《中国银行业保理业务规范》要点解读-课件

《中国银行业保理业务规范》

要点解读2010年11月4日2024/1/261内部管理

组织保障主要障碍意见和建议业务经营情况产品广泛调研—19家中资银行、8家外资银行序言2024/1/262第一章总则第二章定义、特点及分类第三章银行内部管理要求第四章数据统计及信息披露第五章附则目录《中国银行业保理业务规范》要点解读2024/1/263法律依据

适用范围

遵循原则《合同法》、《物权法》、《银行业监督管理法》、《商业银行法》中华人民共和国境内经国务院银行业监督管理机构批准设立并开办保理业务的银行业金融机构遵守我国有关法律、法规及规章、国际惯例;妥善处理发展与风险管理、同业合作与竞争的关系。总则2024/1/264第二章定义、特点及分类第三章保理银行内部管理要求第四章数据统计及信息披露第五章附则目录《中国银行业保理业务规范》要点解读第一章总则2024/1/265应收账款的定义：参考了《应收账款质押登记办法》中关于“应收账款”的定义远期D/P、D/A和O/A项下保理融资（含出口商业发票贴现）保理业务的定义：借鉴《国际保理通则》中关于保理业务的定义明确了保理银行对于不存在商业纠纷的应收账款提供坏账担保预付融资的性质定义2024/1/266保理银行通过对债务人的还款行为、还款记录持续性地跟踪、评估和检查等，及时发现风险，采取措施，达到风险缓释的作用保理融资的第一还款来源为债务人对应收账款的支付保理银行通过受让债权，取得对债务人的直接请求权保理银行对债务人的坏账担保属于有条件的付款责任特点2024/1/267国际保理和国内保理根据基础交易性质和债权人、债务人所在地有、无追索权保理按照保理银行在债务人破产、无理拖欠或无法偿付时，是否可向债权人反转让应收账款公开、隐蔽型保理按照是否将应收账款转让的事实通知债务人保理业务分类分类2024/1/268第三章保理银行内部管理要求第四章数据统计及信息披露第五章附则目录《中国银行业保理业务规范》要点解读第一章总则第二章定义、特点及分类2024/1/2610专业人员配备岗位设置：业务管理、产品研发、风险控制、市场营销和业务操作等。培训、评估和考核业务管理办法业务范围组织结构客户准入账款标准授信审批同业风险管理授信后管理收费及计息标准操作规程业务受理额度申请及核准协议签署交易真实性审查转让与通知额度使用及管理融资发放账款管理及催收费用收取及支付特定情况处理会计处理相应保障资源的配备内部管理要求（1）2024/1/2611关于在“应收账款质押登记公示系统”进行转让登记关于建立电子化的业务操作和管理系统，以实现管理流程统一、预警及监管和业务数据保存的目标其他内部管理要求内部管理要求（2）2024/1/2612第四章数据统计及信息披露第五章附则目录《中国银行业保理业务规范》要点解读第一章总则第二章定义、特点及分类第三章保理银行内部管理要求2024/1/2613关于在企业征信系统的信息披露有追索权的保理融资担保付款或垫款时的信息披露无追索权的保理融资为债务人核定的信用额度统计与披露2024/1/2614第五章附则目录《中国银行业保理业务规范》要点解读第一章总则第二章定义、特点及分类第三章保理银行内部管理要求第四章数据统计及信息披露2024/1/2615保理银行应按规范制定相应的规章制度及实施细则其它开展保理业务的机构可参照执行如遇有关部门出台新的法规或规定，应