总固定资产；折旧资产

B.折旧资产；总固定资产

C.净固定资产；总固定资产

D.净固定资产；折旧资产

14.在销售高峰期，应收账款和存货增长的速度往往（）应付账款和应计费用增长的速度。

A.高于

B.低于

C.等于

D.不确定

15.下列选项中不属于广义信贷期限的是（）。

A.宽限期

B.还款期

C.用款期

D.提款期

十.多选题(共15题)

1.银团贷款中，代理行的主要职责有（）。

A.制作账户管理方案，开立专门账户管理银团贷款资金，对专户资金的变动情况进行逐笔登记

B.借款人出现违约事项时，及时组织银团贷款成员对违约贷款进行清收、保全、追偿或其他处置

C.审查、督促借款人落实贷款条件，并提供贷款或办理其他授信业务

D.划收银团贷款本息和代收相关费用，并按承贷比例和银团贷款协议约定，及时划转到银团贷款成员指定的账户

E.办理银团贷款的担保抵押手续，并负责抵(质)押物的日常管理工作

2.公司信贷客户市场细分的划分方式主要有（）。

A.按区域细分

B.按行业细分

C.按产业细分

D.按季节细分

E.按规模细分

3.根据我国《担保法》的规定，保证人()。

A.必须具有民事行为能力

B.必须具有代为履行主债务的资力

C.不得为医院、学校等以公共利益为目的的事业单位

D.不可以为自然人

E.不得为企业法人的职能部门

4.出质人向商业银行申请质押担保时应提供的材料包括（）。

A.信贷申请报告和出质人提交的“担保意向书”

B.质押财产的产权证明文件

C.出质人资格证明

D.财产共有人出具的同意出质的文件

E.有权作出决议的机关作出的关于同意提供质押的文件、决议或其他具有同等法律效力的文件或证明

5.下列关于贷款风险分类会计原理的说法，正确的有（）。

A.历史成本法具有客观性

B.采用历史成本法会导致银行损失的低估

C.市场价值法总是能够反映资产的真实价值

D.市场价值法不必对成本进行摊派

E.当前较为普遍的贷款分类方法主要依据公允价值法

6.下列不属于财务预警信号的是（）。

A.存货激增

B.丧失一个或多个客户，而这些客户财力雄厚

C.现金状况恶化

D.销售额下降

E.投机于存货，使存货超出正常水平

7.下列关于贷款意向阶段客户经理应做到的有（）。

A.拟定下阶段公司目标计划

B.根据贷款需求出具正式的贷款意向书

C.将储备项目纳入贷款项目库

D.以合理方式告知客户贷款正式受理

E.要求客户提供正式的贷款申请书及更为详尽的资料

8.现金清收的方式主要包括（）。

A.贷款催收

B.依法收贷

C.账户冻结

D.处置抵(质)押物

E.申请支付令

9.债项评级的结果可以有多种用途，主要包括（）。

A.应用于客户准入

B.应用于授信审批

C.应用于贷款定价

D.应用于资本和拨备计量

E.应用于风险监测和绩效考核

10.国内商业银行综合化服务存在的问题和挑战有（）。

A.业务范围受限制

B.政策法规不确定性

C.风险文化的冲突

D.专业人才匮乏

E.创新能力不强

11.商业银行对客户进行评级是，财务报表分析的重点有（）

A.借款人的偿债能力

B.借款人的信誉

C.所占有的现金流量

D.资产的流动性

E.借款人获得其他银行贷款的能力

12.以下属于有关经营状况的信号的有()。

A.各部门职责分裂

B.丧失一个或多个客户，而这些客户财力雄厚

C.关系到企业生产能力的某一客户的订货变化无常

D.固定资产迅速变化

E.成本上升、收益减少

13.我国人民币贷款利率按贷款期限可分为（）。

A.票据贴现利率

B.短期贷款利率

C.展期贷款利率

D.久期贷款利率

E.中长期贷款利率

14.贷款担保可以分为（）。

A.人的担保

B.抵押物的担保

C.质押物的担保

D.财产的担保

E.定金担保

15.以下关于公司可持续增长率的描述正确的是（）。

A.利润率越高，销售增长越快

B.用于分红的利润越少，销售增长越快

C.资产效率越高，销售增长越快

D.财务杠杆越低，销售增长越快

E.用于分红的利润越多，销售增长越快

十一.判断题(共15题)

1.如需另行约定担保责任范围，可在担保合同中予以约定，这属于《担保法》规定的法定范围内的概念。（）

2.预期收入理论的观点是银行能否保持流动性，关键在于能否将银行资产转让变现。()

3.费率是指利率以外的银行提供信贷服务的价格，一般以信贷产品金额为基数，按一定比率计算。

4.在绿色信贷的组织管理方面，银行业金融机构高级管理层应当明确一名高管人员及牵头管理部门，配备相应资源，组织开展并归口管理绿色信贷各项工作。（

）

5.在破产重整过程中，应该促进债务人尽快进入破产程序。（）

6.盈亏平衡点生产能力利用率=(年销售收入-年变动成本-年销售税金)÷年固定成本×100%。（）

7.贷款利率通常由优惠利率和借款人支付的违约风险溢价两部分构成。（）

8.抵押物适用性越强，变现能力越强，适用的抵押率越高。（

）

9.对于小额呆账核销，银行总行可以授权一级分行审批。（）

10.借款人的全部资金来源于两个方面：一是借入资金，包括流动负债和长期负债；二是自有资金，即所有者权益。（）

11.波特五力模型主要考虑新进入者进入壁垒、买卖方讨价还价能力、成本结构、现有竞争者的竞争能力五种因素的影响。

12.自主型贷款重组完全由债权银行自主决定。（）

13.银行信贷营销控制中的效率控制是指银行必须衡量不同产品、地区、客户群、销售渠道的盈利能力，从而决定营销活动的扩大、收缩或取消。()

14.保障性住房和普通商品房项目为25％，其他项目为25％。（）

15.目前，我国外汇贷款利率并未实现市场化，由人民银行定期公布外汇贷款利率。（）

十二.单选题(共15题)

1.假设某商业银行的五级贷款分类情况为：正常类贷款150亿，关注类贷款40亿，次级类贷款5亿，可疑类贷款4亿，损失类贷款1亿，那么该商业银行不良贷款的总额为（）亿。

A.200

B.5

C.10

D.50

2.外部审计的说法不正确的是（）。

A.内部审计对外部审计能起辅助和补充作用

B.外部审计对内部审计起支持和指导作用

C.外部审计机构与内部审计机构在独立性、强制性、权威性方面有较大差别

D.外部审计具有防御性、经常性和针对性，是内部审计的基础

3.汽车金融公司（）是指将汽车金融公司流动性差但具有相对稳定的可预期现金收入的资产。

A.资产证券化

B.同业拆入

C.向金融机构借款

D.发行金融债券

4.重大投诉处理基本原则不包括（）。

A.积极应对、快速反应

B.有效控制、减少影响

C.结果透明公开

D.公正诚信、实事求是

5.下列关于金融市场分类错误的是（）。

A.根据期限不同分为货币市场和资本市场

B.根据金融交易合约性质的不同可以将金融市场分为现货市场和期货市场

C.按交易的标的物还可将金融市场分为货币市场、资本市场、外汇市场和黄金市场

D.根据金融产品成交与定价方式的不同可以将金融市场分为一级市场和二级市场

6.下列关于《商业银行合规风险管理指引》相关规定的说法中，错误的是（）。

A.经董事会批准，合规负责人可以同时分管业务条线

B.高级管理层应及时向董事会或其下设委员会、监事会报告任何重大违规事件

C.合规负责人定期向高级管理层提交合规风险评估报告

D.高级管理层应有效管理商业银行的合规风险，每年向董事会提交合规风险管理报告，报告应提供充分依据并有助于董事会成员判断高级管理层管理合规风险的有效性

7.金融资产管理公司的核心业务是()。

A.不良资产业务

B.投资业务

C.中间业务

D.表外业务

8.()的目标是整个经营管理系统运行的指南和目的，它服从和服务于银行整体经营目标。

A.营销评价系统

B.效益评价系统

C.绩效评价系统

D.客户评价系统，

9.每年9月，由中国银行业监督管理委员会组织发起，各银行业金融机构共同参与的“金融知识进万家”体现了对金融消费者（）的尊重和保障。

A.受教育权

B.知情权

C.公平交易权

D.受尊重权

10.绩效考评的基本要素中不包括（）。

A.评价目标

B.评价指标

C.评价手段

D.评价报告

11.银行业消费者的（）是指在消费中银行业消费者有知悉其购买、使用产品或接受服务的真实情况的权利。

A.公平交易权

B.知情权

C.隐私权

D.监督权

12.中国银监会及其派出机构可以采取下列()措施进行现场检查。

A.对银行业金融机构进行查封

B.暂扣银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明

C.带走查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料

D.检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统

13.房地产证券属于()，金融机构仅提供基本的服务平台。

A.间接融资

B.独立融资

C.产业融资

D.直接融资

14.COSO委员会于1992年发布《内部控制——整体框架》，在内部控制整体框架中，明确的内部控制目标不包括()。

A.财务报告的可靠性

B.发展的效果和效率

C.相关法律法规的遵循

D.内部监督的完整性

15.下列关于商业银行同业拆借的表述，错误的是（）。

A.拆入资金可以用来发放固定资产贷款

B.禁止利用拆人资金进行投资

C.拆出资金限于交足存款准备金、留足备付金和归还中国人民银行到期贷款之后的闲置资金

D.拆人资金用于弥补票据结算、联行汇差头寸的不足和解决临时性周转资金的需要

十三.多选题(共15题)

1.我国银行业消费者权益保护基本原则是（）。

A.依法合规

B.诚实守信

C.公开透明

D.公平公正

E.文明规范

2.下列关于商业银行开展金融创新活动的说法中，正确的有（）。

A.应坚持合法合规的原则，遵守法律、行政法规和规章的规定

B.应做到“认识你的客户”“认识你的交易对手”“认识你的业务”“认识你的风险”

C.应充分尊重他人的知识产权，不得侵犯他人的知识产权和商业秘密

D.应坚持充分竞争原则，鼓励低价竞争

E.应坚持成本可算、风险可控、信息充分披露的原则

3.综合化经营指同一金融企业同时开展（）等多种金融业务。

A.银行

B.基金

C.股票

D.证券

E.保险

4.下列选项中，属于银行业金融机构的企业社会责任机制的措施有（）。

A.贯彻宏观调控政策，支持产业结构优化

B.按照赤道原则，把握银行的信贷投向

C.持续改善银行形象，提升银行声誉

D.提倡慈善责任，积极投身社会公益活动

E.提供均等化的金融服务，扩大金融服务的普惠力度

5.抵押补充贷款的主要功能是支持（）而对金融机构提供的期限较长的大额融资。

A.国民经济薄弱环节

B.国民经济重点领域

C.社会事业发展

D.国民经济支柱产业

E.区域内资金配置

6.以下属于全面风险管理包含的要素有（）。

A.信息与沟通

B.监控

C.控制活动

D.风险应对

E.风险评估

7.按照监管规定，商业银行发行金融债券应具备的条件有（）。

A.具有良好的公司治理机制

B.核心资本充足率不低于5％

C.最近两年连续盈利

D.贷款损失准备计提充足

E.风险监管指标符合监管机构的有关规定

8.1988年，美国注册会计师协会发布<审计准则公告第55号》，该公告首次使用“内部控制结构”一词，指出内部控制在结构上由()构成。

A.控制环境

B.控制措施

C.会计制度

D.审计制度

E.控制程序

9.以下属于核心一级资本的是()。

A.一般风险准备

B.未公开储备

C.资本公积

D.未分配利润

E.实收资本

10.下列关于工商企业控股模式的说法中，正确的有()。

A.控股方为非金融机构的工商企业集团

B.控股方全资拥有或者控股一些包括银行、证券、保险、金融服务公司以及非金融性实体在内的附属公司或予公司

C.海航集团和宝钢集团属于工商企业控股模式

D.控股方为工商银行

E.工商企业控股模式属于商业银行综合化经营的模式

11.《巴塞尔协议Ⅲ》改革的主要内容有()。

A.扩大资本覆盖面.增强风险捕捉能力

B.修改资本定义，强化监管资本基础

C.建立杠杆率监管标准，弥补资本充足率缺陷

D.建立宏观审慎资本要求，反映系统性风险

E.建立量化流动性监管标准

12.全面风险管理是商业银行的一项基础性、系统性、全局性工作，所谓“全面”，主要体现在()。

A.全面性

B.全程性

C.全员性

D.全局性

E.广泛性

13.银行业消费者的主要权利包括（）。

A.受尊重权

B.受教育权

C.自主选择权

D.公开交易权

E.依法求偿权

14.以下属于银行业消费者主要权利的是（）。

A.受尊重权

B.受教育权

C.自主选择权

D.公开交易权

E.依法求偿权

15.下列各项中，属于间接融资工具的有()。

A.国库券

B.企业债券

C.银行债券

D.人寿保险单

E.银行承兑汇票

十四.判断题(共10题)

1.网络小额贷款是指互联网企业通过其控制的小额贷款公司，利用互联网向客户提供的小额贷款。()

2.非银行金融机构既要支持实体经济，又要与防范自身风险有机结合。

3.在综合化经营的机制下，单一机构或单一集团可以提供几乎全品类的金融服务，在金融细分领域还未实现服务交叉、客户共享。

4.效率分析法可应用于对商业银行之间、银行内部部门之间以及同一决策单元在同一时期的效率值评价，从而发现一些其他评价指标所无法发现的管理改进机会。

5.银行业金融机构应自觉遵守买者有责的原则，明确区分其代理销售的产品和自行研发的产品。()

6.合规风险评估是银行合规风险管理框架中显而易见的、格外重要的纽带。

7.短期贷款通常采用一次还清贷款的还款方式。（）

8.商业银行可以发放无指定用途的个人贷款。（）

9.扩大销售的明显优势在于它能够减少客户寻求其他金融机构服务的需求，排斥竞争者，赢得客户对银行的忠诚。()

10.公司债券信用风险一般高于企业债券。（

）

十五.单选题(共15题)

1.中央银行提高法定存款准备金率时，（）。

A.商业银行可用资金增多，贷款上升，导致货币供应量增多

B.商业银行可用资金增多，贷款下降，导致货币供应量减少

C.商业银行可用资金减少，贷款上升，导致货币供应量增多

D.商业银行可用资金减少，贷款下降，导致货币供应量减少

2.目前成熟股票市场普遍采用的发行制度是（）。

A.审批制

B.核准制

C.注册制

D.会员制

3.近年来，银行案件时有发生，商业贿赂屡禁不止，这些现象的产生主要是由于（）。

A.银行业员工学历偏低

B.银行业相关法律法规尚不完备

C.银行业务单一

D.银行业从业人员职业操守教育薄弱

4.根据金融工具的期限划分，短期资金的融通市场称为（）。

A.现货市场

B.股票市场

C.货币市场

D.资本市场

5.小张是某银行的信贷工作人员，根据《银行业从业人员职业操守》中关于“利益冲突”的规定，小张在经手其伯父所在公司的一笔贷款项目时，应该()。

A.以优惠利率发放贷款

B.向银行管理层披露业务的利益冲突关系

C.公平对待，不必向银行披露所处关系

D.建议伯父去其他银行申请贷款

6.由()对《银行业从业人员职业操守》进行解释。

A.各银行党委

B.中国银行业监督管理委员会

C.中国银行业协会

D.中国人民银行

7.商业银行在办理个人存款业务时，下列表述正确的是（）。

A.定期存款不能提前支取

B.活期存款100元起存

C.定期存款存期内计算复利

D.应当在开户时要求存款人出示身份证件.使用实名

8.高利转贷罪侵犯的客体是()。

A.国家对贷款的管理制度

B.国家对存款的管理制度

C.国家对银行的管理制度

D.国家对金融机构的准入管理制度

9.急需用款一般选择的汇款方式是()。

A.电汇

B.票汇

C.信汇

D.邮寄

10.钱先生在2016年2月1日存入一笔1000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照积数计息法计算，假设年利率为0．72％，暂免征收利息税，他能取回的全部金额是（）元。

A.1000.53

B.1000.60

C.1000.58

D.1000.48

11.根据第三版巴塞尔资本协议，我国商业银行杠杆率不得低于（）。

A.3％

B.4％

C.5％

D.6％

12.中国银行业协会的主要职能不包括()。

A.服务

B.监管

C.维权

D.自律

13.下列选项中不属于我国支付结算原则的是（）。

A.谁的钱进谁的账，由谁支配?

B.存款自愿，取款自由

C.银行不垫贷?

D.恪守信用，履约付款

14.等同于贷款的授信业务转换系数为（）。

A.75%

B.150%

C.100%

D.50%

15.现有一张为期3个月，面值100万元的票据，贴现利率为3%。当持票人持有票据1个月，要求银行贴现时，贴现价格是（）万元。

A.99.5

B.95.5

C.93.5

D.97.5

十六.多选题(共15题)

1.第二版巴塞尔资本协议第一支柱覆盖的风险包括()。

A.国家风险

B.操作风险

C.战略风险

D.信用风险

E.市场风险

2.在银行为国际贸易提供的支付结算及带有贸易融资功能的支付结算方式中．通常采用（）等结算方式。

A.本票

B.信用证

C.汇票

D.汇款

E.托收

3.通货膨胀对分配的影响主要包括（）。

A.经营垄断性商品、从事囤积居奇的投机商和不法经营者往往是最大受害者

B.通货膨胀是有利于债务人而不利于债权人的分配

C.会引起不利于固定薪金收入阶层的国民收入再分配

D.通货膨胀是有利于债权人而不利于债务人的分配

E.固定薪金收入的职员、工人、雇员往往是最主要的受害群体

4.商业银行非存款类资金来源包括（）。

A.同业拆借

B.外汇储蓄存款

C.债券回购

D.发行中长期债券

E.向中央银行借款

5.我国某银行购买了在上海证券交易所上市的公司发行的10年期的债券，所承担的风险包括（）。

A.违约风险

B.声誉风险

C.流动性风险

D.国家风险

E.政治风险

6.在影响行业兴衰的主要因素中，政府政策的核心是（）。

A.货币政策

B.财政政策

C.汇率政策

D.产业结构政策

E.产业组织政策

7.小王是某商业银行客户经理，他应该接受（）监督。

A.国家外汇管理局

B.其所在地区的银行业协会

C.银监会派驻当地的分支机构

D.社会公众

E.所在商业银行

8.商业银行的承诺业务可以分为（）。

A.项目贷款承诺

B.票据发行便利

C.银行保函业务

D.开立信贷证明

E.客户授信额度

9.下列属于完全垄断行业的特征的有（）。

A.市场上只有惟一的一个企业生产和销售产品

B.该企业生产和销售的产品缺乏合适的替代品

C.存在许多卖者，每个企业都认为自己行为的影响很小

D.企业生产的产品属于某种特质产品

E.企业对产品价格有很强的控制力

10.关于汇率的下列说法中，正确的是（）。

A.在间接标价法下，汇率升高表示本国货币贬值

B.日元(JPY)为本币，美元(USD)为外币，那么USD1=JPY110为直接标价法

C.英镑(GBP)为本币，美元(USD)为外币，那么GBP1=USD1.96为间接标价法

D.汇率就是两种不同货币之间的比价

E.在间接标价法下，汇率降低表示本国货币升值

11.金融工具中的混合工具包括（）。

A.股票

B.债券

C.可转换公司债券

D.证券投资基金

E.回购协议

12.建立高效的风险管理部门应当固守的基本准则有（

）。

A.风险管理部门必须具备高度的独立性，以提供客观的风险规避策略

B.风险管理部门不具有风险管理策略执行权，以降低操作风险

C.风险管理部门具有风险管理策略执行权，为了降低操作风险

D.风险管理部门不具有风险管理策略执行权，为了降低信用风险

E.风险管理部门不需具备高度独立性，增加与其他部门的沟通

13.下列属于存款业务的基本法律要求有（）。

A.未经银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务

B.未经国务院的批准，任何单位不得在名称中使用“银行”字样

C.商业银行不得违反规定提高或者降低利率吸收存款

D.商业银行不得采用不正当手段吸收存款

E.商业银行应当保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息

14.关于股票的说法，正确的有（）。

A.股票代表着股东对公司的所有权

B.股票是代表一定经济利益分配权利的资本证券

C.股票持有者有权参加股份公司的股东大会

D.股票是股份有限公司发行的

E.股票持有者要分担公司的责任和经营风险

15.某企业在市场中通过利率招标的方式发行5年期债券，最后确定票面利率为4.5%，这个利率属于（）。

A.远期利率

B.固定利率

C.长期利率

D.实际汇率

E.公定利率

十七.判断题(共15题)

1.我国资产支持证券只在全国银行间债券市场上发行和交易，其投资者仅限于银行间债券市场的参与者。

2.目前，我国实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。()

3.货币政策的最终目标中，失业率与通货膨胀负相关。（）

4.跟单托收要同时附有金融单据和发票、运输单据等商业单据。（）

5.金融犯罪主观方面只能是故意，而且必须具有以非法占有为目的。()

6.统一法人制组织构架的总部与分支机构之间是直接的隶属关系，分支机构在法律上具备独立法人的资格，经营上接受总部的管理和指导。

7.在普通支票左上角划两条平行线的为划线支票。划线支票只能转账，不能取现。（）

8.当存款保险基金管理机构实施被撤销投保机构的清算时，存款人有权要求存款保险基金管理机构在《存款保险条例》规定的限额内使用存款保险基金偿付其被保险存款。

9.风险监测需要监测各种可量化的关键风险指标，以及不可量化的风险因素的变化和发展趋势。

10.个人住房贷款的期限最长可达30年。（）

11.国内生产总值(GDP)是指在一国的领土范围内，本国居民在一定时期内所产生的、以市场价格表示的产品和劳务总值。（）

12.商业银行可以向企业发放流动资金贷款用于固定资产投资。（）

13.《商业银行法》规定商业银行的资本充足率不得低于8%。（）

14.在宣传品、出版物或者其他商品上非法使用人民币图样的，由公安机关处十五日以下拘留、一万元以下罚款。（）

15.银行业从业人员在客户投诉反馈时限内无法拿出意见时，可以在反馈时限内及时告知客户相关情况，提前告知下一个反馈时限。()

第1卷参考答案

一.单选题1.答案：D

本题解析：银行通过建立打分卡，对第二支柱下各实质性风险的风险程度和风险管理质量（包括治理、政策、流程和内部控制等方面）进行评估，并在评估的基础上得出总体资本要求。

2.答案：B

本题解析：如果准备金率是20％，银行将有1．5（7．5×20％）万亿元的超额备付金因此被转成法定准备金。

3.答案：B

本题解析：商业银行风险管理模式大致经历了四个发展阶段：

20世纪60年代以前，资产风险管理模式阶段；20世纪60年代，负债风险管理模式阶段；20世纪70年代，资产负债风险管理模式阶段；20世纪80年代以后，全面风险管理阶段。

全面风险管理代表了国际先进银行风险管理的最佳实践，符合巴塞尔新资本协议和各国监管机构的要求，已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石。

4.答案：D

本题解析：存货周转天数=360／存货周转率，其中存货周转率=产品销售成本／[(期初存货+期末存货)／2]。整合以上公式，并将题中已知数据代入可得，存货周转天数=180×(500+600)／9000=22(天)。

5.答案：C

本题解析：在现代商业银行风险管理实践中，风险规避可以通过限制某些业务的经济资本配置实现。例如，商业银行首先将所有业务面临的风险进行量化，然后依据董事会所确定的风险战略和风险偏好确定经济资本分配，最终表现为授信额度和交易限额等各种限制条件。对于不擅长且不愿承担风险的业务，商业银行对其配置非常有限的经济资本，并设立非常有限的风险容忍度，迫使业务部门降低该业务的风险暴露，甚至完全退出该业务领域。

6.答案：C

本题解析：内部控制措施是商业银行日常工作的一个重要部分，每个业务都要建立控制措施，分清责任范围，并接受仔细的、独立的监控。

7.答案：A

本题解析：收益类指标反映银行收益水平，主要有：收益波动率、经风险调整后收益、每股收益增长率等。

8.答案：B

本题解析：《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》指出，一家商业银行对单一集团客户授信余额（包括第四条第二款所列各类信用风险暴露）不得超过该商业银行资本净额的15％，否则将视为超过其风险承受能力。

9.答案：A

本题解析：资产负债率＝（负债总额/资产总额）100%，客户资产负债率越高，在总资产一定的情况下，其负债总额也就越高，对该客户授予的限额应该越低。

10.答案：D

本题解析：暂无解析

11.答案：D

本题解析：资金业务流程包括前台交易、中台风险管理、后台结算／清算三个环节。

12.答案：B

本题解析：商业银行的流动性比例应当不低于25％。

13.答案：A

本题解析：题中RAROC还有一个公式：RAROC=(贷款的一年收入-各项费用-预期损失)÷监督或经济成本。对比A，两者其实本质是相同的，贷款的一年收入-各项费用=收益，非预期损失=经济资本。

14.答案：C

本题解析：贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备。

15.答案：B

本题解析：《商业银行资本管理办法（试行）》实施后，通常情况下我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5%和10.5%。

二.多选题1.答案：A、B、D、E

本题解析：

除ABDE四项外，商业银行发现企业客户下列行为／情况时，应当着重分析其是否属于某个企业集团内部的关联方，以及其行为／情况是否属于关联方之间的关联交易：①与无正常业务关系的单位或个人发生重大交易；②进行价格、利率、租金及付款等条件异常的交易；③进行实质与形式不符的交易；④进行明显缺乏商业理由的交易；⑤资产负债表日前后发生的重大交易；⑥存在有关控制权的秘密协议；⑦除股本权益性投资外，资金以各种方式供单位或个人长期使用。

2.答案：A、B、C

本题解析：

经营活动是指企业投资活动和筹资活动以外的所有交易和事项。其产生的现金流入包括销售商品或提供劳务、经营租赁等所收到的现金；现金流出包括购买货物、接受劳务、制造产品、广告宣传、推销产品、缴纳税款等所支付的现金。D、E项属于投资活动产生的现金流入。

3.答案：A、B、C、D、E

本题解析：

“假按揭”风险的主要表现形式有：(1)开发商不具备按揭合作主体资格，或者未与商业银行签订按揭贷款业务合作协议，未有任何承诺，与某些不法之徒相互勾结，以虚假销售方式套取商业银行按揭贷款。(2)以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款。(3)以个人住房贷款方式参与不具真实、合法交易基础的商业银行债权置换或企业重组。(4)信贷人员与企业串谋，向虚拟借款人或不具备真实购房行为的借款人发放高成数的个人住房按揭贷款。(5)所有借款人均为虚假购房，有些身份和住址不明。(6)开发商与购房人串通，规避不允许零首付的政策限制。

4.答案：A、B、C、D、E

本题解析：

。除了活期之外，“流动性”的期限是一个月。

5.答案：A、B、C、D、E

本题解析：

银行业监督管理机构现场检查的重点内容包括：业务经营的合法合规性、风险状况和资本充足性、资产质量、流动性、盈利能力、管理水平和内部控制、市场风险敏感度。

6.答案：A、B、C、D、E

本题解析：

题中选项均属于银行业风险监管的作用。此外，银行业风险监管的作用还包括根据风险评估判断出高风险领域，有针对性地进行检查，并更多地借鉴内部管理和审计的结果，减少低风险业务的测试量和重复劳动，减轻检查负担，节省监管资源，提高现场工作效率。

7.答案：A、B、C、E

本题解析：

项目实施部门应定期向信息科技管理委员会提交重大信息科技项目的进度报告，由其进行审核，进度报告应当包括计划的重大变更、关键人员或供应商的变更以及主要费用支出情况。考点：信息系统开发、测试和维护

8.答案：A、D、E

本题解析：

净值变动、持续期缺口与利率变动三者之间的关系为：①当持续期缺口为正值时，银行净值随利率上升而下降，随利率下降而上升；②当持续期缺口为负值时，银行净值随市场利率上升而上升，随利率的下降而下降；③当持续期缺口为零时，银行的净值在利率变动时保持不变。

9.答案：D、E

本题解析：

融资活动应生的现金流人包括：吸收权益性投资所收到的现金；发行债券或借款所收到的现金。现金流出包括：偿还债务或减少注册资本所支付的现金；发生筹资费用所支付的现金；分配股利、利润或偿付利息所支付的现金；融资租赁所支付的现金等。选项A、B属于经营活动产生的现金流，选项C属于投资活动产生的现金流。

10.答案：A、E

本题解析：

答案为AE。外部事件引发的操作风险包括外部欺诈/盗窃、洗钱、政治风险、监管规定、业务外包、自然灾害、恐怖威胁等。B选项错误监控/报告属于内部流程引发的操作风险；C选项同外部欺诈属于人员因素引发的操作风险；D选项违反系统安全属于系统缺陷引发的操作风险。

11.答案：A、B、C、E

本题解析：

情景分析是一种多因素分析方法，情景分析中的情景包括基准情景、最好的情景、最坏的情景。

12.答案：A、C、D、E

本题解析：

在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银行业监督管理委员会提出了“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。

13.答案：A、B、D、E

本题解析：

在进行敞口分析时，银行不只需分析外汇总敞口，还需要分析单币种敞口头寸，以及通过不同计算方法算的总敞口头寸。

14.答案：A、B、C

本题解析：

向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品不应列入交易账户。故D项错误；在交易之前，银行应立即明确该笔交易是归于银行账户还是交易账户，故E项也错误。我国商业银行交易账户划分的政策和程序包括以上所叙述的正确的内容。

15.答案：A、B、C、D、E

本题解析：

集中型风险管理部门对风险管理人员的专业技能要求最高、最全面。参照国际风险管理标准，集中型风险管理部门的人员必须具备以下五个方面的主要技能：(1)风险监测和分析能力；(2)数量分析能力；(3)价格核准能力；(4)模型创建能力；(5)系统开发/集成能力。

三.判断题1.答案：错误

本题解析：

经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失所需要持有的资本数额。

2.答案：错误

本题解析：

在进行资本评估中，商业银行应当优先考虑补充核心一级资本，增强内部资本积累能力，完善资本结构，提高资本质量。

3.答案：正确

本题解析：

贷款实际计提准备指商业银行根据贷款预计损失而实际计提的准备。说法正确，故选A。

4.答案：错误

本题解析：

商业银行流动性风险监管核心指标中的流动性比例不小于25％。

5.答案：正确

本题解析：

新产品／业务风险管理是指商业银行产品主管部门在新产品／业务立项申请、需求设计、技术开发、测试投产等各环节，运用定量或定性方法对新产品／业务进行风险识