2012年1月自考05678金融法试题及答案含解析

金融法年月真题

0567820121

1、【单选题】根据《中国人民银行法》的规定，中国人民银行的货币政策目标是()

维护人民币与外币汇率稳定，并以此促进经济的增长

控制货币发行量，防止发生通货膨胀

A:

控制货币发行量，防止发生通货紧缩

B:

保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长

C:

答D:案：D

解析：根据《中国人民银行法》的规定，中国人民银行的货币政策目标为：“保持货币币

值的稳定，并以此促进经济增长。”对此可以解释为：稳定货币币值是基础，发展经济是

在稳定币值基础上进行的，或者说，稳定币值的目的是发展经济，稳定币值就是要促进经

济的发展。

2、【单选题】1994年，我国成立了三家政策性银行，分别是国家开发银行、农业发展银行

和()

中国农业银行

中国进出口银行

A:

交通银行

B:

招商银行

C:

答D:案：B

解析：1994年，我国成立了三家政策性银行，分别是国家开发银行、农业发展银行和中国

进出口银行

3、【单选题】我国《商业银行法》规定，商业银行的资本充足率不得低于()

5％

6％

A:

7％

B:

8％

C:

答D:案：D

解析：我国《商业银行法》规定，商业银行的资本充足率不得低于8％

4、【单选题】农村信用社的入股方式是()

债权入股

实物资产入股

A:

货币资金入股

B:

有价证券入股

C:

答D:案：C

解析：解析：向农村信用社和农村合作银行入股应以货币资金形式，不得以实物资产、债

权、有价证券等形式作价入股。农村合作银行原有非货币形式的股金，应按照有关规定进

行确认或清理。

5、【单选题】金融租赁的对象一般是()

股票

债券

A:

固定资产

B:

基金

C:

答D:案：C

解析：解析：本题考核金融租赁，教材第三章第96页，金融租赁是指出租人根据承租人

对租赁物的要求，向承租人选择指定的供货商购买租赁物，承租人按约定的条件支付租

金，取得租赁物的使用权。租赁期满后，承租人可采取续租或残值购留出租物或按约定向

出租人交还租赁物3种方式处理，简称“续租”、“留购”和“退租”。金融租赁的特

点：（1）租赁的对象一般是固定资产；（2）融资与融物相结合；（3）所有权与使用权

分离；（4）以租金形式分期归还本息。

6、【单选题】“为储户保密”原则的含义是()

银行应当拒绝任何单位和个人的查询

银行应当拒绝中国人民银行以外的任何单位和个人的查询

A:

银行应当拒绝除商业银行以外的任何单位和个人的查询

B:

银行应当拒绝法律规定的部门以外的任何单位和个人的查询

C:

答D:案：D

解析：解析：解析：银行“为储户保密”原则的含义主要体现在我国《商业银行法》第29

条，其规定：“对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣

划，但法律另有规定的除外。”

7、【单选题】保证是一种()

物的担保

金钱担保

A:

B:

无偿担保

人的担保

C:

答D:案：D

解析：保证是一种人的担保,以保证人的信誉和财产来为借款人提供担保。

8、【单选题】我国法律禁止设定抵押的财产有()

土地所有权

房产

A:

汽车

B:

股票

C:

答D:案：A

解析：解析：本题考核抵押财产的范围。教材第七章第184页，按照物权法第180条，法

定的抵押财产是指债务人或第三人有权处分的下列财产：1）建筑物和其他土地附着物；

2）建设用地使用权；3）以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权；

4）生产设备、原材料、半成品、产品；5）正在建造的建筑物、船舶、航空器；6）交通

运输工具；7）法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。抵押人可以将前款所列财产一并

抵押。房屋与土地同时抵押的原则.物权法第182条规定：以建筑物抵押的，该建筑物占

用范围内的建设用地使用权一并抵押。以建设用地使用权抵押的，该土地上的建筑物一并

抵押。乡（镇）、村企业的土地使用权不得单独抵押。以乡（镇）、村企业的厂房等建筑

物抵押的，其占用范围内的建设用地使用权同时抵押。禁止抵押的财产。1）土地所有

权；2）耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律许可抵押的除

外；3）学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫

生设施和其他社会公益设施；4）所有权、使用权不明或者有争议的财产；5）依法被查

封、扣押、监管的财产；6）依法不得抵押的其他财产。

9、【单选题】人民币发行的原则有()

集中发行原则

境外发行原则

A:

分散发行原则

B:

自由发行原则

C:

答D:案：A

解析：解析：人民币的发行要遵循一定的原则，这些原则包括：经济发行的原则、计划发

行的原则、集中发行的原则。中国人民银行统一负责发行人民币。答案为A。

10、【单选题】可以全额兑换的残损人民币，票面残损不应超过()

三分之一

四分之一

A:

五分之一

B:

六分之一

C:

答D:案：C

解析：解析：本题考核残损人民币的兑换，教材第八章第197页，银行法规定，按照中国

人民银行的规定进行兑换，并由中国人民银行负责收回、销毁。残损人民币兑换的标准有

三类：一是全额兑换。如果票面残缺不超过1/5，其余部分图案、文字能照原样连接者，

或票面污损、熏焦、水湿、油浸、变色，但能照原样连接者，可全额兑换；二是半数兑

换。票面残缺在1/5以上至1/2，其余部分图案、文字能照原样连接者，照原面额半数兑

换；三是不予兑换，票面残缺超过1/2以上，或票面污损、熏焦、水湿、油浸、变色，不

能辨认真假者，或故意挖补、涂改、剪贴、拼凑、揭去一面者，不予兑换，也不能流通使

用。中国人民银行将收回的残损人民币，在发行库进行复点，然后再票面上打洞。清点后

登记入库，等待销毁。销毁人民币的方式有：蒸煮粉碎、打成纸浆、机器粉碎或火焚等。

11、【单选题】外汇管理的基本原则包括()

允许外币境内流通

资本项目下自由流通

A:

人民币经常项目下不可兑换

B:

实行国际收支申报制

C:

答D:案：D

解析：1997年《中华人民共和国外汇管理条例》依然是现行有效的最高效力级别的外汇管

理法规，其中确立的我国外汇管理的基本原则主要有：(1)实行国际收支申报制和外债登

记制度。(2)禁止外币在境内流通。(3)人民币经常项目项下的外汇可兑换，国家对经常性

国际支付和转移不予限制。(4)资本项目项下的外汇流动依法审批或核准。(5)金融机构外

汇业务特许制。

12、【单选题】下列不属于借记卡的是()

转账卡

专用卡

A:

信用卡

B:

储值卡

C:

答D:案：C

解析：解析：本题考核借记卡及种类。教材第11章第244页，借记卡类似一种电子钱

包，持卡人须先在发卡银行的账户中存入款项，才能进行刷卡消费或取现，发卡银行不得

为持卡人垫付资金。因此其不具有透支功能，发卡银行不提供信用。借记卡按功能不同分

为：①转帐卡（含储蓄卡），是实时扣账的借记卡（可刷卡消费）。具有转账结算、存取

现金和消费功能。②专用卡，是具有专门用途、在特定区域使用的借记卡。如北京交管局

与工行联合发行的牡丹交通卡。专用卡具有转账结算、存取现金功能，但不能用于百货、

餐饮、饭店、娱乐行业的消费。③储值卡，是发卡银行根据持卡人要求将其资金转至卡内

储存，交易时直接从卡内扣款的预付钱包式借记卡。储值卡如同钞票一样使用，不记名，

也不挂失。我国《银行卡管理办法》规定，储值卡的面值或卡内币值不得超过1000元人

民币。

13、【单选题】我国目前的人民币汇率制度是()

国家严格管理控制制度

双重汇率制度

A:

单一的、有管理的浮动汇率制度

B:

以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度

C:

答D:案：D

解析：解析：我国的人民币汇率制度随着经济的变革几经演变，目前实行的是以市场供求

为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。

14、【单选题】国务院授权的利率主管机构是()

银监会

中国人民银行

A:

中国银行

B:

财政部

C:

答D:案：B

解析：解析：本题考核利率主管机构，教材第十章第229页，中国人民银行是经国务院授

权的利率主管机关，代表国家依法行使利率管理权，其他任何单位和个人不得干预。中国

人民银行制定的各种利率是法定利率。法定利率具有法律效力，其他任何单位和个人均无

权变动。《人民币利率管理规定》第5条规定：中国人民银行制定、调整以下利率：1）

中国人民银行对金融机构存、贷款利率和再贴现利率；2）金融机构存、贷款利率；3）优

惠贷款利率；4）罚息利率；5）同业存款利率；6）利率浮动幅度；7）其他。

15、【单选题】我国金融机构外汇业务实行()

特许制

审批制

A:

B:

核准制

注册制

C:

答D:案：A

解析：我国金融机构外汇业务实行特许制

16、【单选题】中国银联的性质是()

中国人民银行的下属机构

中国人民银行的下属事业单位

A:

社会中介组织

B:

经中国人民银行批准成立的企业

C:

答D:案：D

解析：解析：中国银联是经中国人民银行批准，在合并了全国银行卡信息交换总中心和各

城市银行卡中心的基础上，由国内80余家金融机构投资设立的股份制金融服务机构。是

企业性质的机构

17、【单选题】根据现行证券交易规则，竞价交易的方式是()

委托竞价

逐笔竞价

A:

集合竞价和连续竞价

B:

分散竞价

C:

答D:案：C

解析：根据现行证券交易规则，竞价交易的方式是集合竞价和连续竞价

18、【单选题】我国规定封闭式基金存续期限不得少于()

3年

5年

A:

7年

B:

10年

C:

答D:案：B

解析：解析：本题考核封闭式基金存续期限，教材第十五章第347页，根据基金运作方式

的不同，可分为开放式基金和封闭式基金。开放式基金是指基金份额总额不固定，基金份

额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回。封闭式基金是指经核准的基金份额总

额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立的证券交易场所交易，但基金份

额持有人不得申请赎回的基金。两者区别：1）基金规模的可变性不同。封闭式基金有明

确的存续期限（我国规定不得少于5年）。

19、【单选题】在我国，按照证监会的有关规定，60％以上的基金资产投资于股票的，为()

债券基金

货币市场基金

A:

股票基金

B:

混合基金

C:

答D:案：C

解析：解析：本题考核基金分类，教材第十五章第349页，按我国证监会有关规定，基金

合同和基金招募说明书应当载明基金的类别。各类基金的资产配置是：1）60%以上基金资

产投资于股票的，为股票基金；2）80%以上基金资产投资于债券的，为债券基金；3）仅

投资于货币市场工具的，为货币市场基金；4）投资于股票、债券和货币市场工具，并且

股票投资和债券投资的比例不符合上述1）、2）的，为混合基金；如果基金名称中显示投

资方向的，应当有80%以上的非现金基金资产属于该投资方向确定的内容。

20、【单选题】期货合约上市商品具有下列特征()

价格波动小

不容易分级

A:

供需量小

B:

易于储存

C:

答D:案：D

解析：解析：本题考核商品期货，教材第十六章第378页，商品期货，是指标的物为实物

商品的期货合约，商品期货历史悠久，种类繁多，主要包括农副产品、能源产品等几大

类。一般，只有具备下列属性的商品才能作为期货合约的上市品种：第一、价格波动大。

第二、供需量大。第三、易于分级和标准化。第四、易于储存、运输。

21、【单选题】在期货交易中，我国现行的最低保证金比率为交易金额的()

1％

3％

A:

5％

B:

10％

C:

答D:案：C

解析：解析：教材第十六章第385页，在期货市场上，交易者须按期货合约价格的一定比

例缴纳一定的资金作为履行期货合约的财力担保，方可参与期货合约的买卖，这种资金就

是期货保证金。根据性质和作用的不用，可将期货保证金分为结算准备金和交易保证金两

大类。结算准备金：一般由会员单位按固定标准向交易所缴纳，为交易结算预先准备资

金。交易保证金：是会员单位或客户在期货交易中因持有期货合约而实际支付的保证金。

又分为初始保证金和追加保证金。初始保证金：是指交易者初次买卖合约时存入其保证金

账户的一笔款项，它是根据交易额和保证金比率确定的，初始保证金=交易金额×保证金

比率我国现行最低保证金比率为交易金额的5%，股指期货合约最低交易保证金标准为

10%。

22、【单选题】具有透支功能的银行卡是()

转账卡

储值卡

A:

贷记卡

B:

储蓄卡

C:

答D:案：C

解析：解析：教材第十一章第243页，本题考核银行卡的种类。按使用对象分为单位卡和

个人卡；按信誉等级分为金卡和普通卡；按币种分为人民币卡和外币卡；按载体分为磁条

卡和智能卡（或IC卡）。1）信用卡及其种类。信用卡具有透支的功能。按照持卡人是否

需向发卡银行交存备用金，可分为贷记卡、准贷记卡。贷记卡是纯粹意义上的信用卡，持

卡人无需在发卡银行事先存款，而是在发卡银行授予的信用额度内先消费、后还款。准贷

记卡则要求持卡人预先在发卡银行交存一定金额的备用金，当备用金账户余额不足支付

时，可在发卡银行规定的信用额度内透支。2）借记卡及种类。借记卡类似一种电子钱

包，持卡人须先在发卡银行的账户中存入款项，才能进行刷卡消费或取现，发卡银行不得

为持卡人垫付资金。因此其不具有透支功能，发卡银行不提供信用。借记卡按功能不同分

为：①转帐卡（含储蓄卡），是实时扣账的借记卡（可刷卡消费）。具有转账结算、存取

现金和消费功能。②专用卡，是具有专门用途、在特定区域使用的借记卡。如北京交管局

与工行联合发行的牡丹交通卡。专用卡具有转账结算、存取现金功能，但不能用于百货、

餐饮、饭店、娱乐行业的消费。③储值卡，是发卡银行根据持卡人要求将其资金转至卡内

储存，交易时直接从卡内扣款的预付钱包式借记卡。储值卡如同钞票一样使用，不记名，

也不挂失。我国《银行卡管理办法》规定，储值卡的面值或卡内币值不得超过1000元人

民币。

23、【单选题】对我国来说，外汇的作用主要是()

国际贸易中的价值尺度和支付手段

国际贸易中的支付手段和信用手段

A:

国际贸易中的支付手段和储备手段

B:

国际贸易中的信用手段和储备手段

C:

答D:案：C

解析：解析：教材第九章第202页，自由外汇在国际市场上有四种作用：价值尺度、支付

手段、信用手段、储备手段。自由外汇在外汇管制国际的作用主要是：国际支付手段和国

际储备手段。

24、【单选题】我国管理和调节人民币汇率的机构是()

国务院

中国人民银行

A:

银监会

B:

中国银行

C:

答D:案：B

解析：解析：教材第十章第239页，中国人民银行负责确定美元等主要外币对人民币的交

易价格围绕中间价上下浮动的幅度，并根据市场发育状况和经济金融形势适时调整汇率浮

动区间。同时，中国人民银行根据我国对外经济发展实际，选择若干种主要货币，赋予相

应权重，组成一个货币篮子。在市场询价基础上，中国人民银行参考一篮子货币计算人民

币多边汇率指数的变化，对人民币汇率进行管理和调节。目的是维护人民币汇率的正常浮

动，保持其在合理、均衡水平上的基本稳定，促进国际收支基本平衡。

25、【单选题】下列不属于传统套汇行为的是()

直接套汇

代支付套汇

A:

贸易套汇

B:

资本套汇

C:

答D:案：D

解析：解析：教材第九章第223页，传统的套汇行为有三：1、直接套汇，即违反规定，

以人民币偿付应当以外汇支付的进口贷款或其他款项；或者出访人员未经批准，将出国经

费移作他用，以人民币偿还等。2、代支付套汇，即境内机构或个人以人民币为境外机构

或来华外国人支付其在国内的各种费用，由对方付给外汇。3、贸易套汇，即境内机构以

出口收汇或其他收入的外汇，直接抵偿进口物品费用或其他支出的。

26、【问答题】简述银监会的监管范围。

答案：答：(1)按照《银监法》第2条,中国银临会负责对全国银行业金融机构及其业务活

动进行监督管理。银行业金融机构包括在我国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农

村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。(2)银监会的监管范围还包括

金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司以及经其批准设立的其他金

融机构。(3)银行或非银行金融机构在境外设立的分支机构或者其他境外的业务活动,也都

属于银监会的监管范围。(4)其他的金融机构分别由中国证监会和中国保监会监管。

27、【问答题】简述《贷款通则》对借款人的限制。

答案：答：(1)不得用贷款从事股本权益性投资,国家另有规定的除外;(2)不得用贷款在

有价证券、期货等方面从事投机经营业务:(3)不得套取贷款用于借贷,牟取非法收入:(4)

除依法取得经营房地产资格的借款人以外,小得用贷款经营房地产业务,依法取得经营房地

产资格的借款人,不得用贷款从事房地产投机;等等:

28、【问答题】简述外汇管理的意义。

答案：答：(1)维护本国货币的汇价水平的稳定。(2)保持国际收支平衡。(3)保证本国

经济独立自主地发展。

29、【问答题】简述股票的特征。

答案：答：(1)收益性。(2)流通性。(3)非返还型。(4)风险性。

30、【问答题】试论商业银行的设立条件及程序。

答案：答：一、设立条件1、有符合《商业银行法》和《公司法》规定的章程;2、第二,

符合《商业银行法》规定的注册资本最低限额:,3、第三，有具备任职专业知识和业务工

作经验的董事、高级管理人员;4、第四，有健全的组织机构和管理制度;5、第五，有符

合要求的营业场所、安全防范设施和与业务有关的其他设施。设立商业银行，还应当符

台其他审慎性条件。二、设立程序按照银监会的现行规章,商业银行法人机构设立须经筹

建和开业两个阶段。1、筹建阶段2、开业申请与审批3、开业登记4、违反准入许可的

法律责任

31、【问答题】试论银行与客户关系的基本原则。

答案：答：一、平等原则1、平等原则是指银行与客户之间的法律地位平等。商业银行按

照《公司法》的规定是一家公司,它的客户有企业事业单位，也有个人。相比之下,银行的

经济实力可能比普通客户大一些,但是,在法律地位上它们都是平等的。银行的客户也可能

是其他银行或管他银行或金融机构，它们之间的经济实力也不相同，有大型的国有商业银

行,也有中小的股份制银行,但足无论银行的规模大小,它们的法律地位都是平等的。2、

平等的法律含义,还包括在金融市场上,没有任何人拥有任何经齐。上的特权，没有任何单

位拥有任何特殊的地位。无论是政府、行政领导,还是关系人、关系单位,在金融市场上人

人都是平等的。二、公平原则1、公平原则是指商业银行与客户签订的合同要体现公平。

金融合同的内容首先要符合国家的法律和中央银行的规章,符合国家和社会众的最大的公

众利益,这是最大的公平。2、其次,合同的内容要反映公竞争,禁止不正当的竞争。最后,

在金融市场上,不允许以强凌弱，以大欺小，更不允许从事显失公平盛获取不当得利的行

为。三、自愿原则1、自愿原则是指当事人在金融市场中进行的各种交易都要自主具都要

自主表达意思，自由达成一致自觉履行合同。参加舍融市场活动,自愿原则是契约自由原

则的具体体现。,例如，存款人来银行存的质则又如款时,要体现“存款自愿取款自由”的

原则企业或事业单位向银行申请贷款时是要银行白愿向企业贷款而能强迫银行贷款或提

供担保。2、尤其是在国有独资商业银行经营中,自愿原则显然更为重要。政府和政府官政

府官员可能会不自觉地干预银行的贷款或担保业务,或者由于社会安定、政治安定的原因,

要求银行从事政策性贷款业务,银行也不得不执行。但是,现在银行,无人承担商业银行的

政策性的不良资产过多，无人承政光产业银行的经.亏损,政策性亏损最后还是成为营亏

损。这种违反银行自愿原则的作法,应该引起各级政府的注意。四、信用原则1、信用原则

是商业银行与客户参加金融市场活动的基础。冈为金融交易与实物交易不同,金融交易有

较长的时间和空间的范围,维持交易安全稳健的进行就离不开市场参加者的信用。2、金融

市场是通过信用记录的方式来维持参加者的信用水平的。由于有了信用记录,记录良好的

人容易被银行接纳,融资成本也较低,贷款条件也优惠反之,信用记录不好的人不好的人，

银行不愿意同他打交道这种人融资的成本较高,一般得的贷款,是得到贷款,条件也不会优

惠

32、【问答题】A公司向银行借款300万元，请B公司的分支机构C提供担保。后A公司破

产，从A公司剩余财产之中，银行仅获得100万元清偿。银行将B公司告上法庭要求其承担

赔偿责任。问：(1)我国《担保法》禁止哪些主体作为保证人?(2)本案中担保合同是否有效?

为什么?(3)银行的损失由谁来承担?具体怎么分担?

答案：答：题一：法律禁止下列主体作为保证人:(1)国家机关。(2)学校、幼儿园、医

院等以公益为目的的事业单位、社会团体。(3)企业法人的分支机构.职能部门。题二：

无效。因为企业法人的分支机构不得作为保证人。上述B公司的分支机构C不得作为保证

人向银行提供担保。所以担保合同无效。题三：答:该担保因保证人不具有资格而无效。

银行明知该分支机构不具有保证/万接受担保，也程B公司有过错。因此,按照《担保法》

司法解释,B最多承担债务人不能清偿部分20万元)的一半,即100万元。

33、【问答题】A公司是一家综合类证券公司，为取得B股份公司公开发行的票面总值达

7000万元人民币股票的承销权，请B股份公司所在市有关政府领导出面打招呼，A证券公司

在承销B股份公司股票时，恰逢牛市，于是A证券公司同B