《智能会计综合实训》课件 任务二

项目三数据初始化和试算平衡主要内容

任务一期初数据录入 ★（一）录入会计科目期初余额

（二）录入现金日记账与银行存款日记账初始化余额

任务二财务报表初始化★★

（一）资产负债表初始化

（二）利润表初始化

（三）现金流量表初始化

任务三数据核对与试算平衡★★

（一）核对资金账户与会计科目账户数据

（二）试算平衡任务二财务报表初始化一、资产负债表初始化

（一）资产负债表初始化主要是指核对已录入的资产负债表的期初余额是否平衡，如果不平衡，要分析查找原因，并进行报表项目公式的编辑和修改。【工作实例3-8】资产负债表期初数据维护（1）在首页菜单中，依次单击“报表”→“资产负债表”，打开“资产负债表”页面，系统提示不平，如图3-2-1所示。图3-2-1

图3-2-1任务二财务报表初始化一、资产负债表初始化

（一）资产负债表初始化主要是指核对已录入的资产负债表的期初余额是否平衡，如果不平衡，要分析查找原因，并进行报表项目公式的编辑和修改。【工作实例3-8】资产负债表期初数据维护（2）根据报表日期右侧提示的“不平原因”，将鼠标光标移动到资产负债表右侧“其他综合收益”项目处，科目后显示“编辑公式”按钮，如图3-2-2所示。图3-2-2任务二财务报表初始化一、资产负债表初始化

（一）资产负债表初始化主要是指核对已录入的资产负债表的期初余额是否平衡，如果不平衡，要分析查找原因，并进行报表项目公式的编辑和修改。【工作实例3-8】资产负债表期初数据维护（3）单击“编辑公式”按钮，打开“编辑公式-其他综合收益”对话框，在第一行科目名称下拉列表中选择“其他综合收益”，对应运算符号选择“+”，对应取数规则默认为“余额”，如图3-2-3所示。图3-2-3任务二财务报表初始化一、资产负债表初始化

（一）资产负债表初始化主要是指核对已录入的资产负债表的期初余额是否平衡，如果不平衡，要分析查找原因，并进行报表项目公式的编辑和修改。【工作实例3-8】资产负债表期初数据维护（4）单击“添加”按钮并保存，资产负债表显示已平衡。【温馨提示】因为平台预设的资产负债表中未设置“其他综合收益”公式，导致期初资产负债表不平衡，须增设该项目公式。任务二财务报表初始化二、利润表初始化

（一）利润表初始化主要是核对1～2月份的利润表与企业资料是否一致，如果不一致，要分析、查找原因，并进行报表项目公式的编辑和修改。【工作实例3-9】利润表期初数据维护在首页菜单中，依次单击“报表”→“利润表”，打开“利润表”页面。1．维护“管理费用”项目数据（1）将鼠标光标移动到“管理费用”项目处，科目后显示出“编辑公式”按钮，如图3-2-4所示。图3-2-4任务二财务报表初始化二、利润表初始化

（一）利润表初始化主要是核对1～2月份的利润表与企业资料是否一致，如果不一致，要分析、查找原因，并进行报表项目公式的编辑和修改。【工作实例3-9】利润表期初数据维护（2）单击“编辑公式”按钮，打开“编辑公式-管理费用”对话框，在第一行科目名称下拉列表中选择“管理费用”，对应运算符号选择“+”，对应取数规则选择“发生额；单击“添加”按钮；接着在第二行科目名称下拉列表中选择“管理费用-研究费用”，对应运算符号选择“-”，对应取数规则选择“发生额”，单击“添加”按钮，如图3-2-5所示。图3-2-5（3）单击“确定”按钮，保存。任务二财务报表初始化二、利润表初始化

（一）利润表初始化主要是核对1～2月份的利润表与企业资料是否一致，如果不一致，要分析、查找原因，并进行报表项目公式的编辑和修改。【工作实例3-9】利润表期初数据维护2．维护“研发费用”项目数据（1）将鼠标光标移动到“研发费用”项目处，其后显示出“编辑公式”按钮。（2）单击“编辑公式”选项，打开“编辑公式-研发费用”对话框，在第一行科目名称下拉列表中选择“管理费用-研究费用”，对应运算符号选择“+”，对应取数规则选择“发生额”，单击“添加”按钮，如图3-2-6所示。图3-2-6（3）单击“确定”按钮，保存。任务二财务报表初始化二、利润表初始化【工作实例3-9】利润表期初数据维护3．维护“利息费用”项目数据（1）将鼠标光标移动到“利息费用”项目处，其后显示出“编辑公式”按钮。（2）单击“编辑公式”按钮，打开“编辑公式-其中：利息费用”对话框，在第一行科目名称下拉列表中选择“财务费用-利息费用”，对应运算符号选择“+”，对应取数规则选择“发生额”，单击“添加”按钮，如图3-2-7所示。（3）单击“确定”按钮，保存。任务二财务报表初始化二、利润表初始化【工作实例3-9】利润表期初数据维护4．维护“利息收入”项目数据（1）将鼠标光标移动到“利息收入”项目处，其后显示出“编辑公式”按钮。（2）单击“编辑公式”按钮，打开“编辑公式-利息收入”对话框，在第一行科目名称下拉列