专题8-收入分配与社会保障

1专题7收入分配制度转型Part1收入分配的相关理论Part2改革开放以来我国的收入分配Part3社会保障制度转型2Part1收入分配的相关理论马克思经济学视角下的按劳分配西方经济学视角下的按生产要素分配评价收入分配的两个维度：公平与效率收入差距的度量3马克思经济学视角下的按劳分配共产主义高级阶段：按需分配共产主义低级阶段：按劳分配所有制形式决定分配形式在社会主义公有制下，生产资料归社会共同占有，劳动成为人们获得收入的唯一依据。实行按劳分配，用劳动主权代替了资本主权。4西方经济学视角下的按生产要素分配“斯密教条”是经济学主要创立者——亚当·斯密的一种观点，即：无论是个别商品还是社会总产品，其价值都只分解为工资、利润和地租的一种错误的观点。由于这一错误观点被后来的许多资产阶级经济学家奉为教条，所以马克思称它为“斯密教条。“三位一体公式”是法国资产阶级庸俗经济学家萨伊首先提出来的。他认为：资本创造利润、土地产生地租、劳动取得工资。如果把平均利润分割为利息和企业主收入，则企业主收入表现为资本家的工资,利息表现为资本所固有的独特的产物，这样，三位一体公式可以更确切地归结为资本创造利息、土地产生地租、劳动取得工资。5边际生产力与欧拉定理边际生产力理论（TheoryofMarginalProductive，边际生产力这一术语是19世纪末美国经济学家克拉克首创并进一步用于其分配论分析的。它指的是在其他条件不变前提下每增加一个单位要素投入所增加的产量，即边际物质产品（MarginalPhysicalProduct,有时被简称为边际产品MP）。而增加一个单位要素投入带来的产量所增加的收益，叫做边际收益产品（MarginalRevenueProduct,简写为MRP）。欧拉定理（产量分配净尽定理）：假定整个社会的劳动量和资本量为L和K，则两要素的实际报酬为L×MPL和K×MPK，完全竞争条件下全部要素的实际报酬恰好等于整个社会的总产品，即存在下列等式：Q=L×MPL+K×MPK。6四大生产要素与四种基本收入形式：生产要素土地Land资本Capital企业家才能Entrepreneurship收入形式地租Rent利息Interest利润Profit要素所有者土地所有者Landowner资本家Capitalist企业家Entrepreneur劳动Labor工资Wage劳动者Laborer7评价收入分配的两个维度：公平与效率什么是公平？什么是效率？公平与效率的关系8一、什么是公平中国传统思维“不患贫，而患不均”。微观经济学：“生产什么”、“如何生产”、“为谁生产”；“如何分配”？？？公平分配是人们追求的目标。然而，什么是公平的分配？现实中的许多争吵，大到国家间的领土争端，小到人与人之间的鸡毛蒜皮的小事，很大一部分是由于分配不公平造成的。这种争吵或者由于一方认为不公平造成的，或者由于双方均认为不公平造成的。9

每一个人会对自己及他人的投入与彼此所得到报酬相比较，并维持一个平衡—公平性，即分配中的公平与否取决于自己的投入和收获与周围人的投入和收获的比较。

美国行为科学家斯塔西·亚当斯在《工人关于工资不公平的内心冲突同其生产率的关系》（1962）、《社会交换中的不公平》（1965）等著作中提出来一种激励理论—公平理论又称社会比较理论嫉妒与公平：心理学视角10(一）公平的三重含义追求公平是否意味着否认差别？公平是否允许“差距”或“不平均”？“公平”与“平等”是否相同？

公平的基本含义牵涉到伦理和道德层面，至今仍有争论。包括三种界定：机会公平过程公平结果公平11

1、机会公平的含义：又叫起点平等，最主要的是——从人力资源角度看：就业、教育和培训的机会均等：从要素流动角度看：不存在要素的地区流动、部门流动和产业流动等限制或障碍，各经济主体能够不受任何制约地、平等地参与市场经济活动。从资源配置角度看：各种公共资源的配置、各种市场准入和交易均通行非歧视性原则；12

2、过程公平的含义：又叫竞争规则平等，它至少包括以下几方面的内容第一，它要求社会竞争规则公正严明，不偏不倚第二，它要求市场上各经济主体在竞争过程中都应该遵守公正而统一的游戏规则，任何人不能违背竞争规则；第三，特别重要的是，社会或政府应该保证各生产要素所有者能够凭借要素所有权，以要素在财富创造过程中的实际贡献为依据获取相应的报酬，即实行按要素分配制度。机会公平和过程公平是现代社会最基本的价值取向，是社会公正的主要标志。13

3、结果公平也叫做收入公平，指的是：收入或商品的公平分配，即最终商品或收入的平等分配，向所有人提供相等的报酬。结果公平的可能性？14（二）四种不同的公平观由于对公平的价值判断不同，对过程公平和结果公平的强调不同，形成了多种公平理论，在此，对其中主要四种做简要介绍：1、马克思恩格斯的公平观2、功利主义公平观2、古典自由主义公平观3、罗尔斯主义公平观15公平是观念化的表现公平作为道德和法的观念（思想意识），由一定社会的物质生活条件即经济基础决定的。公平作为道德观念，是一定历史条件下人们从道义上、主观上确立的标准，体现的是处于不同经济地位的人们对待利益调节关系的基本价值取向和态度。公平是具体的、相对的、阶级的、历史的，不存在任何超越特定历史条件、超越阶级的抽象的“永恒公平”。在经济、法学、政治和社会等不同领域，公平的具体涵义不尽相同。1、马克思恩格斯公平观16马克思：“原来的货币占有者作为资本家，昂首前行；劳动力占有者作为他的工人，尾随于后。一个笑容满面，雄心勃勃；一个战战兢兢，畏缩不前，像在市场上出卖了自己的皮一样，只有一个前途——让人家来鞣。”恩格斯：工人拼命为资本家干活，每天劳动十五六个小时，仍然不能养家糊口。资本家不顾工人死活，劳动条件极为恶劣，工人积劳成疾，“五个人就会有三个人因肺结核死去”。工人生命难保，遑论什么“公平”？资本主义社会“公平”具有很大的虚伪性和欺骗性17代表人：边沁、庇古最大多数人的最大幸福正确的选择或公正的选择—最大化功利何为功利？快乐—痛苦；幸福—苦难功利是可以计算的—功利最大化（幸福最大化）名言：为最多的人谋求最大幸福最大幸福原则（成本效益分析原则）

2、功利主义公平观18功利主义标准（utilitarianism）整个社会福利是每个人的效用之和，社会福利最大化，也就是总福利的最大化和平均福利的最大化。简单功利主义社会福利函数(边沁主义社会福利函数)社会福利是社会成员个人效用的简单加总表达式：19

3、古典自由主义公平观代表人：休谟、洛克、诺齐克、弗里德曼分配起点的“权利主义”这种公平标准旨在保障自由和权利——将人看成完全自由的个体,所有人都拥有权力进人所有有利的社会地位——而不是满足人们的某种偏好或提高人们的福利。只要充分尊重市场经济中的个人经济自由，保证人们的基本权利不受侵犯，不管分配结果如何，这种分配都是公平的。分配结果的“虚无主义”分配结果不成为研究对象。20机会平等论自由主义哲学家罗伯特·诺齐克（RobertNozick）主要观点：自由权利无上不可侵犯，收入分配政策的重点是自我权利的实现和保护，财产的分配是正当的，因此分配的结果也是正当的。只要不以不正当手段来取得财产，政府就不应干涉。机会平等比收入平等更重要。21正

义

论罗尔斯提出两个有关正义的原则。第一原则,每个人都有一些基本的不可剥夺的自由项,如言论自由、政治自由与参与自由和迁徙自由等等。第二原则，在第一原则满足的情况下，社会分配可以有差异，但应该以不损害最差的成员的福利为限。罗尔斯：自由优先，兼顾平等，即在过程公正的基础上限制结果不平等。

4、罗尔斯主义公平观：《正义论》22罗尔斯主义的社会福利函数社会福利的高低取决于社会上境况最差的那个人的效用；政策主张：最小最大化原则采取收入再分配行动，使境况最差成员的效用最大化表达式：23二、什么是效率？2.1、帕累托效率定义1:帕累托改进在不使其他任何人的情况变坏的情况下，对资源进行重新配置，使某些人的情况变好。定义2:帕累托效率如果一个经济不再存在帕累托改进的可能，这个经济就达到了帕累托效率；Pareto效率只关心每个人的福利，而不是不同人的相对福利，不关心不平等。使富人变好、穷人原地踏步的变化，仍然是帕累托改进。24埃奇沃斯框图：生产效率25衡量效率的简单法则边际社会收益（marginalsocialbenefit，）从一种微小的变化中增加的社会收益。边际社会成本（marginalsocialcost，）从一种微小的变化中增加的社会成本。衡量效率的简单法则当边际社会收益等于边际社会成本（即）时，该经济是有效率的。而当边际社会收益大于或小于边际社会成本（即

或）时，该经济是缺乏效率的。26卡多尔

的主张

一次经济变动后，总有人受益有人受损。因此，须通过税收或价格政策使受益者拿出一部分来补偿受损者，使之能保持原有地位。2.2卡尔多-希克斯效率27希克斯的主张

让受益者去补偿受损者是不可能的，但是，这次变动中的受益者很可能成为下一次变动中的受害者。在长期的经济变动中，社会中的受益者和受损者会相互抵消，在这一过程中，整个社会福利却是在不断提高的。只要以效率为目标，经过一段时间，所有的人都会好起来，只不过有快有慢而已。2.2卡尔多-希克斯效率28

2.3、诺斯的制度效率帕累托效率在完全竞争的条件下是可行的，经济学家正在努力寻找在帕累托效率证明过程中考虑垄断、公共物品和外部性等变量的不同方法。其中，大部分的努力是探索制度上的安排，以获得一个可以证明最优配置能够达到的结论。例如，诺思提出了“制度效率”，所谓制度效率，是指在一种约束机制下，参与者的最大化行为将导致产出的增加。其最根本特征在于，制度能够提供一组关于“权、责、利”的规则，为人们制定一套行为规范和活动空间，使生产和消费获得帕累托原则下的最优比率。29

2.4、纳什均衡效率纳什批评了帕累托效率中关于经济主体人之间互不相关的假定，认为经济主体人之间是相互影响的。为此，提出了纳什均衡效率：一个经济主体人不愿意单方面改变自己的消费或生产计划，如果经济主体人自己单方面改变消费或生产计划，只会使自己的处境更坏。如果互动是在不同的规则或制度安排之下进行的，那么所达到的稳定状态或纳什均衡是不一样的。因此，纳什均衡是一个与规则和制度安排有关的稳定状态，在这个意义上，它比帕累托最优和一般均衡更具一般性。30三、

公平与效率的关系3.1阿瑟·奥肯(A.M.Okun)：——“漏桶理论”（静态视角）平等和经济效率之间的冲突是不可避免的。多一分平等就少一分效率，多一分效率就少一分平等，没有例外。31

阿瑟·奥肯提出“漏桶理论”来说明这种对立，大意是：如果对富裕家庭征收一定的附加税，来资助贫困家庭，那么，贫困家庭得到的资助总量一定小于富裕家庭所缴纳的税收总量。因为这笔资助在转交过程中要经过一系列中间环节，要花费成本，如行政管理成本；同时，这种政策又会对人们的工作积极性、储蓄和投资等产生影响。这样，这种政策就成了一个漏桶，而这种漏出则代表了效率的损失。

32

如果说漏桶理论，证明公平和效率之间存在对立关系，那么如何处理公平和效率之间的关系？从静态的角度看，西方经济学界对此大体有三种观点：效率优先、公平优先、公平与效率兼顾。33

3.2效率优先论这种观点是经济自由理论的一个延伸，其代表人物有哈耶克和弗里德曼等。其观点大致可归纳为两点：一是认为效率是与市场竞争相联系的，而市场竞争又与经济自由相联系。没有自由就没有市场竞争，也就没有效率。自由是效率优先的前提，又是效率优先的结果。二是效率本身意味着公平。因为效率来自于个人的努力程度，按照个人的努力程度分配报酬是最公平的。34

3.3公平优先论其代表人物有庇古、罗尔斯、勒纳等人。庇古认为应该通过国家的一定干预，采取由政府向富人征税，再补贴穷人的政施，使二者之间的收入差距缩小，实现收入的均等化。在他看来，市场自由竞争形成的收入差距不仅仅是个人收入不平等的问题，而且有损社会福利，不利于提高效率。因为按照边际效用递减法则，随着收入数量的增加，收入的边际效用是递减的。贫富之间的差距缩小，有利于增进社会福利和提高效率。由此得出收入均等化的政治主张，并认为有公平就有效率。35

勒纳主张平均分配是一种最优分配。他认为，资本主义的收入分配是在一部分人占有资本，而另一部分人没有资本这一历史的、制度的基础上进行的，这种分配是不可能公平的。因此，勒纳主张通过国家干预，来实现收入分配的均等化。总之，公平优先论强调：收入分配的不公平会导致机会和权力的不公平，而不公平会导致人的积极性和工作热情的下降，从而降低工作效率。36

3.4效率与公平兼顾论代表人物有萨缪尔森、凯恩斯、布坎南和奥肯。在他们看来既然规则公平、机会平等有利于效率的提高，不利于收入分配的平等；收入的均等化有利于平等而又不利于效率的提高。那么，公平与效率的关系就不应该是公平优先，也不应该是平等优先，而是需要二者兼顾。不过，如果某些平等要以牺牲效率为代价，或者某些效率要以牺牲平等为代价，要求其中的任何一种牺牲要以得到另一种的更多补偿为前提。——边际替代率的考虑。37三、

公平与效率的关系3.6库兹涅茨倒U曲线：（动态视角）

西蒙·史密斯·库兹涅茨俄裔美国著名经济学家，“美国的GNP之父”、1971年诺贝尔经济学奖金获得者。从动态的角度看，美国经济学家库兹涅茨提出的“倒型理论”分析了经济发展过程中处理公平与效率的时序。

38

库兹涅茨曲线表明：在经济发展过程开始的时候，尤其是在国民人均收入从最低上升到中等水平时，收入分配状况先趋于恶化，继而随着经济发展，逐步改善，最后达到比较公平的收入分配状况，呈颠倒过来的U的形状。实际上，库兹涅茨上述分析得出了如下结论：以人均国民生产总值来衡量的经济发展水平，是决定一个国家收入分配不平等程度的主要因素。因此，公平分配不能强求，只能随一国经济发展的推进而逐渐地实现。关于库兹涅茨曲线是否存在？学者有争论。39收入差距的度量收入差距(IncomeGap)指人们在一定时期内获得的收入量的差别，有绝对收入差距和相对收入差距。收入差距是分配状况的客观反映收入差距的测量的方法主要有：40

4.1洛伦兹（M.Lorenz）曲线

先将一国人口按收入由低到高排队，然后考虑收入最低的任意百分比人口所得到的收入百分比。其弯曲程度代表收入分配的平等状况。

41

柯拉多·基尼是意大利著名统计学家。基尼系数测算是按人口的百分比占全社会收入的的百分比来衡量全社会收入差距，其经济含义是：在全部居民收入中用于进行不平均分配的部分占总收入的比例。人口收入G=A/（A+B）4.2基尼系数42

近年来，国内不少学者对基尼系数的具体计算方法作了探索，提出了十多个不同的计算公式。山西农业大学经贸学院张建华先生提出了一个简便易用的公式：假定一定数量的人口按收入由低到高顺序排队，分为人数相等的n组，从第1组到第i组人口累计收入占全部人口总收入的比重为wi，则G0.2以下0.2—0.30.3—0.40.4—0.50.5以上标准高度平均相对平均较为合理差距过大差距悬殊警戒线说明：该公式是利用定积分的定义，将对洛伦茨曲线的积分(面积B)分成n个等高梯形的面积之和得到的。43世界各地区基尼系数平均值东欧：0.289 撒哈拉以南非洲：0.47南亚：0.381 东亚和太平洋：0.381中东和北非：0.380 拉美和加勒比：0.493工业化和高收入发展中国家：0.2944

几个主要发达国家与转型国家的基尼系数45中国的基尼系数47

4.3泰尔指数

1967年泰尔(Theil)运用信息理论提出一个可以按照加法分解的不平等系数。由于泰尔指数具有把整体差异性分成组内与组间差异的特性，被广泛应用于区域整体差异以及区域间差异的实证研究。计算公式为:T=Σ(gi/G)log[(gi/G)/(pi/P)]…………(1)式中:T为Theil系数，测度区域总体差异;gi

为第i个子区域的经济投入或者产出量;pi

为第i个子区域的人口总量;G为区域的经济投入或者产出量;P为区域人口总量。

48

49一些关于中国的相关数据收入均等指数：各收份额离全体收入份额距离的总和。库兹涅茨比率：把各个阶层的收入比重与人口比重（或家户比重）的差额的绝对值加总。50一些关于中国的相关数据阿鲁瓦利亚指数:40%最低收入人口的收入份额。该指数越低说明收入差别越大。不良指数:20％最高收入的人口的收入份额与20％最低收入的人口的收入份额之比。51专题7收入分配与社会保障制度转型Part1收入分配的相关理论Part2改革开放以来我国的收入分配Part3社会保障制度转型2024/5/1552

Part2改革开放以来我国的收入分配分配政策与观念的演变收入分配的现状收入差距过大的消极影响2024/5/1553分配政策与观念的演变1、党的十一届三中全会在党的十一届三中全会以前，我国实行的是平均主义分配，这种收入分配格局无法对个人产生激励作用，导致生产效率低下，而这反过来又制约了收入提高的可能性，结果导致了共同的贫穷。甚至会发生大面积饥荒。1978年，贫困率64%。1978年，在党的十一届三中全会上，在党的文献中，第一次提出了要打破平均主义。邓小平同志在1978年底提出：分配制度的改革首先要打破平均主义的大锅饭，要让一部分人通过诚实劳动、合法经营先富起来。

平均主义只讲精神鼓励不讲物质利益，对少数人可以，对多数人不行；短期可以，长期不行。

2024/5/1554

2、党的十二届三中全会十二届三中全会

1984年召开了党的十二届三中全会，在十二届三中全会上，通过了一个中共中央关于经济体制改革的决定.

在这个决定中，第一次提出了允许一部分人、一部分地区先富起来，最终实现共同富裕。2024/5/15公平与效率55

3、党的十三大

1987年召开了十三大，十三大报告指出：“我们必须坚持的原则是，以按劳分配为主体，其它分配方式为补充，除了按劳分配这种主要方式和个体劳动所得以外，企业发行债券筹集资金，就会出现凭债权取得利息；随着股份经济的产生，就会出现股份分红；企业经营者的收入中，包含部分风险补偿；私营企业雇佣一定数量劳动力，会给企业主带来部分非劳动收入，以上这些收入，只要是合法的就应当允许。”关于分配制度和分配政策主要有两点突破：第一点，第一次提出了坚持按劳分配为主体，其他分配方式为补充。第二点，第一次提出了非劳动收入只要是合法的，都应当允许。2024/5/1556

4、党的十四届三中全会

1993年召开了党的十四届三中全会。十四届三中全会《决定》指出“个人收入分配要坚持按劳分配为主体，多种分配方式并存的制度，体现效率优先，兼顾公平的原则，允许属于个人的资本等生产要素参与收入分配。”主要有三点突破：第一点，第一次提出了坚持按劳分配为主体，多种分配方式并存的制度；第二点，在效率和公平这个问题上，作出了效率优先，兼顾公平这样一个选择。第三点，就是在党的文献里面，第一次提出了允许属于个人的资本等生产要素参与分配。2024/5/15575、党的十五大

1997年党的十五大报告指出：“坚持按劳分配为主体，多种分配方式并存的制度，把按劳分配和按生产要素分配结合起来”，“允许和鼓励资本、技术等生产要素参与收益分配”。

党的十五大会场2024/5/15公平与效率586、党的十六大（基于微观主体的激励）

2002年召开了党的十六大，在十六大报告里面，关于分配制度和分配政策主要两个突破。

第一点，第一次提出了要确立劳动、资本、技术和管理等生产要素按贡献参与分配的原则。2024/5/1559

按生产要素分配，就是根据各个生产要素在生产经营活动中投入的比例和贡献大小给予相应的报酬。主要有五种形式：（1）按资本要素分配。例如，利息收入。（2）按劳动力要素分配。按劳动力的价值分配，按市场所认可的劳动量参与分配。（3）按土地等自然资源要素分配。国家、集体可以通过转让土地使用权来获取租金。（4）按技术要素分配。主要包括以专利权的形式获得专利收益或者以专利入股获得分红。（5）按管理要素分配。2024/5/15606、党的十六大（基于宏观视角的结构优化）

（1）铁饼型

（2）金字塔型

（3）橄榄型第二点突破，就是第一次提出了扩大中等收入的比重。2024/5/1561（1）铁饼型

特征：所有社会成员的收入差距很小。

好处：人与人之间的收入平等程度高，大家在收入水平上没有什么可攀比的。

坏处：每个人的经济贡献不能够显示出来，不能有效形成激励机制。高收入群体中等收入群体低收入群体2024/5/1562（2）金字塔型。

特征：社会上少数人的收入水平远远处于平均水平之上，而少部分人的收入处于中等水平左右，大多数社会成员的收入水平很低，仅处于贫困线和温饱水平之间。

优点：能够在短期内打破平均主义的分配格局，鼓励竞争。

坏处：容易形成贫富分化，处于低收入群体的人社会认同感很低，容易引起社会动荡。高收入群体中等收入群体低收入群体2024/5/1563（3）橄榄型

特征：最富的人是少数，社会大部分成员的收入处于中等水平，而且贫困的人也是少数。是一种比较理想的收入分配结构。要扩大中等收入阶层的比重，使分配结构更加合理化。中等收入者阶层从经济、从政治上可以构成社会稳定的基础。高收入群体中等收入群体低收入群体2024/5/15642004年芬兰居民收入分布状态

收入区间人数所占份额％收入所占份额％缴税份额％8499欧元以下24.45.41.88500-16499欧元24.15.49.316500-24999欧元21.422.119.125000-34999欧元15.322.322.735000-49999欧元7.916.019.150000欧元以上719.728.0

资料来源：芬兰统计年鉴

芬兰的收入分布呈现“橄榄”型状态，即：低收入者占的比例不高，中等收入者占主体部分，而高收入者数量较少。并显示了税收对收入分配的调节作用。人类发展指数高。

2024/5/1565(1)初次分配和再分配都要处理好效率和公平的关系，再分配更加注重公平。(2)逐步提高居民收入在国民收入分配中的比重，提高劳动报酬在初次分配中的比重。(3)创造条件让更多群众拥有财产性收入。7、党的十七大（基于政府与市场的作用）2024/5/15668、党的十八大（基于包容性增长）千方百计增加居民收入。实现发展成果由人民共享，必须深化收入分配制度改革，努力实现居民收入增长和经济发展同步、劳动报酬增长和劳动生产率提高同步，提高居民收入在国民收入分配中的比重，提高劳动报酬在初次分配中的比重。初次分配和再分配都要兼顾效率和公平，再分配更加注重公平。2024/5/1567

第一次提出国民收入倍增计划收入倍增计划是2012年11月中国共产党第十八次代表大会报告中提出的，“2020年实现国内生产总值和城乡居民人均收入比2010年翻一番”。收入倍增计划中收入倍增者指的是中低收入者的收入翻一番。实现倍增的途径主要有三个：一是转变经济增长方式，二是实现高质量的就业，三是抓好收入分配。2024/5/1568

归纳：公平与效率关系的重新定位

公平与效率的关系：“效率优先，兼顾公平”的提出改革开放之初，为迅速打破平均主义吃“大锅饭”的低效率局面，党中央提出要优先强调效率。党的十三大明确提出“在促进效率提高的前提下体现社会公平”。十四届三中全会提出“建立以按劳分配为主体，效率优先、兼顾公平的收入分配制度，鼓励一部分地区一部分人先富起来，走共同富裕的道路”，党内自此正式使用“效率优先，兼顾公平”这一术语。十五大坚持这一提法。十六大从层次关系上予以明确，提出“初次分配注重效率”，“再分配注重公平”。2024/5/1569

公平与效率关系的变化十六届四中全会有一些变化，没有出现效率优先的提法，而是主张在鼓励部分先富的同时，“注重社会公平”。十六届六中全会则进一步提出要“更加注重社会公平”，强调“社会公平正义是社会和谐的基本条件，制度是社会公平正义的根本保证。必须加紧建设对保障社会公平正义具有重大作用的制度”。十六届六中全会从六个方面的制度入手加强权利公平（政治公平）、法律公平、司法公平、教育公平、分配公平。十七大对社会公平给予了高度重视并强调，“初次分配和再分配都要处理好效率和公平的关系，再分配更加注重公平”，明确摒弃了“效率优先、兼顾公平”的提法。2024/5/1570

公平与效率范畴的深化改革开放初期关注的是分配公平或者说经济领域的公平，此后公平的外延扩展到政治、文化和社会领域，提出了权利公平、司法公平、教育公平和社会公平问题。从阶段来说，改革开放初期比较关注起点的公平，机会公平，此后扩展到过程公平和结果公平。对于效率的认识也有一个变化发展，从比较关注经济效率到经济效率与技术效率并重，强调转变经济发展方式，追求自主创新；从比较关注微观效率到微观效率与宏观效率并重，既要调动各个市场主体的积极性，又要保障经济的稳定协调发展。2024/5/1571

应该承认，在改革开放之初，提出效率优先、兼顾公平有其合理之处，并且调动了人民群众的积极性，推动了生产的发展，为保障公平提供了坚实的物质基础。但是，也要看到，随着改革开放的深入，社会公平问题日益严峻并亟待解决，已经成为国家长治久安与社会和谐的重大因素。十七大和十八大在公平与效率关系上的新论断、新定位、新调整，既是认识不断深化的结果，更是顺应不断发展的新实践的需要。2024/5/1572我国当前收入分配的现状：收入差距过大收入差距过大成为社会关注的焦点广大的社会民众没有分享到由改革开放带来的相应成果。财富分配两极分化潜在着社会危机。社会主义制度受到了质疑和挑战。城乡之间收入差距过大的主要表现行业之间

2007年日、英、法最高最低行业收入差距1.6—2倍之间；德国、加拿大、美国、韩国最高和最低行业收入差距则为2.3—3倍。而中国最高与最低的行业之间收入差距目前已达到15倍东西之间

东部沿海地区与西部等其它地区差距比较大，改革开放之初，如果用人均GDP来计算，东部沿海地区与西部地区的差距在2倍左右，最近几年上升到7倍。人均GDP最高的上海和最低的贵州相比差距在10倍以上。一个中国四个世界（地区收入差距）第一世界：（深圳、上海、北京），人口占2.2%，高收入国家水平。第二世界：（广东、浙江、江苏、辽宁），人口占21.8%，中等收入国家水平。第三世界：（河北、东北、华北），人口占26.1%，下中等收入国家水平。第四世界：（中西部其他地区），人口占50%，低收入国家水平，不如非洲。收入差距扩大的原因(一)市场经济价值规律和竞争规律的作用(二)固有条件的差异(三)城乡二元体制(四)经济发展战略以及优惠政策的不同步实施(五)行政垄断(六)资本与土地、资源三者之间互相拉升(七)收入分配体系的和税制的不健全(八)规则的缺失、法律制度的不完善收入差距过大的消极影响（一）经济风险（二）社会风险（三）政治风险缩小收入差距的相应政策1、提高最低工资标准，增加劳动报酬在初次分配中所占的比重2、公平分配资源，让人民共享改革成果3、改革户籍制度，消除身份歧视，实现同工同酬4、加大反腐力度，深化制度改革5、大幅度缩减行政机关“三公消费”6、充分发挥再分配的收入调节功能7、强化监督规范分配秩序两方面不完善个人所得税征收效果不理想社会保障制度实施不完善

致使初次分配中形成的较大差距缓解比较慢

关键因素：再分配缺乏力度

再分配前后居民收入占国民收入比重资料来源：国家统计局Part3社会保障制度转型

一、社会保障制度的含义、内容与形成过程1、含义：通过国民收入的分配和再分配，保障社会成员的基本生活权利，保证社会稳定的各种政策措施2、主要内容：A、社会保险；B、社会优抚；C、社会救济；D、社会福利。3、形成过程。英国1601年《济贫法》

德国1883年《医疗保险法》

欧洲的福利国家市场经济与社会保障制度的联系社会保障制度有利于发挥市场经济的竞争机制社会保障制度有利于缓解市场经济的收入不公平社会保障制度有利于市场经济的持续稳定

二、我国社会保障制度发展历程及其特点第一阶段第二阶段第三阶段创建与调整阶段停滞阶段恢复与发展阶段创建与调整阶段（初步建立及发展国家——单位保障制）---时间：新中国成立初期至1966年---背景：①由于旧中国长期战乱带来的通过膨胀、大量工人失业，整个国民经济呈现一片萧条，各种矛盾和问题显得非常严重。②1957——1966年期间虽然遭受“大跃进”和三年自然灾害的冲击，但总的来说还是不断向前发展的。内容：两项主体，三项补充两项主体：1、企业职工的劳动保险特点：政治性强、区分长期待遇和短期待遇、对供养直系亲属规定劳动保险待遇、不含失业保险、实施范围逐步扩大。2、国家机关、事业单位的社会保障特点：主要是为保障特殊困难群体的基本生活权益提供生活救助和照料服务。

三项补充：1、农村社队集体保障特点：传统的中国农村养老保障主要是通过家庭内部的代际赡养的保障形式实现的，针对农村的一些社会保障制度成为传统方式的有益补充。2、社会救济特点:救济和福利事业主要依靠政府投资兴办和提供经费。3、对革命军人的优待和抚恤特点：军人的地位在中国特别高，因此对军人的社会保障成为中国社会保障制度中单列出来的重要的一部分，优抚工作收到各级人民政府的重视，其待遇也非常优厚。停滞阶段（遭受干扰和破坏时期）停滞阶段（遭受干扰与破坏时期）---时间：1966------1978年

---背景：

政治背景：无产阶级文化大革命，政治生活遭受重大破坏。经济背景：城镇经济成分，国有经济一统天下；

农村则全面进入“一大二公”的公社会化时期。社会背景：强调意识形态至上，串联，闹革命。内容：①各级组织、机关被撤销②各项制度被否定和废止，社会工作无法可依③社保变成企保特点：国家单位保障制的责任中心由国家转向单位，社会保障在很大程度上走向了自我封闭的单位化。恢复与发展阶段（建立与发展国家——社会保障制度）--时间：1978年至今

--背景：

◆政治背景：中国共产党是我国的执政党，党开始由强调革命性，转变为开始强调执政性。

◆经济背景：我国由计划经济向市场经济发生转化，市场经济下企业主体发育。

◆社会背景：社会发展呈现出“去总体化”形态，越来越多的社会组织开始发育，同时社会对社会保障的呼声越来越高。恢复与发展阶段第一阶段：恢复（1978-1985）内容：1978年3月5日第五届人大一次会议通过的《中华人民共和国宪法》修正案及1982年第五届人大五次会议通过的新的《中华人民共和国宪法》修正案。

（对劳动者休息、休养、国家机关企事业单位职工的退休保障、公民在养老、疾病或丧失劳动能力情况下有从国家和社会获得物质帮助的权利、公民教育、妇女权益等做了规定。）国家重设民政部，主管全国社会救济、社会福利、优抚安置等事务，劳动部分工作恢复。总结：开始恢复国家——单位保障制。第二阶段缓慢生长（1986—1993）内容：提出社会保障概念（社会保障被正式载入国家发展计划）与国有企业配套（明确规定了用劳动合同制取代了计划经济时代的“铁饭碗”）与外商投资情况相适应农村扶贫开发加强中国大陆社会保障制度发展历程及其特点总结：正式进入国家——单位保障制向国家——社会保障制的转型时期，完成了为国有企业改革服务的历史使命。第三阶段：急剧变革（1993—1998）

--医疗保险：1994年，国务院发出《关于江苏省镇江市、江西省九江市职工医疗保障制度改革试点方案的批复》，确定了医疗保障改革试验方案。--住房保障：1994年7月18日，国务院发布《关于深化城镇住房房制度改革的决定》，同年11月23日，财政部、国务院住房制度改革领导小组、中国人民银行颁发《建立住房公积金制度的暂行规定》。--农村保障：1994年1月23日，国务院颁布《农村五保供养条例》，农村五保供养工作走向规范化，同年4月15日，国务院还发布了《国家八七扶贫攻坚计划（1994—2000）》。

总结：成为市场经济的主要支柱，国家——单位保障制与国家——社会保障制并存。第四阶段：全面建设（1998—现在）内容：1998年3月，新一届中央政府在保留民政部的同时，新组建了劳动与社会保障部，统一了社会保险的管理体制，由此，劳动与社会保障部统管全国劳动和社会保险工作，民政部管社会救助、社会福利、优抚安置工作。养老保险行业统筹被取消。原来电力、煤炭、水利、交通的行业统筹，条块分割现象得以纠正。确立了“两个保障”和“三条保障线”。

总结：成为市场经济的主要支柱，国家——单位保障制与国家——社会保障制并存。小结

中国的社会保障制度始建于20世纪50年代初期，迄今可以分为两个大的发展阶段：前30年的社会保障制度与计划经济体制相适应，制度安排具有典型的国家负责、单位（集体）包办、板块