财务部行政类办公资产管理制度样本

行政类办公资产管理制度一、行政类办公资产分类及管理办法1、办公设施类资产：使用寿命超过三年以上，在使用过程中能保持原有实物形态，如：办公桌、会议桌、麻将桌、椅子、凳子、沙发、茶几、书柜、音响设备（含调音台、麦克风、音响）、投影仪、摄像机、照相机、冰柜、空调、冰箱、床、保险柜、打印机、复印机、电脑、传真机、碎纸机、发票打印机、字画、工艺品、演讲台、电视机、VCD\DVD播放机、功放、卷柜、饮水机、白板、窗帘、会议室幕布、刻录机、移动硬盘、扫描仪、电暖气、电电扇等。以上此前购买资产由企管部统一进行管理、调配、核销（后新增资产由各新增资产部门、子公司自行购买、建立台账管理、调配、核销），领用部门签字，领出后由领用部门负责保管，正常磨损由企管部统一维修，人为损坏丢失由负责人按原价（未追查到负责人由部门负责人）进行补偿。2、办公消耗类资产：（1）如下低值易耗品实行量化管理，每人每年60元，员工自行采购，由部门、子公司负责人签字，财务部按此原则予以核算并报销。明细：中性笔、油笔、铅笔、自动铅、订书机、起钉器、剪刀、美工刀、小刀、刀片、票夹子、文献栏、文献夹、比例尺、印台、U盘、中性笔芯、油笔芯、账本、文献袋、帐袋、自动铅芯、订书钉、大头针、笔记本、曲别针、帐页、抽杆夹、档案袋、复写纸、口曲纸、牛皮纸、橡皮、涂改液、胶水、固体胶、胶带纸、台历、清洁用品、电池等。新入职人员各管理部门应依照实际工作配备基本办公用品，配备清单如下：文献栏1个、碳素笔2支、剪刀1把、胶水1个、笔记本1本、文献夹2个、资料盒2个、计算器（财务部和经营预算人员除外）、订书机每个办公室1个。（2）低值易耗品计算器（1台/3年•人）、台签架（企管部会议人员管理，丢失补偿）、垃圾桶（1个/3年•部门）、扫帚（1把/1年•部门）、胸卡（1个/2年•人），拖布、插座、互换机、电话机、打印机配件、复印机配件、电脑配件、有存根印刷票据、锁子、锁芯、脸盆、脸盆架等按需领取，以旧换新。上述办公用品属于以旧换新类，按部门业务及人员数量进行配备，实行以旧换新，员工离职如数交回管理部门，有损坏或丢失按原价补偿，补偿金交财务部后，当事人持票据到管理部门，由管理部门核销该物品。床上用品、地毯垫、花盆、绢花、烟灰缸、条幅等公用设施用品由各管理部门统一购买及管理，丢失由保管人员按原价补偿。（3）消耗品单价在200元如下且不可重复使用，为一次性消耗品：打印纸、凭证纸、水票、名片、碳带、打印机墨、公用设施电池、复印机墨、资料册、光盘、请柬、无存根印刷票据、清洁用品、档案盒、彩喷纸等。以上办公用品仅企管部、财务部、审计部和金融部由集团企管部统一采购，每周一进行发放，其她时间不予办理。纸张除特殊重要文献外，均应正反面使用，如有违背，一次罚款20元。二、行政类办公资产采购及领用采购审批程序：公司财务部、工程部经营部材料部综合部需要申请使用资产设备、办公用品（除核定以外办公用品），需提前一周按实际状况填写办公用品申请单，经其分管总裁审核（批），报企管部及其分管总裁审批后组织进行采购。其她子公司及部门经分管总裁审核批准后自行采购。办理入库手续时（保管员须将办公设施类资产在入库单上注明采购地和代表本资产唯一编号）保管员必要见办公用品申请单及采购票据方可予以办理入库手续。超过3000元以上采购必要订立定价单或合同。需保修设备（各类电器设备、大批量及贵重办公桌椅）必要有保修合同并扣留保修金。采购完毕后办理入库手续，申请单由管理部门留存。各使用单位领用资产设备、办公用品等，管理部门保管须建立领用记录（按部门分别建立），由部门负责人签字。。三、台帐管理以上财务部门朱磊负责资产台帐按种类记，台帐与领用表必要相符，保管保修证、阐明书（特殊设备）等，废旧物品半年解决一次，人为损坏、丢失按制度补偿。四、资产调拨各部门需要对既有资产进行调拨使用时，须经综合部批准后进行调配，保管员在调配后两日内同原使用、现使用部门办理调节签字手续。财务管理总则一、依照国家关于法律法规、有关制度，结合公司生产经营详细状况制定本制度。二、本制度编制以规范公司管理、提高管理效率、加强内部控制、防范经营风险，信息畅通为目。三、以每年元月一日至十二月三十一日为一种会计年度。四、记帐原则和办法：以权责发生制为记帐原则，实行借贷记帐法。五、会计核算以人民币为记帐本位币。六、本制度合用于公司各部门。财务机构及岗位职责财务机构设立依照公司组织现状结合既有运营、管理模式，为了充分发挥财务管理职能，减少财务管理成本，提高财务工作效率，公司设立财务部，各部门及各项目部配备会计，分设帐套，独立核算。财务部在董事长领导下对各部门及各项目部帐务、资金、财进行集中管理。财务部门职责1、参加研究、策划公司财务战略规划，涉及：筹资方略、投资战略、税务规划等；参加规划公司资本运作方案。2、负责管理资金来源、运用以及分派，合理使用资金，保障资金运营安全。3、协调并组织公司各部门编制年度财务预算或有关筹划，参加公司融资、投资筹划编制工作。4、撰写财务分析报告向董事长报告公司经营状况、筹划完毕状况并提出财务预警和管理建议；对筹划完毕状况进行监督、分析、报告。负责公司会计核算业务，收集财务信息，编制报送对内、对外财务报表，精确及时地反映公司生产经营状况。负责制定公司会计核算制度与程序、财务管理制度与财务规范。建立资产管理办法，配合关于部门进行资产管理。对公司各类经济活动进行财务监督，加强内部控制，监督检查财务纪律执行状况。10、负责会计档案管理工作。11、负责保管公司货币资金、有价证券，负责保管财务印鉴。12、配合内外有关部门财务检查、审计各项目部材料工作，积极提供关于资料，如实反映状况。13、负责公司税务有关工作，如资格认定、税务申报等。14、积极为经营管理服务，保证各项经济活动业务顺畅进行。15、负责财务有关证照（银行、税务）申办、年检工作。16、经济合同、合同及其她经济文献审查会签工作，并监督其执行状况，保证公司利益不受损害；参加生产、经营管理睬议，参加经营决策。实行财务集中管理，负责审批和审核公司各项成本费17、对违背国家政策、财经制度、财经纪律收支款项有权制止和纠正。18、配合内外有关部门例行财务检查和审计工作。19、完毕领导交办其她工作。财务总监岗位职责1、在董事长领导下，分管公司财务工作。2、负责对公司财务运营和投资公司运营进行监督管理。3、配合有关部门拟定公司财务规划，涉及各部门及项目部项目成本费用预算、利润筹划等。4、负责组织、指引建立健全公司内部核算及数据管理体系，组织制定并完善财务管理制度，保证公司正常经营资金需求，减少资金成本；建立并维护与税务、银行、事务所等有关部门工作关系，保证信息畅通。负责组织制定各项纳税方案并监督实行。5、组织各部门及各项目部开展经济活动分析，在减少成本、增收节支、提高效益方面提出建设性意见。8、负责公司资金筹划审批，并统筹安排、组织贯彻。9、随时掌握公司财务状况、经营状况及资金状况，发现潜在风险及时向董事长报告。10、监督财务部门执行国家关于财经法律、法规、政策和制度，保障公司合法经营，维护股东权益。11、参加公司重要经营活动决策和方案制定，参加重大经济合同或合同研究、审查，参加重要经济问题分析和决策，对重大投资项目进行财务风险评估。12、对批准公司重大经营筹划、方案执行状况进行财务监督。14、参加公司制度建设、决策过程、资源配备、业绩管理监督、审核。15、准时完毕领导交办其他事项并及时复命。财务部主管岗位职责1、在董事长和财务总监领导下，负责财务部门全盘工作。2、制定并不断完善财务各项规章制度，优化财务流程，提高财务管理水平。3、组织领导部门人员开展资金收付、会计核算、报表分析、材料分析材料控制资料管理等财务工作，规范财务行为，监督各项财务活动。4、拟定公司年度财务预算、决算方案，亏损弥补方案。5、做好各项财务收支筹划、控制、核算、分析工作。协助董事长编制资金筹划。6、配合各部门及项目部做好资产管理工作。7、负责控制财务部门资金收支活动，保证资金安全和合理运用。8、随时掌握公司财务状况，及时向董事长和财务总监报告公司财务状况异动、资金使用状况，每月10号前向董事长报送合并财务报表。9、对各类原始单据、会计凭证及财务报表严格审查，保证其合理、合法、完整、精确。10、对财务部岗位设计、人员配备制定合理方案，优化财务机构，提高人力资源使用效率。11、负责本部门人员任用和工作调节、业绩考核工作,对本部门人员移接交工作进行监督。12、制定财务人员培训筹划，组织部门人员寻常学习和业务培训，加强财务队伍建设，不断提高财务人员综合业务能力和工作效率。13、协调并对的解决与各方面业务关系。14、组织公司经营部工程部材料部一种星期去项目部检查材料成本控制及劳务成本控制及分析。15、准时完毕领导交办其他工作并及时复命。会计岗位职责及寻常工作细则1、在财务部长领导下完毕本职工作，依照财务制度规定办理各项业务。2、认真审核各项票据：审核发票与否规范，款项与否对的，票据与否完整，审批与否合理。3、及时解决当天发生各项经济业务，依照原始凭证编制记帐凭证，做到日清月结，不积压票据。4、精确地核算公司收入、成本、费用、利润、资金、往来等各项经济业务，每月3号前完毕上月结帐工作。5、每天与出纳核对钞票和银行存款明细帐，月底核对银行存款帐面数与银行对帐单，编制钞票银行存款对帐单，并将核对成果报告财务部主管审核递交董事长。6、每月7号前编制出具各类财务报表，并报财务部主管审核递交董事长。7、每月12号前打印、装订会计凭证，登记有关帐表。8、妥善保管会计凭证、账薄、账册、报表、合同、合同等其她会计资料。9、在税法规定期限内完毕各类税款申报工作。（报税期间，凡因财务人员自身因素导致滞纳金及罚款由财务人员承担）。10、及时核对各项往来款项；对公司内部员工借款要跟踪监督；按往来管理办法规定核对帐务，必要时要有对帐单；将核对无误后往来报表上报财务部长及子公司经理。11、依照各项经济合同，建立合同档案，登记合同台帐。12、依照资产管理办法规定配合有关部门开展资产盘点工作。13、依照提供考勤表、定资表等关于资料编制工资表。14、做好财务电算化工作，合理操作，充分运用财务软件各项功能。15、严守财务秘密，没有董事长批准，财务部不得将公司财务信息，资金状况告诉任何人。16、完毕财务部主管分派其她工作并及时复命。材料会计岗位职责1、按照物资分类办法进行物资总帐和分账设立，严格按照物资分类办法对物资进行分类汇总记录。2、对工地材料员所记录各种材料单据认真核对，检查票据与否齐全，收发与否一致。3、及时理解工地材料进场状况，督促材料员、库管员及时收料，并对所进材料进行汇总记帐。4、外协队伍调拨材料与否有相应完备手续，单据完好齐备，以便对调拨数量记录。5、对供应商结算，或公司调拨物料，检查票据与否齐全，数量与发票与否一致。如有无白条浮现，应及时告知供应商、材料员换取正规、符合财务规定报销发票。6、每天做好供应商预付款或付款明细登记，并及时与采购员、材料员、库管员和财务核算部门经营部沟通，掌握并理解供应商余额状况。7、监督仓库库管员及时完整地建立仓库材料明细账。督促库管人员、材料员根据每天出入库单，随时进行明细账记录。8、经常对库管员记帐工作进行检查指引。以防少计或多计，引起不必要对材料混乱和错误记账。9、按照财务制度，与仓库、财务核算各方面，做好各自材料明细账记帐。特别是在仓库明细帐只有数量没有金额状况下，要及时补充完善有关规定，准时按规定完毕记录报表。10、负责检查各种材料原始凭证记录齐全，保证核算根据完整，并精确及时地传递和反馈信息，及时分类保管好管理资料。11、按规定向财务核算部门及经营部，传送材料入帐与消耗等状况资料汇总状况，做到盈亏有因素，损坏有报告，记账有凭证，调节有根据。12、忠于职守，实事求是，全面、精确做好材料明细帐务登记和记录。13、协助会计主管及经营部工程部材料部每周星期六去项目部检查材料成本控制及劳务成本控制及分析。出纳岗位职责及寻常工作细则1、在财务主管领导下办理各项资金收付业务，保管公司钞票、银行存款及其她货币资金、支票等。2、熟悉公司财务制度各项规定，熟悉和掌握收付款审批权限和流程，严格审查收付款票据合法性、合规性、完整性、安全性，保证钞票收付手续齐全妥善。3、收取对方开具银行承兑等票据时，要经财务主管审核无误后，再与对方办理收款手续。4、及时将收取钞票和支票送存银行，办理进帐手续。5、办理付款业务时，先盖钞票付讫章后付款，未见原始凭证或不合规原始凭证不准擅自付款；收取款项时要以收到钞票实物或者银行合法票据后再给收据，并加盖钞票收讫章（开收据时，一定要注明收款事由和形式）。6、开支票前必要有存款保证，不得签发远期和空头支票，开出支票时应当将出票日期、收款人、大小写金额、用途、出票人、印鉴填写齐全；填写支票要认真，做到笔迹清晰，数码规范，大写前不留空，小写前注明羊角号，避免给坏人可乘之机。7、向个人支付款项时，规定对方在借款签名处按指印，并验看本人身份证原件，必要时索取身份证复印件。8、收款方是单位，一律将款项通过银行转帐至对方单位帐户，不得将钞票或者钞票支票交给个人。转款时要核对对方单位名称与付款帐户名称与否一致，不一致时回绝付款。9、所有钞票、银行存款业务要编制钞票、银行存款出入库单。即时依照钞票、银行存款收付单据分别编制出入库单（一式两联，一联存根，一联会计记帐，要持续编号，填写摘要和原始单据张数），并依照出入库单序号登记钞票日记帐和银行存款日记帐（按照子公司名称分别设立帐簿，按照帐户分别登记明细）；当天票据记完日记帐后，连同出入库单及时上交会计审核签收后（会计接受出纳单据时，审核原始票据附件张数，收付款业务合规性，在出入库单上签字后将存根联返给出纳保存）进行帐务解决。10、随时掌握资金状况，每日下班前编制资金报表（与分管会计核对后）并盘点库存钞票，核对钞票；并与分管会计核对，若发现长短款差别，不得擅自抽补，必要记录并及时向财务部长报告，做到资金账实相符、账账相符。资金日报表要于次日上午12点之前报送董事长负责人。11、钞票收入超过库存钞票规定余额（10000元）时，超过某些及时存入开户银行或指定帐户，不得隔夜存款，晚间收款不能存储，必要及时上报董事长，进行妥善保管，保证防范办法。12、钞票、凭证、支票、存折、印鉴等要妥善保管，存储于保险柜内，并严守保险柜密码和钥匙，不得任意转交她人，防止遗失、被盗、被骗而酿成大祸；如有短缺，要全额补偿。13、建立支票使用台帐，及时登记、清理支票存根，作废支票注明“作废”字样后要与存根一起保存。14、不准擅自提现，不准擅自挪用、借出钞票，白条抵库。15、准时交纳各项税费及各项保险费用。16、准时到银行对帐，并索取银行对帐单交主管会计核对银行存款。17、严守财务秘密，没有董事长批准，不得将公司财务信息，资金状况告诉任何人。18、积极配合会计人员、内部审计人员进行钞票盘点和清查工作。19、完毕财务主管交付其她工作。第二章财务管理制度一、资金管理办法为了充分调动各部门及项目部经营管理积极性，发挥子公司生产经营灵活性，公司资金按如下办法进行管理：1、公司资金实行收支两条线管理办法，银行帐户由财务部统一管理，所有收付款由财务部门统一办理（财务部门授权除外），其她部门（人员）不得私开帐户，私收款项，不得坐支回款。2、公司所有回款进我司帐户，由财务部按照年初核定指标扣除应上交公司董事长自行支配。3、公司各部门所有资金使用实行筹划管理办法，依照资金需求提前编制资金筹划（筹划要量入为出，以收定支；先生产，后其她），各子公司提前三天、各部门提前一周编制筹划，并报领导及财务部审批后按筹划执行支付。筹划内资金支出时，要按财务审批流程签字后支付。二、财务审批流程和权限（一）财务审批原则财务部审批时，责任会计必要获得所有业务合同：建筑施工合同、商品买卖合同、固定资产购销合同、材料采购合同（或材料定价表）、劳务合同等，审核要本着“供应商无合同不挂帐不付款、劳务无合同无产值不付款；”“挂帐单要与合同一致，付款要与挂帐一致”原则。（二）财务审批流程1、公司财务审批基本流程图副总经理签字部门负责人审核报帐人持有效单副总经理签字部门负责人审核报帐人持有效单据财务主管审核总经理签字董事长签字出纳付款或会计办理入帐手续总经理签字董事长签字出纳付款或会计办理入帐手续 2、公司发生一切经济业务报帐或者付款时，依照审批权限规定，严格按以上顺序履行签字手续，对于越权签字票据，其她审批人有权拒签。（三）财务审批权限1、公司所有支出，必要经董事长审批，公司负责人借款和报帐一律由董事长审批。所有非核定费用一律由董事长审批。公司发生业务费必要按财务审批流程逐级审批直至董事长，资金筹划外付款必要由董事长签字。三、付款审批和管理（一）借款审批和管理1、本规定借款指公司、部门员工因公务需要暂时性借款。2、员工因私原则上不能借款，新员工试用期满后才容许借款。3、借款应本着前账不清、后账不借原则。4、员工借款时要填写借款单，阐明借款理由、还款时间等。5、借款金额规定：①普通员工借款不能超过本人当月工资%70.；②项目负责人、部门负责人借款不得超过10000元；；6、财务部门对暂时借款要定期清理，督促借款人及时报帐还款。借款人因公借款要在工作任务完毕七日内销帐并交回余款，逾期一月未报帐者，经财务部告知5日内不清理，直接从工资中扣除，并对未偿还某些按月息5%加收利息（特殊状况须经董事长书面批准）。7、个人借款由直接领导负连带经济责任，由于财务未采用扣款办法而导致个人借款未能偿还，由财务主管承担。8、借款审批流程：①限额内借款：借款人→会计审核→部门负责人→财务主管→副总经理→总经理→董事长→出纳付款或会计办理入帐②公司绝不容许超限额借款。（二）应付款审批和管理1、支付产值进度款时，施工单位（劳务）开具借款单，分管会计依照产值报表核算应付款及代扣有关税费后（按合同商定），按财务流程审批付款。2、支付挂帐应付款项按财务审批权限和流程支付。3、保修期内所发生一切维修费用，由维修单位持工程部开具扣款结算单及维修明细并经经办人、工程部负责人、子公司负责人签字确认后，财务部扣减保修费。（单笔3000元如下取款可以由经办人代办）5、保修期满后，由施工单位（劳务）持收款单位收据（盖有财务专用章）或收款单（个人）及本人身份证到财务部结算保修费，按财务审批流程付款。四、挂帐审批和管理（一）施工单位（劳务）工程款挂帐审批和管理1、预算员每月30日前向财务部审报施工单位（劳务）工程款产值报表，财务部据此编制产值月报表，控制施工单位（劳务）工程进度付款。2、施工单位（劳务）工程款挂帐：施工单位（劳务）持预算员出具结算单和明细单，经项目部负责人、经营部负责人、工程部负责人、财务负责人副总经理总经理董事长审批后（在结算单规定挂帐时限2个月内）挂帐，分管会计开具一式三联入帐证明单及保修费收据。（二）材料物资报帐及审批管理1、挂帐流程：供应商持使用单位入库单有收料员、保管——材料部负责人---、项目负负责人——总工——财务主管（材料会计）——副总经理——总经理——董事长审批后予以办理挂帐手续。财务联、相应正规发票（按合同商定）填写挂帐单：2、材料供货合同订立后，订立部门要及时将合同递交到财务部存档备查，否则财务部门不予挂帐。3、如有退库材料，使用单位办理退库手续划价后传到财务，核减使用单位成本。（三）运费结算和审批管理1、材料运费：承运人凭材料部出具运费结算单（项目经理、材料部部长签字）填写挂帐单，经会计主管（材料会计），材料部长、财务部长、副总经理总经理董事长审批后办理挂帐手续。（四）摊销和租赁费（机械使用费）结算审批管理1、自购低值易耗品、周转材料、固定资产（机械设备）：购入后由材料部负责保管，项目使用出入库手续需报财务（材料会计），并会同材料部每一星期清点一便。每个季度提供一次租赁费结算单，项目完毕后由材料部会同财务部（材料会计）提供各使用单位应承担摊销，经项目经理、材料部部长、总工、财务部长、副总经理总经理董事长审签后，财务部据以办理资产出库及摊销，核算成本和费用。2、租赁周转材料、机械设备：租赁站（个人）并会同材料部每一星期清点一便，持材料部出具租赁费结算单原件（经，经保管、材料部长、总工、财务部长、副总经理总经理董事长审签后审签后交给分管会计，会计开具一式三联入帐证明单，一联存根，一联财务入帐，一联租赁站（个人）据以进行款项结算。五、报帐审批和管理（一）零星物资报销和审批1、本规定所指零星材料采购指是单笔采购金额在10000元如下不纳入合同管理采购业务，涉及公司行政办公用品采购和各项目部行政、生产、施工用零星材料。2、公司行政办公用品采购由各部门申请，财务部审批董事长签字并组织采购，报销时要有发票、入库单；各项目部行政办公用品采购由材料部审批后组织采购并报财务部审核董事长签字，报销时要有入库单。3、核定类材料（如八大类）报销时，要有使用单位入库单。4、各项零星材料采购业务都要以获得相应正规发票报帐或者对方收据（盖章或者有收款人联系方式），否则财务有权回绝办理。5、详细审批执行财务审批流程和权限规定。（二）公司费用报销及审批管理一）费用报销普通规定1、本规定费用指公司本部各项行政管理费用及生产、施工公司行政管理费用。重要涉及：工资、福利费、社会保险、办公费、差旅费、招待费、业务公关费、电话费、网络使用费、水电费、取暖费、培训费、资料费等。2、费用报销必要凭真实有效原始凭证，票据必要是国家税务局统一印制，与支出项目相符发票，并且要填写完整、笔迹清晰、没有涂改，杜绝白条报帐，不得以发票复印件报帐。3、费用报销时经办人要填写公司统一印制“费用报销单”，按财务规定规范粘贴单据，分类粘贴、分别报销。“费用报销单”填写时要项目齐全，数字精确、没有涂改，大小写一致，并由经办人订立自己名字，按财务审批流程和权限签字完毕后办理销帐和取款手续。（三）各项费用开支原则及管理办法一）差旅费管理办法1、出差规定：1）公司各部门，员工因公出差，应事先填报须经总经理签字董事长审核签字后方可出差，如因事情紧急而未及时填写《出差派遣单》，须事先电话告知备案，出差人返回公司后，应及时补办手续。出差审批单不准有涂改现象，否则财务人员有权规定重新办理出差手续或拒签、拒报费用。员工出差返回后，由财务部审核出差天数，审核后出差派遣单一联留存财务部，作为考勤管理根据，另一联由本人携带作为报销差旅费根据。2）公司员工外出参加培训须经本人申请，部门负责人负责人批准，总经理审核，董事长批准，培训完毕报销费用时须按公司报销流程办理。2、差旅费开支范畴：差旅费分路途交通费、补贴（住宿、伙食补贴、长话漫游费、出差地交通费）两项。3、差旅费开支办法：1）路途交通费：①工作人员出差可乘坐汽车、火车硬席、轮船三等舱，超过上述原则由企管部批准。②乘坐批准使用交通工具产生交通费凭票实报实销，乘飞机者可随机票报销基本保险一份，超过某些不予报销；出差乘火车，购买餐车茶座费用不予报销。③员工带车出差（400公里以内）产生燃油费，过路费、停车费在部门核定交通费内列支。2）出差补贴（住宿、伙食、出差地交通费）：①员工出差补贴原则员工出差补贴原则（食宿、交通费）单位：元区域职别一类地区二类地区三类地区四类地区普通员工240200160120部门/子公司负责人380320260200总裁实报实销eq\o\ac(○,2)区域区别细则如下：一类地区：直辖市、经济特区、沿海开放都市。涉及北京、上海、天津、重庆、大连、秦皇岛、烟台、青岛、连云港、南通、宁波、温州、福州、广州、湛江、北海、深圳、珠海、厦门、汕头、海南。二类地区：无锡、苏州、常州、威海、唐山、包头、桂林、湛江及各省省会或其她类似于省会地区。三类地区：地级市或等同于地级市地区。如内蒙鄂尔多斯(东胜)、临河、集宁、乌海、赤峰、通辽等。四类地区：旗县及如下地区（如项目部安排不予考虑）。如杭锦旗、鄂前旗、达旗、伊旗等。eq\o\ac(○,3)补贴在核定原则内包干使用，超支不补。eq\o\ac(○,4)公司员工回公司参加集体活动，由总经理统一安排。4、差旅费报销程序员工出差归来后三日内，应持财务审核确认《出差派遣单》、交通费发票（发票时间、地点要与出差时间、路线相符）等证明填写《差旅费报销单》，按财务审批流程签字后到财务部办理报销手续。二）交通费管理办法1、交通费实行定额包干使用管理办法，各部门负责人为本部门交通费管理人。2、各部门、交通费开支原则另行制定。3、交通费在部门核定定额内支付，由财务部准时间进度进行总额控制，超支拒签。报销时凭燃油发票、公汽票、出租票填写费用报销单，按财务审批流程签字后办理取款手续。三）车辆费用管理办法1、本规定所指车辆费用指公司自有或者顶帐车辆在使用过程中所产生油料费、过路费、停车费、车辆保险、检车费、维修费等。2、用车费用本着“谁用车，谁付费”原则，产生费用所有计入使用部门交通费，从部门核定交通费中列支。4、车辆维修：实行定点维修，报销时要附上详细维修项目明细单。顶帐车辆维修费记入小车管理费用。5、车辆每年必要固定支出：保险费、检车费、车船使用税、例行保养等费用由经办人申请，企管部审核后报帐。四）办公费管理办法1、本办法中办公费仅指消耗性办公用品。2、办公费用管理直接负责人是各部门负责人。3、详细控制办法1）实行定额管理办公用品①由使用人按照公司制定60元/人/年原则自行采购，凭票按财务审批流程报销。新入职人员按照公司制定办公用品配备原则，由各管理部门依照工作实际需要采购和报销。2）实行定量管理办公用品由各管理部门自行采购、报销（工程部、、财务部、经营部材料部由财务部统一采购、报销。五）工资福利等支出：1、按员工薪资管理制度有关规定执行。2、工资计算期为每月1日至31日。3、各部门项目部于每月6号前报送考勤表，财务部根据各部门审核后考勤表、薪资定级编制工资表，工资表经公司负责人、财务主管及其副总经理总经理董事长签字、财务部长签字后发放。六）水电费、取暖费、固定电话费、网络使用费等其她费用支出，由分管部门按照财务常规审批流程报支。七）施工公司由预算员每月25日前出具项目进度产值报表并报送财务部，分管会计据以核算应收工程进度款，向公司负责人报送工程进度回款明细表，由部门负责回款事宜。工程竣工后，财务部依照工程决算书、合同核算收入，协助公司结算工程尾款。七、资产管理制度本规定所指资产，指公司行政办公和生产经营使用设施、设备。涉及固定资产，低值易耗品、原材料、周转材料、成品、半成品等实物资产。（一）公司指定财务部朱磊对实物资产进行管理，建立资产台账，登记资产增减变动状况。各部门要及时办理各类资产出入库手续，并报财务部门，财务人员负责及时精确按资产类别、型号、数量登记帐薄，并与有关部门按月对帐，做到账证相符、账账相符，为账实核对提供对的账薄资料。（二）资产购买、调拨、处置、报废，严格按公司审批制度关于规定执行，及时办理出入库、调拔等手续并将有关手续报至财务部门进行帐务解决。1、金额10000元以上固定资产购买要由各部门填写采购申请单总经理审核董事长批准。按财务流程办理。2、处置和报废资产时，由各部门负责人提出申请，由材料部长、总经理审批董事长批示并提出解决意见，报财务部进行解决。（三）盘点：公司财产物资盘存采用永续盘存制（帐面盘存制），由财务部组织、会同各部门各项目部资产进行每月盘点一次，原材料每周盘点一次，其她资产每年盘点一次，竣工项目要在竣工时对所有财产进行盘点。财产盘点成果及解决意见由盘点部门、各部门项目部负责人签字、董事长审批后报财务部进行解决。（四）折旧和摊销：1、低值易耗品摊销采用五五摊销法，使用时摊销其价值一半，出售或者报废时摊销剩余价值。2、周转材料摊销根据材料部提供摊销比例摊销，年终由材料部将计算好摊销表报送财务部门。3、固定资产采用平均年限法按月计提折旧，净残值率为5%。（五）顶帐资产管理1、顶帐资产出入库时，公司办理一式三联入库单，经部门负责人副总经理总经理董事长、财部门签字确认后（即进即出无差价顶帐资产除外），财务部与资料主管一联。2、资料主管是顶帐资产实物管理部门，负责保管资产及其手续、产权、合同（合同）等，并设立资产台帐入档。印鉴、支票、收据管理制度1、由财务部长将所有财务印鉴从企管部办理领用手续，并且按印鉴使用状况分派责任保管人：公司财务专用章由财务主管保管使用，钞票收付讫专用章由公司出纳保管使用，集公司转帐专用章由会计主管保管使用。以上印鉴在领用时，财务主管须与责任保管人订立责任书。2、支票管理：支票由出纳员统一购买、管理，并建立支票使用台帐；作废支票必要保存，年终由财务部长组织统一销毁；3、收据管理：收据由财务部朱磊保管，出纳及会计依照需求进行领用收据，收据用完，重新领用时，必要将已用完收据存根及作废收据全联交回收据保管员，收据保管员审核无误后，予以办理再次领用手续。会计档案管理办法1、会计档案涉及范畴：会计凭证、会计帐簿、会计报表；各类合同和合同、各种契约产权证明、银行对帐单、发票或者收据存根联、电脑备份及软件操作资料、财务人员工作移接交书、会计档案移送清册、保管清册、销毁清册。2、会计主管每月终了，要将原始凭证按凭证顺序装订成册，另加封面，在封面上详记起讫日期、起讫号码；记帐凭证按月编号、按月装订成册，并用凭证盒保存，在凭证盒封面详记起讫日期、起讫号码、凭证页数。3、各种经济合同依照项目分类编号，归档，登记清册，分类保管。4、会计电算文献必要按规定及时打印成书面形式，并同步用移动硬盘备份，作长期入档保存。会计档案不得携带外出，凡借阅、查阅、复制、摘录会计档案，必要经财务主管批准并办理相称手续。5、公司会计为会计档案直接保管人。6、会计档案需交档案室存档时，要填制会计档案移送清册，办理移送手续。7、会计档案借阅时，要征得财务主管批准，并在规定期限内及时归还。财务电算化管理办法1、财会电算化软、硬件购买：财务电算化软件购买、使用运营、升级换版、二次开发等，由公司财务部统一负责申请，按财务审批流程批准后实行。2、各财务部使用计算机只能用于我司，未经公司财务部批准不得对外使用。

3、系统管理员、系统操作员、系统维护员、数据录入员、数据审核员及其她由财务负责人批准关于财会人员，有权上机操作本人权限范畴内财务运营系统。

4、业务无关人员及脱离会计岗位人员不得上机运营财务系统。

5、除了系统维护员之外，其她人员一律不得直接打开库进行操作，不得随意增删修改数据、源程序和库文献构造。

6、出纳人员、软件开发人员不得担任钞票和各类银行帐原始数据录入工作，更不容许进行系统性操作。

7、系统软件、二次开发文档资料，均由财务负责人指定专人保管，未经允许不得擅自复制、修改和出借。

8、存档数据软盘、帐表、凭证各文档资料等，由财务部朱磊档按规定进行复制、核对、保管；机内数据必要每天双备份；月未依照需要将明细帐打印归档（如钞票、银行存款、结算中心往来帐等），年未必要将当年所有明细帐打印出装订成册归档。

9、各操作人员在上机时，应认真登记姓名、系统时间、业务时间等。操作员必要对自己登机口令保密，以便帐务系统自动对其上机操作进行流水登记，财务部负责人定期检查此上机记录，以作为责任划分根据；操作人员必要严格按操作权限操作，不得越权或擅自上机操作；必要认真登记凭证数据摘要及关于附件信息，保证会计信息全面完整；

10、每次上机完毕，应做好所需各项备份工作，以防止发生意外事故；

11、禁止使用来历不明软盘或光盘上机操作，禁止非法拷贝工作，外购软盘使用前必要先进行防病毒检查。财务会计报告（表）及其规定1、每月25日为公司基准结帐日。2、月末结账后公司财务会计与各部门项目部财务人员（材料员）核对内部往来并出具书面对帐单，发现问题查明因素及时纠正。3、次月7日前，各子公司财务必要给公司财务报送精确无误财务报表，产值报表、回款明细表、应收应付款明细表等，财务部公司报表合并编制公司汇总报表，规定在次月10日前给董事长报送财务报表。4、报送财务会计报表名称（表样及规定另附）5资产负债表（月报、年报）。6损益表（月报、年报）。7钞票流量表（月报、年报）。8科目明细表（月报、年报）。9资金报表（日报）。10工程进度回款明细表、劳务进度付款明细表、材料付款明细表（月报、年报）。11营业外收支（其她业务收支）明细表（年报）。12管理费用明细表及核定费用节超表、财务费用明细表（月报、年报）。13收入状况明细表（月报）。14特种快报（不定期）。15财务分析报告（年报）16公司对外报送财务报表要经法定代表人订立。未经财务部门批准，其她任何人不得将财务报表向公司以外其她人提供。第五章材料管理制度第一节总则材料部是负责建筑公司所用材料供应与管理，以“服务及时、热心工作”为宗旨，迅速、精确地为建筑公司提供质优价廉各种材料，以材料采购、保管、供应、结算、付款等为重要业务。在材料供应与管理过程中，材料部要奉行如下原则：1、员工必要遵守国家法律、法规，严格执行公司现行管理制度，以高度责任感、廉洁奉公、严于律已，自觉抵制不正之风。2、洞悉市场行情，掌握市场规律，在询价、比价、谈价、订价过程，严格执行同等材料比质量、同等质量比价格、同等价格比服务采购原则采购材料。3、熟悉和掌握各类材料各种性能，保证购进场材料质量符合规定。4、负责各类材料价格调研并行成参照数据库，合理使用资金，减少采购环节，减少采购成本。5、依照公司次年度生产筹划，对关于材料进行预储。6、负责对供货商选取，组织关于领导5人以上参加大批量及大额（单笔业务超过50万元）材料和设备洽谈与订货业务，监督检查合同执行和贯彻状况。、7、筹划类材料采购必要按经营部下达筹划表进行采购，否则不予挂账，如违背此规定由有关当事人承担所有责任。8、安全用品采购需有由分管经理审批后方可采购。9、收到材料筹划表后，进行审核，发既有异议，或是紧缺产品，应及时沟通，以便更改，并执行文献收发手续。10、根据材料筹划进行资金申请，然后通过询价、谈价、比价、订价选取合格供货商，组织采购并订立合同，合同中应注明产品名称、规格、型号、色号、产地、特性、进场时间。11、依照“材料筹划表”，合理安排和使用资金，不导致有效资金挥霍与占用。及时清理库房，使年终库存为零。12、收到经营部下达材料筹划后，材料部应依照筹划规定及进场时间及时组织采购。保证普通材料在七日内进场，奇缺、特殊材料在十五日内进场。临水、临电、临建材料在五日内进场。13、项目部未通过材料部批准不得采购任何材料（除划分给项目部和劳务承担材料），否则后果自负。项目部不能变卖使用任何材料（涉及废料），若发既有变卖现象，按变卖材料价格3倍惩罚，情节严重者辞退并移送司法机关解决。14、项目部在签定对外合同步，尽量与其将周转材料、消耗材料出入库领用手续纳入合同内，以加强对材料合理使用和管理。15、材料进场，采购员和项目部保管员必要组织有关人员进行验收，符合合同规定后，方可办理入库手续（入库单须填写产品规格、型号、品牌），规定笔迹清晰、工整、分类分批。16、出库材料应按实际进度控制发放，并且做好出库记录。17、每年年终（工程项目在竣工后15日内）以报表形式汇总项目部节、超材料数量，并作出相应解决意见，由分管经理、审批后报财务部进行相应解决。第二节运营程序为了保证材料部工作运营程序化、制度化，使材料供应部在管理运营过程中少走弯路，提高工作效率，特制定如下程序：一、审批程序：1）、行政办公类资产购买必要经总经理批准，董事长审核；2）、生产类资产（如：塔吊、提高机、钢管等大型机械设备和某些自购周转材料）购买由部门负责人提筹划申请，总经理批准，董事长审核，超5万元由董事长批准。以上筹划由材料部备案管理。二、筹划程序：审批和核定以外所有材料均实行筹划采购，由经营部下达筹划；材料部依照下达材料筹划统一组织采购、调拔；工程项目部应在用料7日前提供近期材料需求筹划（分筹划），此筹划由项目部负责人签字。三、合同订立程序：1、采购询价、招标、定价、合同评审、合同订立必要经采购员、材料部部长、总经理、董事长签字。2、10000元如下零星材料采购可不订立合同或定价单；其她材料采购均应订立合同或定价单。四、入库程序：1、行政办公类资产由材料部管理人员验收，并办理入库手续，入库单一式三联，一联存根，二、三联交供货商结算。2、生产类资产及周转材料到施工现场，由项目部保管员和材料部采购员共同验收，并由项目部保管员办理入库手续，入库单一式四联（须有项目部负责人、保管员、司机签字），一联作为存根，二、三联交供货商（或租赁站），四联作为司机运费结算根据。五、出库程序：1、行政办公类资产由材料部保管办理出库，并登记台账管理。2、生产类资产由材料部保管员和项目部保管员分别登记台账管理，清理或报废时办理出库。3、筹划类材料、周转材料由承包方负责人领用，项目部保管员办理出库手续，出库单一式二联，一联存根，二联承包方。六、结算程序：1、挂帐：当月发生业务必要在25日前办理挂帐手续，否则次月不予考虑付款。1）行政办公类资产：供货商持二、三联入库单到材料部总保管处办理划价结算手续，填写挂帐单（附有发票、入库单、明细表）到财务部挂帐。挂帐单须有材料部部长、总经理、财务部部长签字。2）生产类资产、原材料及周转类材料：供货商持二、三、联入库单到材料部总保管处办理划价结算手续，填写挂帐单（附有发票、入库单、明细表）到财务部挂帐。挂帐单须有材料部部长、总经理、财务部部长签字。3)拉运费：司机持项目部四联入库单到材料部总保管处办理划价结算手续，填写挂帐单（附材料部结算单）到财务部挂帐。挂帐单须有材料部部长、总经理财务部部长签字。2、付款程序：供应商填写收款单到财务某些管会计处审核，经材料部长、总经理签字后进入财务付款程序。八、退库程序：1、周转材料：材料退库时，工地保管员应出具一式四联出库单，出库单必要有项目部负责人、司机签字，一联作为存根、二三联到材料部保管员处办理退库、四联司机持有，司机结算时持工地保管员出具四联出库单和租赁站出具两联（其中一联交工地保管）入库单到材料部结算到财务部挂帐。由司机当天取回租赁站出具入库单交保管员，保管员于每月20日前持收到租赁站出具入库单及工地出具二、三、联出库单到材料部办理退库手续。2、临设材料：临电用电缆按95%退回，按30%摊销，损坏严重不予计数；临电用防水线按85%退回，按35%摊销；普通电线、按75%退回，按50%摊销，电线10m如下（电缆除外）和损坏严重不予计数；临水用塑料管75%退回，按50%摊销，焊管按90%退回，按25%摊销；石棉瓦、玻璃钢瓦、镀锌铁皮瓦、临建砖等临建材料按80%退回，按50%摊销。配电箱、柜必要如数退还，配电箱、配电柜内配件必要完好附着（无论好坏一律退回）。临设其她附属材料、配件必要所有退回，按30%摊销，若不能退回，项目部按原材料摊销后价格补偿。彩钢房以工程为单位，周转二次，100%退回，按40%摊销（小件除外）。以上不能按本制度退回材料部，项目经理承担100%。活动板房使用一年•次回收按50%，二年•次回收按30%，三年•次回收按10%（如下处工地实际安装用量为准），摊销按80%、90%、100%。如不能按本制度退回材料部，项目经理承担15%。第一次使用局限性一年按一年计，除第一次外半年以内不计，半年以上按一年计算。临建砖、塑料管不能按本制度退回材料部，项目经理承担30%.3、消耗材料：由于变更或项目部节约材料，导致材料富余，材料部按原价退回，工程遗留废钢材及其她废料由材料部组织项目部、经营部、财务部解决，并将解决所得如数折减项目成本。4、其她材料：养护、冬施等所用低耗材料，必要如数退回，退还率为100%，摊销50%。5、项目部行政办公类资产：（1）床：按领出数量如数退回，不计损耗，20%摊销记入项目部成本。损坏照价补偿。（2）床板：按领出数量80％进行回收，50%摊销记入项目部成本。公司已采购床板从下一项目部开工起，按实际用量80%、60%、40%、20%领出，由项目部陆续按20%、40%、60%、80%、100%递增使用废旧竹胶板作床板用，公司再不予采购床板。（3）办公桌椅：以单项工程为单位，按二个项工程进行周转。按领出数量100％进行回收，第一项目按70%摊销记入项目部成本，第二个按30%摊销。（4）电脑、打（复）印机：每年每个项目补贴元。九、运送管理：1、拉运原则：拉运车辆在拉运各种材料时应满车满吨位，否则，材料部不予结算运费，拉运费由负责人承担，详细规定如下：（1）农用车：钢管、钢模、扣件、钢模卡子每车应装3-5吨，木方子、木料、竹胶板、架板应满车满装，竹架板每车装120块，水泥和外加剂应装3.5-4吨，丝杠900根/车（钢管300米为1吨，钢模30平米为1吨，扣件1000个为1吨），其他材料视状况而定。（2）大型汽车：拉竹胶板、架板、木方子时必要满车满装。2、管理办法：拉运人如果在拉运过程中有变卖、故意损坏行为，应予以材料价格2倍罚款；丢失损坏材料由承运人如数补偿。（钢管20元/米，钢模200元/平米，扣件5.8元/个，丝杠27元/根，钢模卡子0.6元/个），别的材料按原价进行补偿。十、台帐管理材料部依照出入库手续分类登记台帐，台帐与入库单内容必要相符。机械设备保修证、阐明书（特殊设备）等，交由工程部机械维修员负责保管并履行有关手续。十一、资产类报废及核销1、固定资产报废程序：由项目部提出报废申请，经材料部组织项目部、财务部现场确认提出解决意见，报总经理审批，由材料部处置，财务部依照解决成果进行帐务解决。2、非正常报废程序：由项目部出具阐明，报材料部或企管部备案（并填写《资产报废审批单》），到财务部办理核销手续，由有关负责人按资产原价进行补偿。第三节小型材料机具与周转材料实行细则1、划分给项目部自购材料及费用（1）材料、费用名称：1）维修项目：打夯机、水泵、空气压缩机。2）办公用品及管理人员用品：铅笔、尺子、盒尺、档案袋、信纸、碳素笔、红蓝铅、拖布、拉手、滑石粉、下夜用手电、壁纸刀、线锤、铝合金靠尺、（项目部检查质量用）计算器、桌布、帐页等。3）某些工程用材料及临建材料：卤钨灯架、灯管、用于砼养护及防雨使用塑料布、蛇皮管、氧气、乙炔、氧气带、氧气表、乙炔表、灯泡、插销、灯口、锁子、拉手、吊扣、合页、绝缘胶布、防水胶布、大锤、钢丝刷子、筛网、刷子、扫帚、雨鞋、雨衣、工程线、窗纱、钢钉、钢锯条、锯弓、插座、钳子、扳手、火炉筒、拉盒、焊把、焊帽、线手套、碳（冬施、冬季下夜用碳除外）等。（2）劳务承担材料、机具1）机具：振动棒、振动机、电钻、砂轮切割机、手提电锯、手提砂轮机、角模机、滑轮、灰槽、手推车等。2）材料：胶带纸、密封条、铁锹、镐头、焊条、铅丝、铁钉、普通锯片、合金钢锯片、砂轮切割片、砂轮片、防护镜、电工穿线用钢丝、取暖设施饮食用品及材料等。3）劳务在使用材料或机具过程中非正常使用导致损坏设备维修。4）安全帽、安全带由材料部统一供应，项目部提供数量、颜色，费用由劳务承担。5）工作服由公司统一供应，项目部提供数量、尺寸、大小，费用由劳务队承担60%，公司承担40%。阐明：以上材料及费用由项目部依照实际状况详细核定，材料部不参加采购供应，但有权监督其使用状况。（3）周转材料实行细则1）钢管：库内或外租赁站租给项目部钢管，必要符合施工规定（例如钢管壁厚及几何尺寸等）；项目部在使用中，不能擅自和她人更换，也不能擅自裁割和焊接，如在施工中有特殊规定必要裁割、焊接，必要经材料部、工程部批准后方可，否则退库时材料部有权拒收或不予办理退库手续。退库时浮现下列情形不予计数。a、局部砸扁而不能修复运用某些。b、有焊接或有焊孔。c、死弯而无法调直。d、有裂缝而不能修复运用某些。2）扣件：库内或外租赁站租给项目部扣件，必要满足施工规定（如扣件质量符合规定），项目部在使用中损坏扣件、丢螺丝照价补偿，进入项目部扣件需合理妥善保管，堆放要有防雨、防潮办法。3）钢模：外租赁站租给项目部钢模、角模，必要符合施工规定（如平整度、光洁度），项目部在使用过程中，裁切压弯或其他损坏行为，依照损坏状况进行补偿，在使用中若发既有用模板垫路者每块处以50元罚款，乱扔乱放者每块处以5元罚款。进入项目部钢模需合理妥善保管，按规格、型号码放整洁，退库时要清理干净，不粘有大块砼，如有损坏或报废，照价补偿。4）丝杠：材料部租给项目部丝杠、耳子、底座等必要齐全。进入项目部丝杠需合理妥善保管，按规格、型号码放整洁，项目部在使用中不得擅自将丝杠裁断，否则照价补偿，损坏底座、耳子等照价补偿。5）竹胶板：进场时须经项目部验收，摊销规定：新竹胶板周转3次以内按50%回收，按70%摊销；周转3次以上按30%回收，按100%摊销；周转5次以上回收率为5%。项目部在施工中不能随意裁割（有可运用而不运用）或作它用，如因施工之需必要裁割，项目部需向工程部、总经理申请审批，使用过程中，必要清理干净、码放整洁，如有管理不当或人为损坏现象，材料部有权予以惩罚。退库时不得有砼、钉子等，否则由项目部负责人承担清理费用。如不能按本制度规定如数退回，项目部负责人承担超损某些30%，别的进入项目部成本。架板：进场时须经项目部验收，项目部在施工中不能随意裁割或作它用，使用过程中，必要清理干净、码放整洁，如有管理不当或人为损坏现象，供应部有权予以惩罚，竣工后按100%回收，否则由项目部负责人照价补偿。7）木方子：进场时须经项目部验收，摊销规定：以工程为单位按80%回收，按50%摊销，如达不到回收量，短缺某些按总价30%由项目部负责人承担，别的70%某些进工程成本。退库时局限性1.0m木方，不予计数；使用过程中要清理干净、“十”8）台称：在安装和拆除时应轻拿轻放，使用台称应将台称和地面隔离，如因使用不当或其他因素导致台称损坏，项目部应作相应补偿。9）山型卡子：不变形、不带焊口，卡子槽里无砼，不损坏。10）水箱：使用过程中水箱应和地面隔离，箱内不能有土和其他杂物；退库时不能严重变形、渗漏，否则视损坏限度由项目部负责人作相应补偿。11）安全网：进场时须经项目部验收，使用过程中需合理妥善保管；退库时应完整、不带灰块，无缺口、孔洞等缺陷。摊销规定：以工程为单位，安全立网按20%回收，按100%摊销，安全平网按50%回收，按100%摊销。达不到回收量超损某些，由项目部负责人承担30%费用，别的70%计入成本。13）损耗率规定：钢模卡子（涉及损坏、丢失）为3%，扣件为3%（只许损坏不许丢失），山型卡子为4%，建筑公司损耗超过此范畴，则超过某些如数照价补偿（由项目部负责人承担）。第四节材料辨认各种材料代号和代码1、阀门类型代号：Z闸阀、J截止阀、L节流阀、H止回阀、D蝶阀、Q球阀、X旋塞阀、G隔膜阀\管夹阀\过滤阀、A安全阀、S疏水阀、Y减压阀、U柱塞阀、O排气阀、P排渣阀。2、传动方式代号：1电磁一流动、3蜗轮、4正齿轮、5伞齿轮、6气动、7液动、9电动。3、连接形成代号：1内螺纹连接、2外螺纹连接、4法兰连接、6焊接连接、7对夹连接。4、连接形成代号：闸阀0明杆楔式弹性闸板、2明杆楔式双闸板、3明杆平行式单闸板、4明杆平行式单闸板、5暗杆楔式单闸板、6暗杆楔式双闸板、7暗杆平行式单闸板、8暗杆平行式双闸板。截止阀、节流阀：1直通式、2Z形直通式、4角式、5直流式、6平衡直通式、7平衡角式、9压力计用。止回阀：1升降直通式、2升降立式、4旋启单瓣式、5旋启多瓣式、7回转蝶形式。蝶阀：1垂直板式、3斜板式（对夹式）、5阀座密封面代号或衬里材料代号。B巴式合金、C搪瓷、D渗氮钢、ECrl3系不锈钢、F氟塑料、G玻璃、H18-8系不锈钢、J衬胶、M蒙乃尔合、N尼龙塑料、P渗硼钢、Q衬铅、S塑料、T铜合金、X橡胶、Y硬质合金。6十倍公称压力数值10=1.0Mpa16=1.6Mpa25=2.5Mpa40=4.0Mpa6、阀体材料代号A、钛及合金；K、可锻铸铁；C、碳素钢；L、铝合金；I、铬钼钢；Z、灰铸铁；P、铬镍钛不锈钢；S、塑料；R、MO2Ti系不锈钢；V、铬钼钒钢；Q球阀铸铁阀。管材类代码名称用途PAP铝塑复合管合用于￠16-63mm建筑给水（冷水）XPAP交联铝塑复合管合用于￠16-63mm室内供暖、地板辐射采暖管道和建筑给水（热水）PE-X交联聚乙烯管合用于￠16-63mm室内供暖、地板辐射采暖管道和建筑给水（冷水）PPR无规共聚聚丙烯管合用于￠20-110mm建筑给水（冷热水）PPR嵌段共聚聚丙烯管合用于￠20-110mm室内供暖、地板辐射采暖管道和建筑给水（冷热水）PE聚乙烯燃气管合用于￠20-630mm都市埋地燃气管道PVC-U聚氯乙烯管合用于￠40-630mm都市排水、给水、冷水、雨水HDPE高密度聚乙烯管合用于￠40-630mm都市埋地供水管道电线类：BV、铜芯聚氯乙烯绝缘电线BLV、铜芯聚氯乙烯绝缘电线BVR、铜芯聚氯乙烯多股软线BVV、铝芯聚氯乙烯绝缘聚氯乙烯炉护套电线RVV、铜芯聚氯乙烯绝缘多股软线RVB、铜芯聚氯乙烯绝缘平型软线RVS、铜芯聚氯乙烯绝缘绞型软线BX、铜芯橡皮绝缘电线BLX、铝芯氯丁橡皮绝缘电线BXF、铜芯氯丁橡皮绝缘电线BLXF、铅芯氯丁橡皮绝缘电线RX、橡皮绝缘棉纱纺织双绞软线RXS、橡皮绝缘棉纱纺织双绞软线ZR、阻燃电线NH、耐火电线电缆：VV、0.6/1KV铜芯聚氯乙烯护套电力电缆VLV、0.6/1KV铝芯聚氯乙烯绝VV22、0.6/1KV铜芯聚氯乙烯绝缘钢带铠装聚氯乙烯护套电力电缆VLV22、0.6/1KV铝芯聚氯乙烯绝缘钢带铠装聚氯乙烯护套电力电缆YJV、0.6/1KV铜芯交联聚氯乙烯绝缘聚氯乙烯护套电力电缆YLJV、0.6/1KV铝芯交联聚氯乙烯绝缘聚氯乙烯护套电力电缆YJV22、0.6/1KV铜芯交联聚氯乙烯绝缘钢带铠装聚氯乙烯护套电