关于2018年一般公共预算执行

PAGE14—PAGE1—关于2018年一般公共预算执行情况的说明一般公共预算，是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。2018年，一般公共预算执行情况主要是：一、收入预算执行情况市十五届人大三次会议审议批准的全市2018年一般公共预算收入年初目标为859437万元，市级为439631万元。2018年，全市财政总收入完成2318161万元。其中，地方一般公共预算收入完成877603万元，完成年初目标的102.1%，增长8.2%，增加66785万元。市级一般公共预算收入完成454709万元，完成年初目标的103.4%，增长9.2%，增加38154万元。有关具体收入项目说明如下：1、增值税。2018年，全市增值税收入293114万元，增长7.7%；市级141682万元，增长7.8%。主要是汽车制造、卷烟、煤炭等支柱行业产销持续向好带动增收较多，同时从2018年1月1日起，对金融保险业增值税从原省级分成改为省市共享分成，市县为净增加也促进了增收。2、企业所得税。2018年，全市企业所得税收入64226万元，增长41.1%；市级38666万元，增长37.7%。主要是随着供给侧结构性改革稳步推进，“三去一降一补”成效进一步显现，2018年全市规模以上工业企业实现利润总额增长；特别是汽车、煤炭、烟草行业企业所得税增长较快，带动了全市企业所得税的大幅增长。3、个人所得税。2018年，全市个人所得税收入19425万元，增长25.5%；市级12282万元，增长21.2%。主要是来自工资薪金所得、个体工商户生产经营所得和股息红利所得。同时，全市加强全员全额明细申报、行政事业单位代扣代缴管理和年所得12万元以上自行申报等措施，有效地促进了个人所得税增收。4、资源税。2018年，全市资源税收入22088万元，增长33.1%；市级收入5011万元，增长69.7%。主要是从2018年起开始征收水资源税，同比为净增收，是全市资源税增长较快的主要原因。5、城市维护建设税。2018年，全市城市维护建设税收入103796万元，增长21.7%；市级收入85548万元，增长22.9%。主要是增值税、消费税增长带动该税增长较快。6、房产税。2018年，全市房产税收入25462万元，增长35.3%；市级收入11937万元，增长35.4%。主要是从2017年7月起，我省将房产税由半年征收(即在4月、10月申报缴纳)改为按季征收(即1月、4月、7月、10月)，上年同期基数较低，因此，今年增幅较大。7、专项收入。2018年，全市专项收入完成87400万元，增长3.2%；市级收入50728万元，增长7.6%。主要是受增值税和消费税的增长带动，教育费附加和地方教育附加等收入增收较多。8、行政事业性收费收入。2018年，全市行政事业性收费收入37782万元，下降30.7%；市级收入14645万元，下降47.3%。主要是市县认真落实放管服各项清费降费政策，行政事业性收费免征、取消、降低收费标准，相应收入下降；市级下降较多主要因为机构整合将垃圾收费以及城市执法收费下划至县区。9、罚没收入。2018年，全市罚没收入34047万元，增长4.6%；市级收入12786万元，增长8.8%。主要是2018年以来我市不断加强环保执法惩处力度，环保罚没收入增加较多，市级增长较多主要是随着车辆保有量增加，市区机动车违章等罚没收入增加。10、国有资源（资产）有偿使用收入。2018年，全市国有资源（资产）有偿使用收入39472元，下降6.1%；市级收入18343万元，增长12.1%。全市下降主要是凤翔县、岐山县和陇县同比上年国有资产处置收入减少，市级增长主要是高新区收入增长。二、支出预算执行情况2018年，全市一般公共预算支出3302829万元，完成调整预算的99.5%，增长9.5%，增加287074万元；市级1094467万元，完成调整预算的99.2%，增长7.8%，增加79185万元。有关支出项目说明如下：1、教育支出。2018年，全市教育支出624144万元，增长4.3%；市级教育支出88342万元，增长20.4%。市级增长较快主要是市委党校搬迁项目建设投入同比增加。2、科学技术支出。2018年，全市科学技术支出83817万元，增长95.9%，市级支出61386万元，增长161.2%。市级增长幅度大的主要原因是高新区对宝华车辆技改项目投入增加，带动了增长。3、社会保障和就业支出。2018年，全市社会保障和就业支出570714万元，增长13.9%，市级支出166875万元，增长3.8%。主要是中省对机关事业单位养老保险、居民基本养老保险基金补助、困难群众救助补助投入增加。4、医疗卫生与计划生育支出。2018年，全市医疗卫生与计划生育支出342126万元，下降4.5%，市级支出175919万元，下降2.8%。主要是2017年中央下达的改善医疗卫生机构基础设施条件等一次性补助抬高了基数，剔除该因素后，同口径增长5%；市级下降主要是上年中省财政下达的对城镇居民基本医疗保险基金的补助在市级列支抬高了基数，剔除该因素后，同口径增长8%。5、节能环保支出。2018年，全市节能环保支出98812万元，下降6.9%；市级支出24413万元，下降24.9%。全市下降主要是2017年市财政对县区农村改炕、眉县、岐山县和金台区渭河生态农业治理项目建设资金等一次性支出抬高了基数，剔除该因素后，同口径增长12.8%；市本级减少较多主要是2017年农村环境综合整治全域覆盖项目一次性支出抬高了基数，剔除该因素后，市本级节能环保支出同口径增长7.1%。6、城乡社区支出。2018年，全市城乡社区支出242282万元，增长19.9%，市级支出82693万元，下降2.1%。全市增长主要是：一是城市品质提升重点项目、供热、供气管网建设、消防能力提升建设及消防装备、器材购置投入增加；二是太白山旅游景区基础设施及公共服务设施项目建设补助资金投入增加；三是蔡家坡小城市培育试点市级补助资金增加；四是蔡家坡宝华迁建项目宗地内新利达汽车配件厂拆迁补助增加；市级下降主要是金台区、渭滨区和陈仓区城管体制下划，原在市级列支改为区级列支，影响了市级增速，剔除该因素后，同口径增长16.8%。7、农林水支出。2018年，全市农林水支出3891