凡谷SAP ERP项目-业务蓝图-FG-TOBE-FICO-150-财务FI月结流程 20190523

FICO模块未来业务蓝图凡谷SAPERP项目FG-TOBE-FICO-150_财务FI月结流程流程基本信息流程编码FG-TOBE-FICO-150流程名称财务FI月结流程流程说明本流程适用于总账业务的月末处理，包括开关会计期间、汇率维护、应收应付账款重分类、固定资产折旧、无形资产摊销等操作。业务提供者范志辉流程绘制者范志辉业务流程图流程步骤说明步骤步骤详述涉及岗位备注00每个月月末结账处理前，会计需向相关部门发布月结通知，说明具体的月结时间及本月业务处理截止时间。财务部/总帐会计10执行流程FG-TOBE-FICO-151后勤业务检查财务部/总帐会计20执行流程FG-TOBE-FICO-152账期维护流程财务部/总帐会计30执行流程FG-TOBE-FICO-153汇率维护流程财务部/总帐会计40执行流程FG-TOBE-FICO-114其他手工业务过帐流程手工处理业务：检查研发支出费用处理（研发领料）对关联方交易进行开票与结算记账处理。进行应收应付清帐处理。计提坏帐准备金、递延所得税资产凭证记账。其他手工处理财务部/总帐会计50执行流程FG-TOBE-FICO-154外币评估流程，过账当月汇兑损益。财务部/总帐会计60执行流程FG-TOBE-FICO-155GR/IR清账流程,对应付账款-估价入库（GR/IR）科目进行清帐处理。财务部/总帐会计70执行流程FG-TOBE-FICO-156固定资产折旧流程，记账当月固定资产折旧、无形资产摊销、待摊费用摊销。财务部/总帐会计80执行流程FG-TOBE-FICO-157应收应付重分类流程，将应收账款的贷方余额转入预收账款科目，将应付账款的借方余额转入预付账款科目，将其他应收账款的贷方余额转入其他应付款科目，将其他应付款的借方余额转入其他应收款科目，以满足报表需求。财务部/总帐会计90执行流程FG-TOBE-FICO-240CO月结流程,进行CO月结财务部/总帐会计相关单据和表单流程步骤编号流程步骤说明单据和表单名称相关功能和集成开发流程编号相关功能和集成开发相关衔接流程流程编号流程名称FG-TOBE-FICO-151后勤相关业务检查流程FG-TOBE-FICO-152账期维护FG-TOBE-FICO-153维护汇率FG-TOBE-FICO-114其他手工业务过帐流程FG-TOBE-FICO-154外币评估FG-TOBE-FICO-155GRIR清账，结转应付暂估FG-TOBE-FICO-156固定资产计提折旧FG-TOBE-FICO-157应收应付重分类FG-TOBE-FICO-240财务CO月结流程系统权限需求岗位权限需求内容财务会计、财务主管1、账期控制权限2、资产折旧权限3、应收应付清帐及重分类权限4、汇率维护及外币评估5、发出商品清帐程序权限6、相关财务报表查询权限关键控制点月结过程中，财务会计要严格按照月结各时点进行会计账期的开关。月结时，财务会计需先进行资产折旧处理、（研发支出-转出）转入(管理费用-研发费用转入)、发出商品处理，处理完毕后方可执行产品实际成本核算流程。月结时，财务会计要进行应收账款、应付账款清帐处理，只有应收应付账款清帐完毕后，方可做应收应付账款重分类操作。月结时，财务会计需在月初维护上月末汇率至SAP系统，方可执行外币评估处理。未来流程提升完善财务总账月结体系，明确了月结执行过程中各个环节的顺序和具体的执行时间点，使流程分工明确，步骤清晰，使作业更加标准化。通过简化高效严谨的月结流程，减少需要