上海财经大学国际工商管理学院《434国际商务专业基础》专业硕士历年考研真题及详解

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2011年上海财经大学国际工商管理学院434国际商务专业基础考研真题

2011年上海财经大学国际工商管理学院434国际商务专业基础考研真题

及详解

2012年上海财经大学国际工商管理学院434国际商务专业基础考研真题

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2013年上海财经大学国际工商管理学院434国际商务专业基础考研真题

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2014年上海财经大学国际工商管理学院434国际商务专业基础考研真题

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2015年上海财经大学国际工商管理学院434国际商务专业基础考研真题

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2016年上海财经大学国际工商管理学院434国际商务专业基础考研真题

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2017年上海财经大学国际工商管理学院434国际商务专业基础考研真题

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2018年上海财经大学国际工商管理学院434国际商务专业基础考研真题

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2011年上海财经大学国际工商管

理学院434国际商务专业基础考研

真题

一、名词解释（每题6分，共30分）

1服务外包

2外汇市场的对冲功能

3最惠国待遇

4雁形结构生产方式

5间接控股

二、简答题（每题10分，共40分）

1劳动力充裕的一国在资本—劳动力比变小的情况下，对外贸易

会发生什么变化？在国际贸易条件恶化时，扩大对外贸易规模会对该国

福利造成什么影响？

2举三个影响汇率变动的因素，并说明他们的具体机理。

3垂直型对外投资和水平型对外投资含义？它们各自的经济效应

如何？

4一国企业进行对外直接投资时在法律地位上，可以采用哪两种

形式？各自的优缺点是什么？

三、论述题（每题20分，共80分）

1试述产业内贸易发生原因。

2内部化理论的涵义和意义。

3国际货币体系的演变，各自特点及前景。

4在经济全球化中主要的国际机构，他们在经济全球化中的作

用。

2011年上海财经大学国际工商管

理学院434国际商务专业基础考研

真题及详解

一、名词解释（每题6分，共30分）

1服务外包

答：服务外包是指企业将价值链中原本由自身提供的具有基础性

的、共性的、非核心的IT业务和基于IT的业务流程剥离出来后，外包给

企业外部专业服务提供商来完成的经济活动。因此，服务外包应该是基

于信息网络技术的，其服务性工作（包括业务和业务流程）通过计算机

操作完成，并采用现代通信手段进行交付，使企业通过重组价值链、优

化资源配置，降低了成本并增强了企业核心竞争力。

2外汇市场的对冲功能

答：对冲是任意一对货币间的双向操作，是以保值为目的。由于汇

率的波动，使以外币形式存在的海外资产，在一段时间内价值不变时，

如果汇率发生变化，以国内币折算这项资产的价值时，就会产生损益，

公司可以通过对冲消除这项损益，就是执行一项外汇交易，其交易的结

果刚好抵消由汇率变动而产生的外币资产损益。主要原理就是利用期货

市场和现货市场价格走势一致的规律，在期货市场和现汇市场上做币种

相同、数量相等、方向相反的交易。不管汇率如何变动，利用期货市场

上盈与亏和现货市场上的亏与盈相补平，使其价值保持不变，实现保

值。

3最惠国待遇

答：最惠国待遇是国与国之间贸易条约和协定的法律待遇条款，在

进出口贸易、税收、通航等方面互相给予优惠利益、提供必要的方便、

享受某些特权等方面的一项制度，又称“无歧视待遇”。它通常指的是缔

约国双方在通商、航海、关税、公民法律地位等方面相互给予的不低于

现时或将来给予任何第三国的优惠、特权或豁免待遇。最惠国待遇可分

为无条件最惠国待遇和有条件最惠国待遇两种。

4雁形结构生产方式

答：雁形结构生产方式是指通过国外引进—国内生产—产品出口的

循环使后起国实现产业结构工业化、重工业化和高加工度化的生产方

式。雁形结构生产方式依据的是技术差距论，不同国家之间存在着技术

差异，技术创新国在技术应用初期和后来的模仿国进行贸易，而一段时

间之后，早期模仿国又可能向后进模仿国发展贸易，对于早期模仿国而

言，其经历了进口—国内生产—产品出口的过程，形成一个“V”字的雁

形结构。在国际贸易具体实践中，发展中国家把从欧美等技术先进国家

引进技术生产的商品，进一步向最不发达的国家转移。

雁形结构生产方式还存在“反回头效应”，是指后进国家可以通过进

口利用和消化先进国的资本和技术、同时利用低工资优势打回先行国市

场。在此情况下，由于后起国引进先行国资本和技术，扩张生产能力，

可能导致先行国已有产业受到国外竞争压力威胁。

5间接控股

答：间接控股是指未直接持有股份而是通过其直接控股的子公司持

有50%以上股份的方式，获得对另一家或几家公司的财务和经营方针控

制权的企业集团结构。间接控股的形式有：①父子孙结构，即母公司直

接拥有子公司（甲）80%的股份，子公司（甲）又直接拥有它的子公司

（乙）70%的股份，则母公司间接拥有子公司（乙）56%的股权；②联

属结构，即母公司持有另一家公司（乙）的股份虽未达到半数以上，但

通过其子公司（甲）持有乙公司的股份，累计已达到半数以上的股份，

由此而形成的企业集团结构。

尽管没有达到50%以上股份，但在股权分散、且明显领先第二大股

东的时候，也是控股股东。

二、简答题（每题10分，共40分）

1劳动力充裕的一国在资本—劳动力比变小的情况下，对外贸易

会发生什么变化？在国际贸易条件恶化时，扩大对外贸易规模会对该国

福利造成什么影响？

答：（1）劳动力充裕的一国在资本—劳动力之比变小的情况下，

该国的对外贸易会转向主要以生产劳动密集型产品为主。

如果一国劳动力充裕，按照赫克歇尔—俄林理论，该国应重点生产

和出口劳动密集型产品。根据罗勃津斯基定理，在商品相对价格不变的

情况下，某种生产要素的增长会使密集使用该要素的商品生产扩大，使

密集使用其他要素的商品生产缩小。因此，在该国资本—劳动力比变小

的情况下，即劳动力增长速度高于资本增长速度时，那么该国生产劳动

密集型产品的能力会提高更快，从而主要出口劳动密集型产品。

（2）当国际贸易条件恶化时，出口扩张型增长给大国带来的经济福

利的增加会小于小国，一部分经济增长的成果会被贸易条件变坏所抵

消。若贸易条件恶化到一定程度，则可能出现贫困化增长的现象，即该

国福利不但没有因对外贸易规模扩大而增加，反而受到损害。

出口的贫困增长是国际贸易中的一种现象，这种经济现象目前看主

要发生在发展中国家和地区。主要是指在一定条件下，一国生产规模的

扩大，即生产可能性曲线向外推移，是沿着原有优势推进的，即如果该

国原有优势在于生产某种产品，现在进一步扩大该种产品的生产，但由

于原有的贸易比较优势不变，贸易出口的扩大不仅没有使得该国的福利

有所提高，反而因为出口增加而有所下降。人们普遍认为这种现象的根

源在于该国的贸易条件由于扩大出口而恶化。

出口的贫困增长并不是一种普遍的经济现象，它的出现需要许多相

应的条件：

①出口国大多是处于一定发展阶段的发展中国家，经济是典型的单

一经济，离开单一产品的生产与出口该国经济便会陷入困境；

②该国属于国际市场中的大国，即生产的产品为初级产品或劳动密

集型且出口量占据世界销售的很大份额，任何增量的出口都将造成价格

的波动；

③该国生产、出口的这种产品弹性小，不会因价格变化而影响销

量，价格的下降并不意味销售量的大幅度上升；

④该国国民经济的发展高度依赖出口，属于很强的出口导向型经

济，经济高度依赖出口，出口就是经济，经济就是出口，经济增长的直

接结果就是出口的增长，这种增长导致价格下跌，但国际价格的下降需

要靠更大的出口量去弥补损失（而后果是价格的再次下跌）。

2举三个影响汇率变动的因素，并说明他们的具体机理。

答：影响汇率变动的因素主要分为：该国的利率、国际收支以及通

货膨胀。

（1）汇率变动与利率之间的基本关系

利率不仅是反映一国经济金融状况的基本指标，同时体现一国筹资

成本和投资利润。当一国的利率高于其他国家尤其是国际利率水平时，

往往会导致大规模短期资本的流入，使外汇市场的供求关系暂时出现外

汇汇率下降而本币汇率上涨的压力。从长期来看，一国较高的利率会使

得外国投资者的筹资成本升高，影响了外资的流入，从而使得外汇市场

的供求关系相对出现外汇供小于求而本币供大于求的压力。

（2）汇率变动与国际收支之间的关系

国际收支的顺差与逆差的状况通过影响外汇市场，从而影响汇率的

形成。也就是说国际收支顺差意味着外汇的供给暂时大于外汇的需求，

即外汇的供大于求，那么外汇汇率就应下跌，而与其相对的本币汇率就

应上升；当发生国际收支逆差时，就必然对本币汇率有下跌压力，对外

币汇率有上涨的需要。

（3）汇率与通货膨胀之间的关系

通货膨胀表现为物价的变化，会影响一国的商品劳务在世界市场上

的竞争力。当一国较另一国发生较高的通货膨胀时，其国家商品和劳务

的价格就上涨，从而出口相对减少、进口相对增加，从而国际收支出现

逆差的压力。另一方面，通货膨胀率还会通过影响实际利率而影响外汇

市场的供求和汇率。当一国的通货膨胀较其他国家高时，使得该国的实

际利率下降，利率的下降会使得投资者的投资回报率下降。于是资金会

流出该国，资金的流动将改变外汇市场上的外汇供求，从而导致汇率的

变动。

3垂直型对外投资和水平型对外投资含义？它们各自的经济效应

如何？

答：（1）垂直型对外投资和水平型对外投资的含义

垂直型对外投资也称为纵向型直接投资，是指一国企业或跨国公司

到国外建立子公司或附属机构，这些国外子公司或附属机构与母公司之

间实行纵向专业化分工协作。母公司与海外子公司将会形成一种互为市

场的关系，任何一方市场规模的扩张，都会对另一方生产的发展产生直

接的扩散效应。

水平型对外投资也称为横向型直接投资，是指一国的企业到国外进

行投资，建立与国内生产和经营方向基本一致的子公司。子公司将根据

当地情况从事某种产品的设计、规划、生产和销售等全部经营活动。

（2）它们各自的经济效应

①垂直性对外投资的经济效应

垂直型对外直接投资使得全球生产的专业化分工与协作程度增高，

各个生产经营环节紧密相扣，便于公司按照全球战略发挥各个子公司的

优势；而且由于专业化分工，每个子公司只负责生产一种或少数几种零

部件，有利于实现标准化、大规模生产，获得规模经济效益。垂直型的

对外直接投资与出口主要体现为互补关系，在垂直型对外直接投资条件

下，可能导致较高水平的原材料贸易和中介投入，对产品出口具有较强

的促进效应。

②水平型对外投资的经济效应

水平性对外直接投资使母子公司之间在公司内部相互转移生产技

术、营销诀窍和商标专利等无形资产，有利于增强各自的竞争优势与公

司的整体优势、减少交易成本，从而形成强大的规模经济。水平型的对

外直接投资与出口主要体现为替代关系，水平型对外直接投资是指一国

企业将生产资本输出到另一国，在投资所在国设立子公司，根据当地情

况从事某种产品的设计、生产和销售等全部经营活动。

4一国企业进行对外直接投资时在法律地位上，可以采用哪两种

形式？各自的优缺点是什么？

答：（1）一国企业进行对外直接投资时在法律地位上，可以采取

独资与合资两种形式：

①独资企业

独资企业是指投入企业的资本完全由一国的投资者提供，投资者对

投资企业的股权拥有比例在95%以上的企业。独资企业包括分支机构、

附属机构、子公司等。它可以采取收买现有或建立新的企业来进行。

②合资企业

合资企业是指两国或两国以上的投资者在一国境内根据投资所在国

的法律，通过签订合同，按一定的比例或股份共同投资建立、共同管

理、分享利润、分担亏损和风险的股权式企业。合资企业可分为股份公

司、有限责任公司，并具有法人地位。在中国主要包括中外合资经营企

业与中外合作经营企业。

（2）两种形式各自的优缺点为：

①独资企业的优缺点：

独资企业的优势包括：a．可以完全按照自己的意志和目标进行管

理，减少管理和协调方面的难度，减少管理成本；b．有利于跨国公司

的集中管理与决策，以及技术及经营方针的保密；c．经营流程可控，

有利于保证产品的质量和信誉；d．独资模式下，可独享全部的经营利

润。

缺点为：a．投资规模较大，前期的成本投入太高，建设时间长；

b．海外经营的政治风险和经济风险都较高，企业需要独自承担。

②合资企业的优缺点：

合资企业的优点有：a．与当地企业进行合资，能够减少东道国政

策变化所产生的政治风险；b．易于取得当地的原材料和资源，顺利打

开东道国市场的销售渠道；c．可以迅速熟悉当地的法令、商业惯例、

文化习俗等，从而有利于企业的稳健经营；d．既输出了资本又销售了

产品，还可以得到这些商品的优先供应权；e．减少商品进入东道国市

场的阻力，有利于迅速占领市场。

缺点有：a．由于双方背景、兴趣、动机等不同，对外合资企业的

经营目标的选择不同，此外双方因文化和习惯等方面的差异在管理方法

上也容易产生分歧，这给双方的合作带来实际和心理的障碍；b．全球

战略难以得到很好的落实，所以习惯的经营管理方法也难以全面贯彻落

实。

三、论述题（每题20分，共80分）

1试述产业内贸易发生原因。

答：（1）产业内贸易是指产业内部同类产品之间的贸易，即一个

国家同时出口和进口同类产品。

（2）产业内贸易的主要特点：

①产业内贸易是同类产品的相互交换，而不是产业间的非同类产品

的交换。

②产业内贸易产品流向具有双向性，即同一产业内的产品，可以在

两国之间相互进出口。

③产业内贸易的产品具有多样性。这些产品中既有资本密集型，也

有劳动密集型，既有高技术产品，也有标准技术产品。

④产业内贸易的商品必须具备两个条件：一是在消费上能够相互替

代；二是在生产中需要相近或相似的生产要素投入。

（3）产业内贸易发生的原因：

①同类产品的异质性是产业内贸易的重要基础

许多同类产品有着不同的特性，即同类不同质。由于世界市场上竞

争愈来愈激烈，非价格竞争已经取代价格竞争，成为竞争的主要手段。

同类的异质性产品可以满足不同消费心理、消费欲望和消费层次的消费

需求，从而导致不同国家之间产业内部的分工和产业内部贸易的发生与

发展。

②规模经济收益递增是产业内贸易的重要成因

一国的企业可通过大规模专业化生产，取得规模节约的经济效果，

其成本随着产量的增长而递减，使生产成本具有比较优势，打破各生产

企业之间原有的比较优势均衡状态，使自己的产品处于相对的竞争优

势，在国际市场上具有更强的竞争力，扩大了该产品的出口。这样，产

业内部的分工和贸易也就形成了。

③自然条件的差异是造成产业内贸易的直接原因

地球上的不同地区，在同一时期有着季节的差异，导致一些地区在

某一个季节出口这一产品，而在另一个季节又进口同种产品。另外，一

些国家国土面积比较辽阔，国内贸易运输费用常常比国际贸易的运费要

高，因此，通过国际贸易可以节约运输费用和时间。

④经济发展水平的相似性是产业内贸易的重要制约因素

经济发展水平越高，产业部门内部异质性产品的生产规模也就越

大，产业部门内部分工就越发达，从而形成异质性产品的供给市场。同

时，经济发展水平越高，人均收入水平也越高，较高人均收入层上的消

费者的需求会变得更加复杂、更加多样化，呈现出对异质性产品的强烈

需求，从而形成异质性产品的需求市场。当两国之间人均收入水平趋于

相等时，其需求结构也趋于接近，产业内分工和贸易发展的趋势就越

强。

2内部化理论的涵义和意义。

答：（1）内部化理论的涵义

内部化理论又称市场内部化理论，其并非某个特定的理论观点，而

是一系列理论的统称，而这些理论的核心前提都是市场不完全。

内部化理论认为，中间产品（指知识、信息、技术、商誉、零部

件、原材料等）市场是不完全的。这种不完全是由某些市场失效及中间

产品的特殊性质所致，如信息具有公共物品性质，在外部市场上转让容

易扩散。中间产品的这种特性导致买方或交易及价格的不确定性，使企

业正常经营活动所需要的中间产品市场是不完全的，导致企业市场交易

成本增加。为追求最大限度利润，企业必须建立内部市场，使外部市场

内部化，利用管理手段协调企业内部资源流动与配置，避免市场不完全

对企业经营效率的影响。当企业内部化超越国界时，就成为企业对外直

接投资的过程。因此，企业内部化的因素就成为决定企业对外直接投资

的因素，也就是说，企业对外直接投资是为了克服外部市场不完全性给

企业经营效率带来的不利影响。

（2）内部化理论的意义

内部化理论是西方学者跨国公司理论研究的一个重要转折。以前的

理论主要研究发达国家（主要是美国）企业海外投资的动机与决定因

素，而内部化理论则研究各国（主要是发达国家）企业之间的产品交换

形式与企业国际分工与生产的组织形式，认为跨国公司正是企业国际分

工的组织形式。

与其他理论相比，内部化理论属于一般理论，能解释大部分对外直

接投资的动因。而其他国际直接投资理论仅从产品或生产要素等某个侧

面来分析跨国公司对外直接投资的原因，因此内部化理论不同程度地包

含了其他理论。因而有助于对跨国公司的成因及其对外投资行为的进一

步深入理解。

3国际货币体系的演变，各自特点及前景。

答：国际货币体系是指调整国际货币关系的一系列规则和惯例的总

称。国际货币体系主要包括五个方面的内容：汇率制度的确定、各国货

币的兑换性、国际储备资产的确定、国际收支的调节方式和国际金融事

务的协商与组织。

（1）国际货币体系的演变及特点

国际货币体系的历史演变过程大致经历了国际金本位制、布雷顿森

林体系以及牙买加体系等几个阶段。

①国际金本位制的特点

这种制度是以黄金作为国际本位货币的制度，其特点是各国货币之

间的汇率由各自的含金量比例决定，黄金可以在各国间自由输出输入，

国际收支具有自动调节机制。英国于1816年率先实行金本位制度，19世

纪70年代以后欧美各国和日本等国相继仿效，因此许多国家的货币制度

逐渐统一，金本位制度由国内制度演变为国际制度。国际金本位制按其

货币与黄金的联系程度，可以分为：金币本位制、金块本位制和金汇兑

本位制。

②布雷顿森林体系的特点

从制度内容上看：

a．货币比价上的特点。第二次世界大战后的国际货币制度不是按

各国的铸币平价来确定汇率，而是根据各国货币法定金平价的对比，普

遍地与美元建立固定比例关系。

b．汇率调节机制不同。战前，黄金输送点是汇率波动的界限自动

地调节汇率。第二次世界大战后，人为地规定汇率波动的幅度，汇率的

波动是在基金组织的监督下，由各国干预外汇市场来调节。

c．货币兑换的程度不同。国际金本位制度下，各国货币自由兑

换，对国际支付一般不采取限制措施。在布雷顿森林体系下，许多国家

不能实现货币的自由兑换，对外支付受到一定的限制。

d．国际储备上的特点。金本位制度下，国际储备资产主要是黄

金。第二次世界大战后的国际储备资产则是黄金、可兑换货币和特别提

款权，其中黄金与美元并重。

e．国际结算原则上的差异。国际金本位制下，各国实行自由的多

边结算。战后的国际货币制度，尚有不少国家实行外汇管制，采用贸易

和支付的双边安排。

f．黄金流动与兑换上的差异。国际金本位下，黄金的流动是完全

自由的；而布雷顿体系下，黄金的流动一般要受到一定的限制。战前实

行金汇兑本位的国家允许居民用外汇兑换黄金；战后美国只同意外国政

府在一定条件下用美元向美国兑换黄金，而不允许外国居民用美元向美

国兑换黄金——这大大削弱了的金汇兑本位制。

从体制上看：

a．建立了永久性的国际金融机构。第二次世界大战前的国际货币

制度并没有一个统一的国际组织进行组织和监督。而布雷顿森林体系则

建立了国际货币基金组织、国际复兴开发银行等永久性国际金融机构。

通过国际金融机构的组织、协调和监督，保证统一的国际金汇兑本位制

各项原则、措施的推行。

b．签订了有一定约束力的《国际货币基金协定》。金本位制对汇

率制度、黄金输出人没有一个统一的协定。战后的《国际货币基金协

定》是一种国际协议，对会员国政府具有一定的约束力，把几乎所有的

资本主义国家都囊括在国际金汇兑本位制之下，对维持货币制度运转的

有关问题做了全面规定，并要求各国遵守。

c．根据《国际货币基金协定》，建立了现代国际货币管理所必需

的各项制度。例如，国际收支调节制度、国际金融统计制度、国际汇率

制度、国际储备制度、国际清算制度等。

③牙买加体系的特点

a．储备货币多元化

与布雷顿森林体系下国际储备结构单一、美元地位十分突出的情形

相比，在牙买加体系下，国际储备呈现多元化局面，美元虽然仍是主导

的国际货币，但美元地位明显削弱了，由美元垄断外汇储备的情形不复

存在。欧元、日元、英镑脱颖而出，成为重要的国际储备货币。目前，

国际储备货币已日趋多元化，特别是欧元很可能成为与美元相抗衡的新

的国际储备货币。

b．汇率安排多样化

在牙买加体系下，浮动汇率制与固定汇率制并存。一般而言，发达

工业国家多数采取单独浮动或联合浮动，但有的也采取钉住自选的货币

篮子。对发展中国家而言，多数是钉住某种国际货币或货币篮子，单独

浮动的很少。不同汇率制度各有优劣，浮动汇率制度可以为国内经济政

策提供更大的活动空间与独立性，而固定汇率制则减少了本国企业可能

面临的汇率风险，方便生产与核算。各国可根据自身的经济实力、开放

程度、经济结构等一系列相关因素去权衡得失利弊。

c．多种渠道调节国际收支

第一，运用国内经济政策

国际收支作为一国宏观经济的有机组成部分，必然受到其他因素的

影响。一国往往运用国内经济政策，改变国内的需求与供给，从而消除

国际收支不平衡。需要注意的是：在运用财政或货币政策调节外部均衡

时，往往会受到“米德冲突”的限制，在实现国际收支平衡的同时，牺牲

了其他的政策目标，如经济增长、财政平衡等，因而内部政策应与汇率

政策相协调，才不至于顾此失彼。

第二，运用汇率政策

在浮动汇率制或可调整的钉住汇率制下，汇率是调节国际收支的一

个重要工具，其原理是：经常项目赤字时本币趋于下跌，本币贬值有利

于刺激出口，抑制进口，从而促使经常项目赤字减少或消失。相反，在

经常项目顺差时本币趋于升值，本币升值会削弱出口商品的竞争力，从

而减少经常项目的顺差。在实际经济运行中，汇率的调节作用受到马歇

尔一勒纳条件以及“J曲线效应”的制约，其效果往往并不理想。

第三，国际融资

在布雷顿森林体系下，这一功能主要由国际货币基金组织完成。在

牙买加体系下，国际货币基金组织的贷款能力有所提高，更重要的是，

伴随石油危机的爆发和欧洲货币市场的迅猛发展，各国逐渐转向欧洲货

币市场，利用该市场比较优惠的贷款条件融通资金，调节国际收支中的

顺逆差。

第四，加强国际协调

这主要体现在：以国际货币基金组织为桥梁，各国政府通过磋商，

就国际金融问题达成共识与谅解，共同维护国际金融形势的稳定与繁

荣；新兴的八国首脑会议的作用。八国集团通过多次会议，达成共识，

多次合力干预国际金融市场，主观上是为了各自的利益，但客观上也促

进了国际金融与经济的稳定与发展。

（2）国际货币体系的前景

针对现行国际货币体系存在的问题，未来的改革应重点包括以下几

方面内容：

①建立多元化的国际货币体系

现行国际货币体系中美元占有过于重要的地位，这存在着很大的不

稳定性。因此，国际货币体系应大力推动国际货币的多元化，包括储备

货币的多元化、国际贸易交易货币的多元化和国际大宗商品计价货币的

多元化，形成国际货币相互制约和相互竞争的机制。

②改革国际收支调节机制

作为主要世界货币发行国的美国，必须承担起国际收支调节的主要

责任，采取平衡的财政政策，减少财政赤字。另外各个主要的经济强国

应建立合作机制，加强在国际收支调节领域的合作，通力合作，共同解

决国际收支失衡给世界经济带来的负面影响。

③大力加强金融监管

各国应扩大对本国金融监管范围，对所有金融机构、金融产品及其

衍生产品进行全面监管。而且，应大力推行金融监管国际化，加强金融

监管的国际合作。

④加强国际货币基金组织在国际货币体系中的管理职能

IMF在国际货币体系中扮演着重要的角色，因此，为了构建一个更

加稳定的国际货币体系，IMF的份额分配应该更加合理，应充分考虑各

国的国情，给予发展中国家更大的支持。另一方面，IMF应建立金融危

机预警机制，并积极努力探索应对全球流动性过剩和金融危机的有效方

法。

4在经济全球化中主要的国际机构，他们在经济全球化中的作

用。

答：在经济全球化中的主要的国际机构有：国际货币基金组织、世

界银行和世界贸易组织，它们被称为世界经济的三大支柱。三大国际机

构在经济全球化中的作用如下：

（1）国际货币基金组织的作用

国际货币基金组织的资金来源主要是基金成员国缴纳的份额以及借

款，认缴后这部分资金即成为国际货币基金组织的财产，作为储备来解

决会员国调整国际收支失衡的需要。每个国家认缴的份额比例，也决定

着它在国际货币基金组织分配特别提款权时的比例。基金组织的活动由

成员国投票决定，每个成员具有相同的基本票，然后根据它在基金组织

中的份额按比例增长票数，国际货币基金组织的一般活动只要简单多数

通过即可，但重大事宜则需要85%票数的通过。国际货币基金组织的主

要职能是通过提供贷款帮助成员国调整国际收支失衡，因此它只同受援

国政府打交道，向它们提供贷款，贷款的类型有普通贷款、出口波动补

偿贷款、缓冲库存贷款、补充贷款、经济结构调整贷款等，贷款要求支

付利息及相应手续费。为了扩大储备资产，1969年国际货币基金组织创

立了特别提款权（SDR），作为账面资产用于支付其他国家政府或国际

货币基金组织的债务，并在各国作为国际储备资产而存在。另外，国际

货币基金组织还有指导国际金融秩序，提供金融咨询服务等功能。

（2）世界银行的作用

世界银行由国际复兴开发银行、国际开发协会、国际金融公司、解

决投资争端国际中心和多边投资担保机构组成的一个国际组织，成立于

1945年，其目标最初是为西欧国家战后复兴提供资金支持，1948年“马

歇尔计划”中的欧洲复兴资金落实后，业务目标转变为帮助发展中国家

提高生产力，促进其社会进步和经济发展，改善和提高人民生活。其中

前三个机构为集团的主要业务机构。对用于生产目的的投资提供便利，

鼓励发展中国家开发资源，促进私人对外投资，提供发展中国家经济发

展所需要的贷款等。世界银行的组织形式是股份制原则，资金的主要来

源是会员国认购的资本股金，世界银行的贷款严格按照程序进行，资金

的用途主要是项目贷款，如向发展中国家给予基础设施、教育、培训技

术援助和咨询等方面贷款，贷款期限在7～30年期间，世界银行贷款的

接受者要求为政府或政府担保的企业，接受者必须经过世界银行组织的

对于项目的评估，在贷款的使用过程中还要按期不断向世界银行汇报使

用情况。

（3）世界贸易组织的作用

世界贸易组织的基本原则与宗旨是：通过实施市场开放、非歧视和

公平贸易等原则，达到推动实现世界贸易自由化的目标。通过自由贸易

达到世界范围内各个国家经济福利的总体提高。世界贸易组织的基本职

能包括：作为成员国进行多边贸易谈判的场所和发表意见的讲坛、在成

员国的支持下管理和执行已经达成的多边贸易协议、当发生成员国之间

的贸易纠纷时寻求贸易争端的解决、定期考察并监督成员的贸易政策、

与其他国际经济组织合作，等等。如果从总体上来看的话，世界贸易组

织主要强调、贯彻贸易自由主义和无歧视政策，并对发展中国家有一定

的贸易优惠。

2012年上海财经大学国际工商管

理学院434国际商务专业基础考研

真题

一、名词解释（每题6分，共30分）

1经济全球化

2外部规模经济

3国际金融市场

4即时生产系统（JIT）

5撇脂定价

二、简答题（每题10分，共40分）

1战略性贸易政策是什么？什么产业适合战略性贸易政策？

2外汇风险是什么？简述外汇风险分类。

3论述产品生命周期理论。

4跨国企业子公司向母公司、子公司直接运用转移价格支付的动

机是什么？

三、论述题（每题20分，共80分）

1跨国公司类型及其特点。

2国际收支不平衡的调节政策。

3试分析影响跨国企业在零部件的供给决策上是自己生产还是转

包给独立供应商的决定因素并分析自己生产和转包生产各自的优缺点。

4论述进口配额和进口关税的异同。

2012年上海财经大学国际工商管

理学院434国际商务专业基础考研

真题及详解

一、名词解释（每题6分，共30分）

1经济全球化

答：经济全球化是指以当代科技革命、市场经济和跨国公司的大发

展为驱动力，凭借国际贸易、国际金融、国际投资、国际交通和通信的

大发展以及国际间人口的迁移，使生产要素在世界范围内大规模流动，

使企业生产的内部分工扩展为全球性的分工，使生产要素在全球范围内

优化组合和优化配置，从而使各国相互依存和相互融合空前加速和深化

的状态和过程。

在经济全球化的过程之中，世界各国经济联系的加强和相互依赖程

度日益提高，各国国内经济规则不断趋于一致，国际经济协调机制强

化，即各种多边或区域组织对世界经济的协调和约束作用越来越强。经

济全球化对每个国家来说都既是机遇也是挑战。特别是经济实力薄弱和

科学技术比较落后的发展中国家，它们会从经济全球化中获得更优资

源、技术学习、经济发展，但同时也可能面临着更高的经济和金融风

险。

2外部规模经济

答：外部规模经济理论首先由著名的经济学家马歇尔在1890年提

出，后经克鲁格曼等学者的完善而得到发展。外部规模经济理论认为，

在其他条件相同的情况下，行业规模较大的地区比行业规模较小的地区

生产更有效率，行业规模的扩大可以引起该地区厂商的规模收益递增，

这会导致某种行业及其辅助部门在同一或几个地点大规模高度集中，形

成外部规模经济。

外部规模经济是指产业规模经济，即某一产业大量的企业集中在一

个小的国家或者集中在一个国家的一个地区，出现较大的产业规模，能

提高效率，降低成本，增加收入。

3国际金融市场

答：国际金融市场是国际间资金借贷、证券交易以及外汇买卖的市

场。与国内金融市场相比，国际金融市场的业务范围不受国界的限制，

交易主要发生在本国居民与非居民或者非居民之间，业务活动也比较自

由，很少受到各国法律的制约。按性质不同，国际金融市场可分为传统

国际金融市场和离岸金融市场。按资金融通期限的长短，国际金融市场

可分为国际货币市场和国际资本市场。按经营业务的种类，国际金融市

场可分为国际资金市场、国际外汇市场、证券市场和国际黄金市场。在

国际领域中，国际金融市场十分重要，商品与劳务的国际性转移，资本

的国际性转移、黄金输出入、外汇的买卖以至于国际货币体系运转等各

方面的国际经济交往都离不开国际金融市场，国际金融市场上新的融资

手段、投资机会和投资方式层出不穷，金融活动也凌驾于传统的实质经

济之上，成为推动世界经济发展的主导因素。

4即时生产系统（JIT）

答：即时生产系统就是利用计算机结合条形码技术来监控生产情

况，生产人员完成一包（箱）产品时，马上贴上对应的条形码标签，利

用扫描设备，将条形码读入计算机，记录其产量、发料情况；管理人员

通过计算机，可以动态的查询各单位（所有单位）的生产、发料情况，

可以随时发现问题出现在哪个环节，并做出相应的决策。管理人员所面

临的问题得到了有效的解决。该系统可以帮助生产企业缩短生产周期，

节约材料成本、人力成本，同时更加系统科学地管理仓库库存，以实现

零库存的目标。现代化企业追求的是零库存的状态，加快资金的流动，

同时也能加快物流配送效率。

5撇脂定价

答：“撇脂定价法”又称高价法，即将产品的价格定的较高，尽可能

在产品生命初期，在竞争者研制出相似的产品以前，尽快的收回投资，

并且取得相当的利润。然后随着时间的推移，再逐步降低价格使新产品

进入弹性大的市场。一般而言，对于全新产品、受专利保护的产品、需

求的价格弹性小的产品、流行产品、未来市场形势难以测定的产品等，

可以采用撇脂定价策略。

二、简答题（每题10分，共40分）

1战略性贸易政策是什么？什么产业适合战略性贸易政策？

答：（1）战略性贸易政策是政府通过某种干预手段改变或维持不

完全竞争企业的某种战略行为，使国际贸易朝着有利于本国获取最大限

度利益的方向改进，是指在“不完全竞争”市场中，政府积极运用补贴或

出口鼓励等措施对那些被认为存在着规模经济、外部经济或大

量“租”（某种要素所得到的高于该要素用于其他用途所获得的收益）的

产业予以扶持，扩大本国厂商在国际市场上所占的市场份额，把超额利

润从外国厂商转移给本国厂商，以增加本国经济福利和加强在有外国竞

争对手的国际市场上的战略地位。战略性贸易政策理论可以分为利润转

移理论和外部经济理论两大分支。战略性贸易政策是伴随市场结构的变

化而产生的，是新贸易理论的自然结果。战略性贸易政策的核心内容

是，企业通过自身的战略性政策行为影响本国和外国企业在不同市场结

构下的策略选择。

（2）战略性贸易政策扶持的产业应具有以下特点：

①产业或潜在产业所获得的收益必须超过补贴支出；

②必须是面临外国厂商激烈竞争或潜在竞争的产业；

③与出口相关的国内产业应比外国竞争产业更集中或同样集中；

④国内的扶持政策不会引起要素价格上升过高；

⑤本国产业相对于外国竞争者有较大的成本优势，增加生产会带来

较大的规模经济或学习经济；

⑥具有R&D补贴和扶持效果的产业；

⑦R&D投入和资本投入比重高的产业。例如中国技术密集度高的

新兴主导产业，即电子及通信设备、电气机械及器材、交通运输设备、

普通机械和专业设备等产业，尤其是其中的装备制造业，可以成为加入

WTO后新时期战略性贸易政策扶持的主要战略性产业。

2外汇风险是什么？简述外汇风险分类。

答：（1）外汇风险是指不可预见的未来汇率变化对企业产生不利

影响的可能性。对外币资产或负债所有者来说，外汇风险可能产生两个

不确定的结果：遭受损失和获得收益。风险的承担者包括政府、企业、

银行、个人及其他部门，他们面临的是汇率波动的风险。

（2）根据外汇风险的作用对象和表现形式，外汇风险通常可以分为

三种：交易风险、折算风险和经济风险。

①交易风险是指外汇汇率变动对单笔交易的收入的影响，包括按以

前确定的价格购买或销售商品和服务的义务，以及用外币借款或放贷。

②折算风险是汇率变动对公司发布的财务报告的影响，涉及以当前

汇率计算以往的事项。由此造成的收益或损失是未实现的，是“账面”收

益或损失，但仍然很重要。

③经济风险是公司未来的国际盈利能力因汇率变动而受到的影响。

经济风险涉及汇率变动对未来价格、销售和成本的长期影响。这与交易

风险有明显的差异。交易风险涉及汇率变动对单笔交易的影响，其中大

部分是在几周或几个月内就须完成的短期事项。

3论述产品生命周期理论。

答：（1）产品生命周期理论的主要内容

产品生命周期理论是美国哈佛大学教授雷蒙德·弗农于1966年首先

提出的。弗农从产品生命周期不同阶段的生产特征出发，分析创新时

机、规模经济和不确定性对国际贸易模式的影响，产品型命周期理论的

核心观点是产品的销售和人的生命周期非常接近，要经历一个开发、引

进、成长、成熟、衰退的阶段。他提出了四阶段模型：导入期、成长

期、成熟期、衰退期。在国际贸易中，产品生命周期被具体化为以下过

程：新产品由发明国占据优势地位，供应本国需要；在国内市场饱和以

后，出口到国外市场；国外技术水平相近的国家模仿并有部分出口；技

术相对比较落后的国家也掌握了该项产品的生产技术，满足本国市场需

要，代替进口，进而成为该产品的出口国，之后产品进入衰退期。

该理论侧重从技术创新、技术进步和技术传播的角度来分析国际贸

易产生的基础，将国际贸易中的比较利益动态化，研究产品出口优势在

不同国家间的传导。

（2）对产品生命周期理论的评价

产品生命周期理论是国际贸易模式的一种准确解释，它清楚地解释

了成熟工业从美国移出进入低成本加工地区的变迁过程，提供了一套适

用的营销规划观点。它将产品分成不同的策略时期，营销人员可针对各

个阶段不同的特点而采取不同的营销组合策略。此外，产品生命周期只

考虑销售和时间两个变数，简单易懂。

然而，产品生命周期理论并非没有弱点：

①产品生命周期各阶段的起止点划分标准不易确认；

②并非所有的产品生命周期曲线都是标准的S型，还有很多特殊的

产品生命周期曲线；

③无法确定产品生命周期曲线到底适合单一产品项目层次还是一个

产品集合层次；

④该曲线只考虑销售和时间的关系，未涉及成本及价格等其它影响

销售的变数；

⑤易造成“营销近视症”，认为产品已到衰退期而过早将仍有市场价

值的好产品剔除出了产品线；

⑥产品衰退并不表示无法再生。如通过合适的改进策略，公司可能

再创产品新的生命周期。

总之，虽然产品生命周期理论在美国占有全球优势时用于解释国际

贸易模式可能有效，但是和现代世界的关联却很有限。

4跨国企业子公司向母公司、子公司直接运用转移价格支付的动

机是什么？

答：转移定价是跨国公司的一种经营策略，是指集团内关联企业之

间进行商品和服务的内部交易价格，这种定价服从于跨国公司的全球战

略目标和谋求最大限度利润的需要，不受市场正常供求关系的约束。跨

国公司实施转移定价策略的动机不一而足，主要分为税务动机和非税务

动机两大类。

（1）税务动机

①转移利润，规避所得税。由于各国、各地区的税制、税法不同，

税率高低也存在差异。因此，跨国公司常将利润从高税率国家或地区转

移到低税率国家或地区以实现纳税最小化。此外，若两个国家税率相近

或都偏高，跨国公司在进行内部交易时，还可以把利润储存到设在避税

港的控股公司或虚设中转公司进行避税。

②减轻预提税。各国对外国公司或个人在本国境内取得的消极所得

往往征收预提税。在两国间没有税收协定相互降低预提税税率的情况

下，税率大都在20%以上（如荷兰、日本、德国等国的预提税税率均为

25%，美国为30%），其税负是比较重的。跨国公司通过转移定价，可

在一定程度上减轻预提税的负担。

③规避关税。由于各国关税多采用从价计征的方法，所以跨国公司

在进口商品货物时，运用转移定价策略可以在商品货物的价格上进行技

术处理，一般方法是关联企业之间以调低的价格进行交易，减少缴纳关

税的基数，从而减少纳税额。

④获得较高国内税务优惠和出口津贴。发展中国家为了吸引外资和

先进技术，在税法中规定了各种优惠政策。有些国家还制定了一些鼓励

出口的政策，例如出口补贴和出口退税。

（2）非税务动机

①避开东道国的价格管制，提升市场竞争力。跨国公司为了提高产

品的市场占有率，开拓新市场，母公司与子公司交易时往往调低转移定

价，使子公司利用价格优势打败对手。利用这种“低进低出”的办法，既

能帮助子公司争夺市场又可避开东道国反倾销的价格管制，免于“倾

销”指控。

②调节利润。当跨国公司某一子公司在投资国获得较高利润时往往

会引起一系列的麻烦，跨国公司母公司通常会使用转移定价调低子公司

利润，有时甚至使之账面处于亏损状态。

③规避风险和外汇管制。许多国家都存在通货膨胀问题。跨国公司

为避免东道国外汇汇率波动引起的资产贬值，可以通过调节转移定价，

提前或推后付款来转移利润，以减少外汇风险损失。

④调度资金，使公司资金配置最优化。跨国公司从事多国经营，需

要根据公司的战略目标进行资金的自由调拨与配置。

三、论述题（每题20分，共80分）

1跨国公司类型及其特点。

答：按照不同的分析角度和划分标准，对跨国公司可以有不同的分

类。

（1）按经营项目分类

①资源开发型跨国公司。资源开发型跨国公司以获得母国所短缺的

各种资源和原材料为目的，对外直接投资主要涉及种植业、采矿业、石

油业和铁路等领域。如埃克森—美孚公司、英荷壳牌公司。

②加工制造型跨国公司。加工制造型跨国公司主要从事机器设备制

造和零配件中间产品的加工业务，以巩固和扩大市场份额为主要目的。

美国通用汽车公司是制造业跨国公司的典型代表。

③服务提供型跨国公司。服务提供型跨国公司主要是指向国际市场

提供技术、管理、信息、咨询、法律服务以及营销技能等无形产品的公

司。这类公司包括跨国银行、保险公司、咨询公司、律师事务所以及注

册会计师事务所等。

（2）按经营结构分类

①横向型跨国公司。横向型跨国公司是指母公司和各分支机构从事

同一种产品的生产和经营活动的公司。横向型跨国公司的特点是地理分

布区域广泛，通过在不同的国家和地区设立子公司与分支机构就地生产

与销售，以克服东道国的贸易壁垒，巩固和拓展市场。

②垂直型跨国公司。垂直型跨国公司是指母公司和各分支机构之间

实行纵向一体化专业分工的公司。这类公司的特点是全球生产的专业化

分工与协作程度高，各个生产经营环节紧密相扣，便于公司按照全球战

略发挥各子公司的优势；而且由于专业化分工，每个子公司只负责生产

一种或少数几种零部件，有利于实现标准化、大规模生产，获得规模经

济效益。

③混合型跨国公司。混合型跨国公司是指母公司和各分支机构生产

和经营互不关联产品的公司。加强了生产与资本的集中，规模经济效果

明显；同时，跨行业非相关产品的多样化经营能有效地分散经营风险。

但是业务的复杂性会给企业管理带来不利影响，因此公司倾向于围绕加

强核心业务或产品的竞争优势开展国际多样化经营活动。

（3）按决策行为分类

①民族中心型公司。民族中心型公司的决策哲学是以本民族为中

心，其决策行为主要体现母国与母公司的利益。公司的管理决策高度集

中于母公司，对海外子公司采取集权式管理体制。

②多元中心型公司。多元中心型公司的决策哲学是多元与多中心，

其决策行为倾向于体现众多东道国与海外子公司的利益，母公司允许子

公司根据自己所在国的具体情况独立地确定经营目标与长期发展战略。

③全球中心型公司。全球中心型公司既不以母公司也不以分公司为

中心，其决策哲学是公司的全球利益最大化。公司采取集权与分权相结

合的管理体制。

2国际收支不平衡的调节政策。

答：国际收支不平衡的调节政策主要有：

（1）外汇缓冲政策

外汇缓冲政策是指一国运用所持有的一定数量的国际储备，主要是

黄金和外汇，作为外汇稳定或平准基金，来抵消市场超额外汇供给或需

求，从而改善其国际收支状况。它是解决一次性或季节性、临时性国际

收支不平衡简便而有利的政策措施。

（2）财政政策

财政政策主要是采取缩减或扩大财政开支和调整税率的方式，以调

节国际收支的顺差或逆差。如果国际收支发生逆差，可削减政府财政预

算、压缩财政支出，由于支出乘数的作用，国民收入减少，国内社会总

需求下降，物价下跌，增强出口商品的国际竞争力，进口需求减少，从

而改善国际收支逆差；提高税率，国内投资利润下降，个人可支配收入

减少，导致国内投资和消费需求降低，在税赋乘数作用下，国民收入倍

减，迫使国内物价下降，扩大商品出口，减少进口，从而缩小逆差。

可见，通过财政政策来调节国际收支不平衡主要是通过调节社会总

需求、国民收入的水平来起作用的。

（3）货币政策

货币政策主要是通过调整利率来达到政策实施目标的。当国际收支

产生逆差时，政府可实行紧缩的货币政策，即提高中央银行贴现率，使

市场利率上升，以抑制社会总需求，迫使物价下跌，出口增加，进口减

少，资本也大量流入本国，从而逆差逐渐消除，国际收支恢复平衡。相

反，国际收支产生顺差，则可实行扩张的货币政策，即通过降低中央银

行贴现率来刺激社会总需求，迫使物价上升，出口减少，进口增加，资

本外流，从而顺差逐渐减少，国际收支恢复平衡。

（4）汇率政策

汇率政策是指通过调整汇率来调节国际收支的不平衡，指一国货币

金融当局公开宣布的货币法定升值与法定贬值。当国际收支出现逆差时

实行货币贬值，当国际收支出现顺差时实行货币升值。对国际收支的调

节无论是表现在经常项目、资本项目或是储备项目上都更为直接、更为

迅速。因为，汇率是各国间货币交换和经济贸易的尺度，同国际收支的

贸易往来、资本往来的“敏感系数”较大；同时，汇率调整对一国经济发

展也会带来多方面的副作用。比如说，贬值容易给一国带来通货膨胀压

力，从而陷入“贬值→通货膨胀→贬值”的恶性循环。它还可能导致其他

国家采取报复性措施，从而不利于国际关系的发展。

（5）直接管制政策

直接管制政策包括外汇管制和贸易管制两个方面：

①外汇管制方面主要是通过对外汇的买卖直接加以管制以控制外汇

市场的供求，维持本国货币对外汇率的稳定。如对外汇实行统购统销，

保证外汇统一使用和管理，从而影响本国商品及劳务的进出口和资本流

动，调节国际收支不平衡。

②贸易管制方面的主要内容是奖出限入。在奖出方面常见的措施

有：a．出口信贷；b．出口信贷国家担保制；c．出口补贴。而在限入

方面，主要是实行提高关税、进口配额制和进口许可证制。

（6）国际借贷

国际借贷就是通过国际金融市场、国际金融机构和政府间贷款的方

式，弥补国际收支不平衡。国际收支逆差严重而又发生支付危机的国

家，常常采取国际借贷的方式暂缓国际收支危机。但在这种情况下的借

贷条件一般比较苛刻，这又势必增加将来还本付息的负担，使国际收支

状况恶化，因此运用国际借贷方法调节国际收支不平衡仅仅是一种权宜

之计。

（7）国际经济合作、国际金融合作

①国际间债务清算自由化。国际货币基金组织和欧洲支付同盟的主

要任务是促使各国放松外汇管制，使国际间的债权债务关系在这些组织

内顺利的得到清算，从而达到国际收支平衡。

②国际贸易自由化。为了调节国际收支，必须使商品在国际间自由

流动，排除任何人为的阻碍，使国际贸易得以顺利进行，为此或订立国

际间的一些协定，或推行经济一体化。

③协调经济关系。随着20世纪80年代全球性国际收支不平衡的加

剧，西方主要工业国日益感到开展国际磋商对话、协调彼此经济政策以

减少摩擦，共同调节国际收支不平衡的必要性和重要性。

3试分析影响跨国企业在零部件的供给决策上是自己生产还是转

包给独立供应商的决定因素并分析自己生产和转包生产各自的优缺点。

答：中间品和零部件是自制还是外购，这是每一个企业都不可避免

要回答的问题，这涉及到企业的纵向一体化政策。

（1）零部件的供给决策的决定因素

在作出自制与外包决策时，需要重点考虑以下因素：

①经济利益。在进行自制与外包决策时，成本是需要考虑的主要标

准。如果一个部件外包比自制更便宜，就采取外包政策。此时进行成本

分析，依据的是边际成本分析原则，即只考虑那些随自制与外包决策而

变动的成本。

②供应商的可靠性。首先，外包策略中对零部件质量的控制有一定

困难，需要有质量保证的供应商；其次，外购来源若不可靠，则应采取

自制政策。若供应有可靠的保障，采取外包策略是十分有利的，应精选

卖主，使企业处于主动地位。

③企业的灵活性。自制往往会限制产品设计的灵活性和降低生产系

统的适应能力。如果一家企业在自制上进行了很大的设备投资，就会限

制企业向新产品的灵活转移。而外购件、外协件较多的企业则不用担心

投资过时的问题。

④生产的专业化程度。对于加工装配类的企业，生产的专业化程度

越高，外包零部件的数量就越多，可以使企业节省设备投资和降低人工

成本。

⑤其他因素。其他诸如企业秘密的控制，供需双方互惠和友谊关系

的保持，以及政府的某些规定等，在一定程度上也会影响企业的自制与

外包决策。企业为了保持与重要供应商的良好关系或互惠关系，往往放

弃自制的打算；而对于一些掌握特殊技术诀窍、工艺配方等的企业，出

于保密考虑，则通常采用自制策略或部分自制策略。

因此，企业在中间品与零部件的供给决策中须比较自制与外包生产

各自的优势后进行利弊权衡，从而进行生产决策。

（2）自制的优缺点

①自制的优点

a．降低成本。如果一个公司比其他企业在生产活动上更有效率，

那么公司继续自己生产产品或零部件是有利的。

b．促进专业化投资。专业化资产是指价值依其所维持的某种特定

关系而定的资产。当一个公司必须投资于专业化资产以供应另一家公司

的时候，相互依赖关系就形成了。在这种关系下，每一方都害怕对方会

滥用这种关系以寻求更优惠的条件。因此，当生产一种元件需要大量投

资于专业化资产时，公司将选择内部制造元件而不是对外承包给供应

商。

c．保护专利产品技术。专利产品技术是一个公司特有的技术。如

果它能使公司生产出具有卓越特点的产品，专利技术就给公司带来了竞

争优势。公司当然不想让这项技术落入竞争者之手。如果公司将含有专

利技术的元件或产品的生产外包出去，它就会冒风险：那些供应商可能

将这项技术据为己有或出卖给竞争者。因此，为了保持对该技术的控

制，公司可能宁愿在其内部生产零部件或产品。

d．积累动态能力。企业生产产品和服务的能力与效率是随着时间

的推移而逐渐发展的，企业的能力是动态的，它们能通过经验学习。另

外，从一种产品的生产中得到的经验可能创造出在生产另一种产品时很

有用的能力。

e．改进相邻工序的时间安排。关于内部生产产品或零部件的一个

论点是，因为它更易于计划、协调和对相邻生产工序作出时间安排，所

以可以节约生产成本。对于在世界范围内采购的跨国公司，生产进度问

题会由于公司和其供应商之间的时间和距离的间隔而加剧。

②自制的缺点

自己生产的缺点是外包优点的反面，即使得企业战略不灵活，难以

专注核心业务，企业竞争力可能遭到削弱等等。

（3）外包的优缺点

①外包的优点

a．有效的外包行为增强了企业的竞争力。企业在管理系统实施过

程中，把那些非核心的部门或业务外包给相应的专业公司，这样能大量

节省成本，有利于高效管理。

b．外包能够使企业专注核心业务。企业实施外包，可以将非核心

业务转移出去，借助外部资源的优势来弥补和改善自己的弱势，从而把

主要精力放在企业的核心业务上。根据自身特点，专门从事某一领域，

某一专门业务，从而形成自己的核心竞争力。

c．外包使企业提高资源利用率。实施外包，企业将集中资源到核

心业务上，而外包专业公司拥有比本企业更有效、更经济地完成某项业

务的技术和知识外包最大限度地发挥了企业有限资源的作用，加速了企

业对外部环境的反应能力，强化了组织的柔性和敏捷性，有效增强了企

业的竞争优势，提高了企业的竞争水平。

d．外包可以帮助企业获得专业和高品质的服务，流程与组织可以

体验外包非核心业务提高效率和生产力。外包可以简化业务运营，节约

成本。离岸外包可以帮助节省时间、精力、人力、经营成本和培训费用

及其他人力，可以使组织更灵活地应对变化。

②外包的缺点

外包的缺点即为自己生产优点的反面，即外包不一定能降低企业成

本，难以保护产品技术，企业生产产品和服务的能力难以积累，生产进

度问题不好协调等等。

4论述进口配额和进口关税的异同。

答：（1）进口配额的含义及类型

进口配额指一国为保护本国某些行业的生产，在一定时期内对某些

商品的进口数量或金额加以限制，在规定限额内允许进口，超过限额则

不准进口，或虽不完全禁止进口，但同时征收较高关税或罚金的一种非

关税壁垒措施。

按一国政府采取的限制措施为标准，可将进口配额分为禁止性配额

和非禁止性配额；以指向区域为标准，可将其分为全球配额和国别配

额；以贸易国间的相互关系为标准，可将其分为单边配额、双边协定配

额、多边配额和某种商品的国际组织配额。

（2）进口关税的含义及类型

关税是国家税收的重要组成部分，是由海关代表国家按照国家制定

的关税政策和有关法律、行政法规的规定，对准许进出关境的货物和物

品向进口商征收的一种流转税。

进口关税是对进口商品征收的一种税收。进口关税分两类，从量税

是按进口商品每单位征收一个固定的税额。从价税是按进口商品价值的

一定比例征收的。在大多数情况下，向进口品收取关税以提高进口品的

价格，是为了保护国内生产商免受国外的竞争。然而，关税也增加了政

府的收入。

（3）进口配额与进口关税的相同之处

①进口配额与进口关税都是政府限制贸易的政策措施，其目的都是

为了限制进口，保护国内生产企业免受国际竞争。

②二者都会造成进口产品的价格上涨，使得国内消费者福利减少。

（4）进口配额与进口关税的不同之处

①实施保护而引起的国内价格上涨的收入归属的区别。进口关税引

起的国内价格上涨的收入归政府财政，而进口配额引起的国内价格上涨

的收入不一定归政府所有。

②价格上涨幅度不同。

③调节机制的区别。进口关税是通过调节价格从而调节进口数量

的，所以是一种价格调节；而进口配额是直接调节进口数量，所以是一

种数量调节，它的附带结果是对价格的调节。

④对国内生产企业垄断程度影响的区别。关税由于不能完全隔绝来

自国际市场的竞争，从而限制了生产者对本国市场的垄断权力，生产者

不可能无限制地提高价格。在禁止性进口配额的情况下，国内厂商可取

得垄断地位。

⑤对保护确定性的区别。进口关税的贸易效应是不确定的，从而对

生产者的保护是不确定的；而进口配额是由政府确定的，对进口数量的

限制也是明确的，因而对国内生产者提供了确定的保护。

⑥进口配额和进口关税的一个重要区别，就是管理方法的差异。在

实行市场经济体制的情况下，关税的管理在一定程度上是自动进行的，

因为关税并没有排除价格机制的作用。征收进口关税，带动进口价格的

变动，出口国的供给和进口国的需求相应地得到调节，关税收入则流进

了国库；而配额则牵涉到进口许可证的分配。如果政府不在竞争性市场

上拍卖这些许可证，接受这些许可证的厂商将获得垄断利润。在这种情

况下，政府官员将选择一个基期年份以各进口商的进口配额为标准进行

分配，而不考虑进口商经营效率的变化。

2013年上海财经大学国际工商管

理学院434国际商务专业基础考研

真题

一、名词解释（每题6分，共30分）

1贫困式增长

2贸易引力模型

3国际金融市场

4亚太经济合作组织

5雁行形态生产模式

二、简答题（每题10分，共40分）

1简述贸易乘数的基本内容。

2简述国际储备及其作用。

3分析垂直型对外投资和水平型对外投资的经济效应。

4简述国际企业与子公司及子公司与子公司之间实行转移定价战

略的动因有哪些？

三、论述题（每题20分，共80分）

1进口配额和进口关税的相同与不同之处。

2论述金融衍生产品交易风险类型及风险管理。

3论述约翰—邓宁的国际生产折衷理论。

4论述经济全球化的原因以及反对经济全球化的原因。

2013年上海财经大学国际工商管

理学院434国际商务专业基础考研

真题及详解

一、名词解释（每题6分，共30分）

1贫困式增长

答：贫困式增长又称为福利恶化型增长，即出口商品生产能力的提

高对贸易条件和国内经济可能产生不利影响。贫困化增长的本质是经济

增长后，价格贸易条件、收入贸易条件以及要素贸易条件的全面恶化，

从而造成福利水平的下降。由于一国的出口偏向型增长可能会导致该国

贸易条件的恶化，因此，如果一国的经济增长方式表现为非常强的出口

偏向型，那么贸易条件恶化所带来的负面效应就可能抵消生产能力提高

所带来的正面效应，使得该国整体福利水平绝对下降。

贫困化增长发生的前提有三：①该国的商品出口在世界市场上占有

较大份额；②该国生产能力的增长主要集中在出口部门；③国际市场

对这种商品的需求弹性较低。显然，对于一个发展中大国的开放经济来

说，这三个条件是基本符合的，因而更加需要警惕出现经济的贫困化增

长。

2贸易引力模型

答：现实证明一国的经济规模与其进出口总额息息相关。把整个世

界贸易看成整体，可利用引力模型来预测任意两国之间的贸易规模。贸

易引力模型方程式如下：Tij＝A×Yi×（Yj/Dij）。

其中，Tij是i国与j国的贸易额，A为常量，Yi是i国的国内生产总

值，Yj是j国的国内生产总值，Dij是两国的距离。引力模型方程式表

明：其他条件不变的情况下，两国间的贸易规模与两国的GDP成正比，

与两国间的距离成反比。

贸易引力模型之所以能较好地拟合两国之间的实际贸易现状，其原

因在于：大的经济体收入高，因而大量进口产品；大的经济体能生产更

多品种的系列产品，因而更能满足其他国家的需求，进而大量出口产

品。在两国贸易中，任一方的经济规模越大，则双方的贸易量就越大。

而距离与运输距离、文化差异等因素息息相关，因而与两国之间的贸易

量成反比。

3国际金融市场

答：国际金融市场是国际间资金借贷、证券交易以及外汇买卖的市

场。与国内金融市场相比，国际金融市场的业务范围不受国界的限制，

交易主要发生在本国居民与非居民或者非居民之间，业务活动也比较自

由，很少受到各国法律的制约。按性质不同，国际金融市场可分为传统

国际金融市场和离岸金融市场。按资金融通期限的长短，国际金融市场

可分为国际货币市场和国际资本市场。按经营业务的种类，国际金融市

场可分为国际资金市场、国际外汇市场、证券市场和国际黄金市场。在

国际领域中，国际金融市场十分重要，商品与劳务的国际性转移，资本

的国际性转移、黄金输出入、外汇的买卖以至于国际货币体系运转等各

方面的国际经济交往都离不开国际金融市场，国际金融市场上新的融资

手段、投资机会和投资方式层出不穷，金融活动也凌驾于传统的实质经

济之上，成为推动世界经济发展的主导因素。

4亚太经济合作组织

答：亚太经济合作组织（简称APEC），成立于1989年，是世界经

济合作组织之一，是亚太地区最具影响的经济合作官方论坛。亚太经济

合作组织的宗旨和任务是：相互依存，共同利益，坚持开放的多边贸易

体制和减少区域间的贸易壁垒；在促进多领域的经济合作的同时，实现

本区域的贸易和投资自由化；以平等协商、渐进的方式推进地区经济合

作。APEC主要讨论与全球及区域经济有关的议题，如促进全球多边贸

易体制，实施亚太地区贸易投资自由化和便利化，推动金融稳定和改

革，开展经济技术合作和能力建设等。

与一般的自由贸易区相比，亚太经合组织有两个明显的不同，体现

为：①亚太经合组织是一个开放的而非排他的区域性组织。亚太经合组

织实行不歧视原则，在最惠国待遇的基础上实现贸易投资自由化。

APEC不仅在内部相互开放，对非区域内国家和地区也同样开放。②亚

太经合组织是一个自愿的合作组织，不具有强制性。各国的贸易与投资

的自由化都是建立在单边的、自愿的基础上，相互之间通过协商而非谈

判来达成共识。

5雁行形态生产模式

答：雁形结构生产方式是指通过国外引进—国内生产—产品出口的

循环使后起国实现产业结构工业化、重工业化和高加工度化的生产方

式。雁形形态生产模式依据的是技术差距论，不同国家之间存在着技术

差异，技术创新国在技术应用初期和后来的模仿国进行贸易，而一段时

间之后，早期模仿国又可能向后进模仿国发展贸易，对于早期模仿国而

言，其经历了进口—国内生产—产品出口的过程，形成一个“V”字的雁

形结构。在国际贸易具体实践中，发展中国家把从欧美等技术先进国家

引进技术生产的商品，进一步向最不发达的国家转移。

雁形形态生产模式还存在“反回头效应”，是指后进国家可以通过进

口利用和消化先进国的资本和技术、同时利用低工资优势打回先行国市

场。在此情况下，由于后起国引进先行国资本和技术，扩张生产能力，

可能导致先行国已有产业受到国外竞争压力威胁。

二、简答题（每题10分，共40分）

1简述贸易乘数的基本内容。

答：贸易乘数是指在开放经济条件下，对外贸易的增长带动国民经

济成倍增长的倍数关系。根据外贸乘数理论，一国在既定的边际消费倾

向作用下，由于对外贸易收入而增加的该部门消费会通过国民经济的产

业链增加相关部门的收入和消费，最终对国民经济增长和国民收入产生

倍加效果。

对外贸易乘数的计算公式为：K＝ΔY/（ΔIM＋ΔX）＝1/[1－

（MPC－MPM）]＝1/（MPS＋MPM）。

其中，K代表乘数，MPC表示边际消费倾向，MPS表示边际储蓄倾

向，MPM表示边际进口倾向。由公式可见，对外贸易乘数的大小取决

于边际储蓄倾向和边际进口倾向。边际储蓄倾向与边际进口倾向越小，

对外贸易乘数越大；反之，边际储蓄倾向与边际进口倾向越大，对外贸

易乘数越小。对外贸易乘数研究一国对外贸易与国民收入、就业之间的

相互影响，描述了开放经济体系中内部出口促进经济增长的动态过程。

在对外贸易乘数公式中，它是边际储蓄倾向与边际进口倾向的和的倒

数。对外贸易乘数原理主要分析在边际储蓄倾向和边际进口倾向之和小

于1的条件下，增加出口有利于提高有效需求，增加国民收入和就业

量。

2简述国际储备及其作用。

答：（1）国际储备也称“官方储备”，是指一国政府所持有的，备

用于弥补国际收支赤字、维持本币汇率等的国际间普遍接受的一切资

产。国际储备包括货币性黄金、特别提款权、在IMF的储备头寸和外汇

储备等官方对外资产。

（2）国际储备的作用有：

①弥补国际收支赤字。这是一