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文档简介

公司集体户管理制度1.概述为强化公司集体户管理，规范资金使用，保证资金安全，提高集体户运作效率，制定本管理制度。本制度适用于公司所有集体户的管理。2.集体户管理2.1集体户的设立公司内需要设立集体户的部门、项目组或办公室，应向公司财务部递交书面申请，经财务部审批同意后方可设立。集体户设立后，须报公司领导备案。2.2集体户的责任集体户负责本部门、项目组或办公室内部资金管理，保证资金安全，合理使用。集体户管理员对集体户的资金流向、支出情况应及时记录并向领导和财务部门报告。2.3集体户的资金来源集体户的资金来源主要有以下几种：本部门或项目组经费员工交纳活动经费社会招待费集体户应当按照下列原则使用集体账户资金：遵守国家法律法规和公司财务相关管理规定严格按照项目要求或当期计划使用集体账户资金对资金的收支、使用进行登记和备案，并将账目保管妥善2.4集体户的资金使用集体户的支出应当符合公司的财务管理规定和相应的项目计划，未经公司领导同意，集体户不得擅自支出账户中的资金；集体户支出应当符合以下规定：支出必须有发票和明细清单，并通过财务部审核支出额度超过集体账户余额的50%以上时，需要公司领导审批同意3.集体户管理的工作程序集体户管理程序包括以下步骤：3.1申请集体户设立部门、项目组或办公室应向公司财务部递交书面申请，申请内容应包括集体户名称、负责人、负责人联系方式、预计使用资金等。3.2审批集体户设立公司财务部对集体户设立申请进行审批，审批内容包括集体户设立的必要性、使用资金类型、资金管理措施等。3.3集体账户开设集体户设立审批通过后，公司财务部根据申请人提供的信息，开设相应的集体账户，并告知集体户管理员账户信息及登录方式。3.4集体户资金更换当发生集体户负责人、集体户所在部门、项目组或办公室变更时，集体户管理员应及时向公司财务部申请资金账户的管理变更，由财务部进行审核并变更集体户资金管理。3.5集体账户资金使用集体户管理人员按照公司相关管理规定，严格控制每一笔资金的使用，使用资金必须有发票和明细清单,并通过公司财务部审核。3.6集体账户的账目管理集体户管理人员每月应按时向公司财务部报告上月的账目和支出情况，对资金的支出情况进行明细登记，并保管好账目文件和发票等相关资料。4.总则4.1监管和督促公司领导和财务部门应对集体户的资金管理进行监督和督促，及时发现问题并进行纠正并制定相应措施。4.2违规处罚集体户管理人员如果存在违规行为，经财务部核实后，公司领导将给予相应的处分

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